采購管理內(nèi)部控制制度

采購管理內(nèi)部控制制度

第一條為加強(qiáng)單位政府采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制，提高采購效

率，降低行政成本，促進(jìn)廉政建設(shè)，根據(jù)《XX省財政廳關(guān)于建

立預(yù)算單位政府采購內(nèi)部控制制度的通知》（X財購（2020）26

號）和《XX市財政局關(guān)于建立預(yù)算單位政府采購內(nèi)部控制制度

的通知》（X財發(fā)（2021）1號）要求，結(jié)合本單位實(shí)際，制定

本制度。

第二條本制度所稱采購是指以合同等方式有償取得貨物、

工程和服務(wù)的行為，包括購買、租賃、委托、雇用等。

（-）本制度所稱貨物，是指各種形態(tài)和種類的物品，包括原

材料、燃料、設(shè)備、產(chǎn)品等。

（二）本制度所稱工程，是指建設(shè)工程，包括建筑物和構(gòu)筑物

的新建、改建、擴(kuò)建、裝修、拆除、修繕等。

（三）本制度所稱服務(wù)，是指除貨物和工程以外的其他政府采

購對象。包括政府自身需要的服務(wù)和政府向社會公眾提供的公

共服務(wù)。

第三條基本原則：預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行；量入為出，

保障重點(diǎn)工作；公正廉潔，杜絕奢侈浪費(fèi)；歸口管理，提高資

金效益；厲行節(jié)約，制定科學(xué)合理采購需求。

二、管理機(jī)構(gòu)及其職能分工

第四條成立XX市XX局采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組，主要職責(zé)是

對本單位采購預(yù)算編制、執(zhí)行及評價實(shí)行歸口管理。領(lǐng)導(dǎo)小組

—1

組長由局長擔(dān)任，副組長為分管財務(wù)的副局長，成員由機(jī)關(guān)紀(jì)

委、辦公室、財務(wù)科和承辦科室等相關(guān)工作人員組成（人數(shù)為3

人以上單數(shù)），其主要職責(zé)是：

（一）根據(jù)國家、省、市有關(guān)政府采購的管理規(guī)定，擬定

本局采購政策、自行采購目錄、標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)范性文件，規(guī)范采購

程序；

（二）編制采購預(yù)算，初步審核采購需求、采購方式、組織形

式以及采購代理機(jī)構(gòu)委托意見；

（三）審定本局采購相關(guān)事項，負(fù)責(zé)組建采購評標(biāo)、驗(yàn)收小組，

組織評審、驗(yàn)收工作并擬定綜合評審、驗(yàn)收意見；

（四）負(fù)責(zé)采購文檔歸檔、預(yù)審備案等報備工作；

（五）負(fù)責(zé)電子賣場采購的組織實(shí)施；

（六）加強(qiáng)專業(yè)能力建設(shè)，各采購相關(guān)人員要加強(qiáng)采購專業(yè)知

識學(xué)習(xí)，積極參加采購方面的會議和培訓(xùn)，持續(xù)加強(qiáng)采購隊伍

專業(yè)能力建設(shè)；

（七）本局采購領(lǐng)導(dǎo)小組和上級主管部門交辦的其他采購工作。

第五條加強(qiáng)績效管理，將采購制度落實(shí)情況納入日?？?/p>

效考核，實(shí)行違法違規(guī)現(xiàn)象在評先評優(yōu)中的一票否決制。

三、采購分類、方式、限額標(biāo)準(zhǔn)及組織形式

第六條依據(jù)《政府采購法實(shí)施條例》和《XX省政府采購

電子賣場管理辦法》等法規(guī)制度，本制度采購可分為政府采購

和自行采購兩類。

——2——

（一）政府采購，是指本局使用財政性資金采購政府集中

采購目錄內(nèi)或政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上貨物、工程和服務(wù)的行為。

區(qū)分為集中采購和分散采購。

1.集中采購，是指本局將列入集中采購目錄的項目委托集中采

購機(jī)構(gòu)代理采購或者進(jìn)行部門集中采購的行為。

2.分散采購，是指本局將政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的未列入集中

采購目錄的項目自行采購或者委托采購代理機(jī)構(gòu)代理采購的行

為。

（二）自行采購，是指未列入集中采購目錄的項目和政府

采購限額標(biāo)準(zhǔn)以下的貨物、服務(wù)和工程由局機(jī)關(guān)自行采購的行

為。依據(jù)《XX省政府采購電子賣場管理辦法》相關(guān)規(guī)定，自行

采購與政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以下的貨物、服務(wù)和工程，可相應(yīng)采

取直購、競價和團(tuán)購等方式通過電子賣場進(jìn)行采購。

第七條依據(jù)《XX省政府采購非公開招標(biāo)采購方式審批管

理辦法》，本局政府采購方式分為公開招標(biāo)采購和非公開招標(biāo)

采購（含電子賣場采購）。

1、公開招標(biāo)采購，是指依法以招標(biāo)公告的方式邀請非特定供應(yīng)

商參加投標(biāo)的采購方式。達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)采用

公開招標(biāo)方式采購。

2、非公開招標(biāo)采購，是指公開招標(biāo)以外的采購方式，包括邀請

招標(biāo)、競爭性談判、競爭性磋商、單一來源采購、詢價、電子

賣場采購以及財政部門認(rèn)定的其他采購方式。符合非公開招標(biāo)

一3一

采購方式情形的，應(yīng)當(dāng)在采購活動前向市財政局申請審批。

第八條限額標(biāo)準(zhǔn)及組織形式。

根據(jù)《XX市2020年一2021年政府集中采購目錄及政府采購限

額標(biāo)準(zhǔn)》的通知（X財發(fā)[2020]9號）規(guī)定，市本級政府采購限

額標(biāo)準(zhǔn)：貨物項目采購預(yù)算金額50萬元以上；服務(wù)項目采購預(yù)

算金額80萬元以上；工程項目采購預(yù)算金額100萬元以上，

應(yīng)委托XX市公共資源交易中心或財政部門代理機(jī)構(gòu)名錄中的代

理機(jī)構(gòu)組織。

四、采購預(yù)算編制和執(zhí)行

第九條采購實(shí)施工作必須嚴(yán)格遵循〃先預(yù)算、后計劃、再

采購〃的工作原則，堅持預(yù)算控制計劃，計劃控制采購，采購控

制支付。

第十條采購預(yù)算編制。

（-）預(yù)算編制依法依規(guī)開展，要本著節(jié)約成本為出發(fā)點(diǎn)，必

須建立在對市場充分了解的基礎(chǔ)上進(jìn)行一般支出預(yù)算。財務(wù)科

和辦公室將采購需求預(yù)算納入年度部門預(yù)算編制范圍，與年度

部門預(yù)算編制工作同步進(jìn)行。采購需求科室根據(jù)本年實(shí)際工作

需求，制定出科學(xué)合理、合規(guī)、完整的項目采購需求（包括確

定的采購標(biāo)的數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)、服務(wù)、安全、期限、特征描

述等要求）。

（二）部門采購需求經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管局領(lǐng)導(dǎo)審閱同意，經(jīng)

財務(wù)科匯總，提交局黨組會研究審定向市財政報采購項目預(yù)算。

-4-

（三）需要立項的工程類等采購項目，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定辦理

項目立項審批手續(xù)。

（四）納入財政投資評審范圍的項目，按規(guī)定編制預(yù)算后送市

財評中心評審，以評審金額作為政府采購項目預(yù)算控制數(shù)

第十一條采購預(yù)算執(zhí)行與調(diào)整。

（一）采購預(yù)算一經(jīng)財政批復(fù)預(yù)算后必須嚴(yán)格執(zhí)行，原則上不

予調(diào)整。在預(yù)算執(zhí)行過程中，如需新增采購項目的，按本局預(yù)

算管理制度規(guī)定履行審批程序。

（二）科室、中心不得辦理無預(yù)算、超預(yù)算的采購。

第十二條各采購申報部門應(yīng)按財務(wù)規(guī)定，科學(xué)合理制定采購

計劃，嚴(yán)格按計劃進(jìn)度執(zhí)行采購預(yù)算，原則上年初采購預(yù)算，

應(yīng)當(dāng)在決算年度內(nèi)組織實(shí)施。

五、采購的實(shí)施流程

第十三條專項資金實(shí)行預(yù)算管理。辦公用房的建設(shè)和維修、

公務(wù)用車的配備更新和運(yùn)行、公共機(jī)構(gòu)節(jié)能、后勤服務(wù)等項目

資金和平臺建設(shè)維護(hù)等各專項工作經(jīng)費(fèi)實(shí)行預(yù)算管理。由各科

室、中心根據(jù)業(yè)務(wù)工作開展的需要申報預(yù)算，經(jīng)財務(wù)科初審匯

總后按程序報領(lǐng)導(dǎo)審批。

（一）預(yù)算內(nèi)單筆在5000元（不含）以下的支出，由承

辦科室填寫《XX市XX局經(jīng)費(fèi)支出審批單》，分管科室負(fù)責(zé)人簽

字、財務(wù)科審核，報分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后

開支。

-5-

（二）預(yù)算內(nèi)單筆支出在5000-50000元（不含）的開支，

除履行本條第（一）款審批程序外，還需經(jīng)局長審批簽字后開

支。

（三）預(yù)算內(nèi)單筆支出在50000元（含）以上的開支，除履行

本條第前二款審批程序外，需報局黨組集體研究審定，財務(wù)科

按黨組決定辦理。

特殊情況確需追加預(yù)算或超出原預(yù)算額度的，須提出書面

申請，報分管領(lǐng)導(dǎo)審簽后，按報賬簽批權(quán)限審批。

第十四條根據(jù)市財政局批準(zhǔn)的采購計劃和采購方式，歸

本局自行采購范圍的政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以下、集中采購目錄以

外的貨物、服務(wù)和工程，走完本局采購審批流程后，由各承辦

科室在電子賣場實(shí)施采購。電子賣場采購程序如下：

（一）采購人根據(jù)科室提出的采購需求，結(jié)合采購物資技

術(shù)性能及金額大小確定是直購、競價、團(tuán)購，生成預(yù)購單。

1.電子賣場直購流程：物資采購承辦人根據(jù)物資領(lǐng)用審批單

或?qū)徟募陔娮淤u場下單生成訂單一供應(yīng)商接單并打印訂單

和電子賣場供應(yīng)合同一郵寄或送達(dá)合同給采購單位簽訂合同一

供應(yīng)商打印貨物清單并發(fā)貨一采購單位收貨，填寫驗(yàn)收單，簽

字蓋章（數(shù)量，型號，質(zhì)量等）一驗(yàn)收合格后，供應(yīng)商打印發(fā)

票郵寄或送達(dá)一采購單位按合同支付貨款完成結(jié)算。

2.電子賣場競價采購流程：由采購經(jīng)辦人創(chuàng)建競價單一競價信

息發(fā)布（競價時間最少為3天）f供應(yīng)商響應(yīng)報價（至少2家

一6一

供應(yīng)商競價）一由歸口采購部門經(jīng)辦人對競價結(jié)果審核并確認(rèn)

一競價結(jié)果公示（公示1天）一競價完成f生成訂單后按直購

流程采購。

3.電子賣場團(tuán)購采購流程：由采購經(jīng)辦人發(fā)起或參與團(tuán)購（不

少于5家）一供應(yīng)商參與報價一系統(tǒng)按最低報價自動確定成交

供應(yīng)商自并公示成交結(jié)果一生成訂單后按直購流程采購。

（二）通過電子賣場采購的，收貨、接受服務(wù)或工程完工

后，應(yīng)在7個工作日內(nèi)，按照采購單或合同規(guī)定的技術(shù)、服務(wù)

等要求，對供應(yīng)商履約情況進(jìn)行驗(yàn)收。并應(yīng)根據(jù)電子賣場的提

示填寫相應(yīng)的驗(yàn)收單，驗(yàn)收單需加蓋部門公章。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問

題應(yīng)及時進(jìn)行索賠或退換。

（三）電子賣場采購項目驗(yàn)收合格后，需入庫的應(yīng)及時辦

理入庫手續(xù)。

（四）采購項目審批表、采購驗(yàn)收單、合同、發(fā)票、固定

資產(chǎn)驗(yàn)收單或低值耐用品驗(yàn)收單等應(yīng)作為電子賣場采購資金支

付的依據(jù)。實(shí)施競價采購的，電子賣場采購競價記錄表等材料

也須一并作為資金支付依據(jù)。

第十五條采購合同簽訂流程。

（一）政府采購項目合同簽訂流程，采購部門或代理機(jī)構(gòu)起草

合同一合同聯(lián)審會簽小組審核合同內(nèi)容是否與招標(biāo)要求一致一

局領(lǐng)導(dǎo)簽訂（或授權(quán)委托簽訂）合同。

（二）非政府采購合同簽訂流程，采購部門或代理機(jī)構(gòu)起草合

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同一詢價小組審核合同內(nèi)容是否與邀標(biāo)要求一致f局領(lǐng)導(dǎo)簽訂

（或授權(quán)委托簽訂）合同。

（三）電子賣場采購合同簽訂流程，電子賣場自動生成采購合

同一局領(lǐng)導(dǎo)簽訂（或授權(quán)委托簽訂）合同。

第十六條政府采購合同履行完后，采購人以及參加本項標(biāo)的

投標(biāo)人或者第三方機(jī)構(gòu)一同按合同要求進(jìn)行驗(yàn)收，并出具簽章

驗(yàn)收書，參與驗(yàn)收的投標(biāo)人或者第三方機(jī)構(gòu)意見，作為驗(yàn)收書

資料一并存檔，還必須有局黨組成員的驗(yàn)收意見和局黨組會會

議紀(jì)要作為佐證材料。

第十七條采購驗(yàn)收完成后，及時辦理財務(wù)報賬。

（一）采購過程中聘請相關(guān)專家的勞務(wù)費(fèi)參照《XX省政府采購

項目評審勞務(wù)報酬管理辦法》執(zhí)行。

（二）根據(jù)合同約定如扣留有質(zhì)保金的，質(zhì)保金的扣留時

間嚴(yán)格按合同規(guī)定執(zhí)行。支付質(zhì)保金時，需由采購部門向財務(wù)

科提出付款申請，并提交質(zhì)保期滿項目運(yùn)行狀態(tài)合格意見。

六、采購公開

第十八條根據(jù)市財政局要求在采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上依法實(shí)

行政府采購的貨物、工程、服務(wù)項目均應(yīng)當(dāng)公開采購意向，可

選擇公開渠道為“中國XX政府采購網(wǎng)”或是本單位門戶網(wǎng)站。

采購意向公開內(nèi)容應(yīng)當(dāng)盡可能清晰完整，具體應(yīng)包括五個方面

的內(nèi)容，分別是采購項目名稱、采購需求概況、預(yù)算金額、預(yù)

計采購時間和其他需要說明的情況，格式按照X財發(fā)（2020）

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23號文的附件執(zhí)行。

第十九條采購信息發(fā)布時間。

（-）競爭性談判（競爭性磋商、詢價）公告的期限為3個工

作日；

（二）招標(biāo)公告、資格預(yù)審公告的期限為5個工作日；

（三）單一來源公示的期限不得少于5個工作日；

（四）中標(biāo)（成交）公告應(yīng)當(dāng)在確定中標(biāo)（成交）供應(yīng)商后2個

工作日內(nèi)發(fā)布，公告期限為1個工作日。

七、完善機(jī)制

第二十條強(qiáng)化監(jiān)督。完善和健全采購監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化紀(jì)

檢監(jiān)督和財務(wù)監(jiān)督，提高本單位采購工作的透明度。任何科室

和個人不得未經(jīng)批準(zhǔn)擅自采購。禁止通過分拆、分段、分項等

辦法，化整為零規(guī)避招標(biāo)。采購工作人員、使用和管理科室的

工作人員、評標(biāo)專家小組成員與投標(biāo)人有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)主

動回避。參與本單位采購活動的科室和個人，必須堅持公開、

公平、公正的原則，按章辦事。不得虛假采購，不得與投標(biāo)人

或代理機(jī)構(gòu)惡意串通，不得接受賄賂或獲取其他不正當(dāng)利益。

不得在監(jiān)督檢查中提供虛假情況，不得有違反政府采購管理辦

法的其他行為。

第二十一條采購檔案管理。采購資料由采購需求科室整

理，于第二年單位檔案整理時移交單位檔案管理人員，保存期

限自采購活動結(jié)束之日起15年。采購檔案包括采購決策意見、

一9一

招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、評審資料、采購合同、驗(yàn)收文檔等資料

（包括音視頻資料）。

八、其他事項

第二十二條其他未盡事項，按照市XX局財務(wù)管理工作制

度執(zhí)行落實(shí)。本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。

采購內(nèi)控管理制度

為進(jìn)一步規(guī)范本單位政府采購內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行，有效防范法

律風(fēng)險和廉政風(fēng)險，推進(jìn)依法、規(guī)范、高效、廉潔采購，根據(jù)

政府采購法律法規(guī)規(guī)章制度、行政事業(yè)單位內(nèi)控管理要求以及

——10——

《財政部關(guān)于加強(qiáng)政府采購活動內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見》（財

庫〔2016）99號）、《政府采購需求管理辦法》、《新鄉(xiāng)市財

政局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)采購人政府采購內(nèi)部控制管理制度建設(shè)暨

印發(fā)《采購人政府采購業(yè)務(wù)內(nèi)控風(fēng)險指引綱要（試行）＞的通知》

（新財購（2020）7號）等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本單位實(shí)際，制定本

制度。

一、總體目標(biāo)

按照“全面管控與突出重點(diǎn)并舉、分工制衡與提升效能并

重、權(quán)責(zé)對等與依法懲處并行”的基本原則，以“分事行權(quán)、

分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)”為主線，通過建立健全制度機(jī)制、規(guī)范

流程、完善措施，做到約束機(jī)制健全、權(quán)力運(yùn)行規(guī)范、風(fēng)險控

制有力、監(jiān)督問責(zé)到位，實(shí)現(xiàn)對政府采購活動內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的

有效制約，促進(jìn)本單位政府采購提質(zhì)增效。

二、適用范圍

本辦法適用于本單位政府采購活動的內(nèi)控管理（提示：主

管單位對下屬單位實(shí)行財務(wù)集中統(tǒng)一管理或者下屬單位不具備

實(shí)現(xiàn)內(nèi)控管理條件的，適用范圍可包含下屬單位，但不能取代

下屬單位采購人主體地位）。

三、政府采購的范圍

政府采購：是指本單位使用財政性資金采購依法制定的政

府集中采購目錄以內(nèi)或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服

務(wù)的行為。

（一）財政性資金：是指納入預(yù)算管理的資金。以財政性

資金作為還款來源的借貸資金，視同財政性資金。采購項目既

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使用財政性資金又使用非財政性資金的，使用財政性資金采購

的部分，適用政府采購；財政性資金與非財政性資金無法分割

采購的，統(tǒng)一適用政府采購。

（二）采購：是指以合同方式有償取得貨物、工程和服務(wù)

的行為，包括購買、租賃、委托、雇用等。

（三）依法制定的政府集中采購目錄以內(nèi)或者采購限額標(biāo)

準(zhǔn)以上：是指經(jīng)省政府同意后發(fā)布的《河南省政府集中采購目

錄及標(biāo)準(zhǔn)》中的政府集中采購目錄和采購限額標(biāo)準(zhǔn)。

（四）貨物：是指各種形態(tài)和種類的物品，包括原材料、

燃料、設(shè)備、產(chǎn)品等。

（五）工程：是指建設(shè)工程，包括建筑物和構(gòu)筑物的新建、

改建、擴(kuò)建、裝修、拆除、修繕等。

政府采購工程以及與工程建設(shè)有關(guān)的貨物、服務(wù)，采用招

標(biāo)方式采購的，適用《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》及其實(shí)施

條例；采用其他方式采購的，適用政府采購法及其實(shí)施條例。

（六）服務(wù)：是指除貨物和工程以外的其他政府采購對象，

包括政府自身需要的服務(wù)和政府向社會公眾提供的公共服務(wù)。

（七）有關(guān)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

政府采購的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：本單位在一個財政年度內(nèi)，同一個

預(yù)算項目下的同一采購品目匯總預(yù)算金額達(dá)到河南省現(xiàn)行政府

集中采購目錄或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的相應(yīng)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)；一個采

購項目資金來源于多個預(yù)算項目，按照匯總后的預(yù)算金額計算

相應(yīng)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。

一個預(yù)算項目的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：一般指部門預(yù)算項目庫中的一

—12—

個項目或者財政部門預(yù)算批復(fù)文件中明確的一個項目。

采購品目的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：按照有利于項目實(shí)施的原則確定項

目屬性。參考財政部2013年《政府采購品目分類目錄》對項目

屬性進(jìn)行理解和分類。（提示：下一步預(yù)算管理一體化平臺上

線后，采購品目認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)可能發(fā)生變化，以后續(xù)工作通知要求

為準(zhǔn)）

四、組織架構(gòu)及責(zé)任分工

（一）政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組

采購項目數(shù)量多、項目類別多的部門、系統(tǒng)，設(shè)立政府采

購領(lǐng)導(dǎo)小組；不具備條件的，可采取單位辦公會、黨委黨組會

集體決策，確定相關(guān)部門或相關(guān)人員落實(shí)。

政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組主要負(fù)責(zé)對本單位政府采購活動中的相

關(guān)事項進(jìn)行協(xié)調(diào)、審議和決策。領(lǐng)導(dǎo)小組組長由單位主要領(lǐng)導(dǎo)

或者分管政府采購工作的領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員由本單位政府采購業(yè)

務(wù)歸口管理部門和內(nèi)設(shè)財務(wù)、資產(chǎn)、法制、審計和相關(guān)業(yè)務(wù)需

求部門組成。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在本單位政府采購業(yè)務(wù)歸口管

理部門。

（二）歸口管理部門

市本級各預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)指定某一內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)為政府采購業(yè)務(wù)

歸口管理部門，具備條件的也可單獨(dú)設(shè)立專門機(jī)構(gòu)，配備專職

人員，不具備條件的，應(yīng)明確一至兩名政府采購管理員，作為

政府采購業(yè)務(wù)歸口管理部門，負(fù)責(zé)本單位政府采購的執(zhí)行管理

和對外溝通協(xié)調(diào)，指導(dǎo)和督促下屬單位政府采購工作，具體職

責(zé)如下：

—13—

1.牽頭負(fù)責(zé)建立健全本單位政府采購內(nèi)部控制制度機(jī)制，

并督促指導(dǎo)執(zhí)行。主管預(yù)算單位，應(yīng)督促指導(dǎo)下屬單位加強(qiáng)政

府采購內(nèi)控管理。（提示：具備條件的，可將政府采購內(nèi)控管

理要求融入到本單位電子化辦公平臺。）

2.負(fù)責(zé)組織政府采購法律法規(guī)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)培訓(xùn)、宣傳

和督促執(zhí)行；參加主管預(yù)算單位、財政局等組織的學(xué)習(xí)培訓(xùn)、

業(yè)務(wù)研討、咨詢論證。

3.牽頭組織開展政府采購活動，負(fù)責(zé)推動落實(shí)采購人主體

責(zé)任。主要包括：匯總審核預(yù)算項目中的政府采購預(yù)算；組織

審查采購需求和采購實(shí)施計劃，統(tǒng)籌安排本單位政府采購項目

執(zhí)行進(jìn)度；組織本部門（系統(tǒng)）預(yù)留采購份額面向中小企業(yè)采

購，落實(shí)支持中小企業(yè)發(fā)展政策；負(fù)責(zé)采購代理機(jī)構(gòu)的選擇、

委托、協(xié)調(diào)和日常管理；組織采購活動中涉及的采購意向、單

一來源采購論證、采購公告、結(jié)果公告、合同公告、履約驗(yàn)收

和促進(jìn)中小企業(yè)采購執(zhí)行情況等信息的公開；組織委派采購人

代表、現(xiàn)場監(jiān)督人員和自行選定評審專家；組織確認(rèn)采購文件

和采購結(jié)果、簽訂采購合同、履約驗(yàn)收；組織采購方式變更、

進(jìn)口產(chǎn)品采購涉及的報批工作；組織處理應(yīng)由采購人答復(fù)的詢

問、質(zhì)疑和配合財政部門投訴處理、監(jiān)督檢查等工作。

4.負(fù)責(zé)政府采購業(yè)務(wù)系統(tǒng)的賬號密碼、數(shù)字證書、電子簽

名和電子印章等的辦理、保管和使用管理，負(fù)責(zé)系統(tǒng)操作，完

成政府采購信息統(tǒng)計工作。

5.負(fù)責(zé)政府采購項目等相關(guān)檔案（含電子檔案）資料的收

集、整理，移交檔案室歸檔。

—14—

6.負(fù)責(zé)對接主管預(yù)算單位的歸口管理部門或者財政局采購

科，辦理日常資料報送、業(yè)務(wù)咨詢、審核、審批等業(yè)務(wù)。

7.單位領(lǐng)導(dǎo)或者領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作事宜。

（三）業(yè)務(wù)需求部門

業(yè)務(wù)需求部門是政府采購項目采購需求的提出或者使用部

門，主要負(fù)責(zé)項目預(yù)算申報或者立項、采購需求管理和履約驗(yàn)

收評價等工作，具體職責(zé)如下：（提示：為規(guī)范需求歸集和管

理，對單位內(nèi)部具有普遍通用性的貨物、工程和服務(wù)，可確定

一個專門的部門牽頭作為業(yè)務(wù)需求部門，如單位辦公用的桌椅、

電腦、打印機(jī)等可由后勤服務(wù)部門牽頭作為業(yè)務(wù)需求部門）

1.按照單位預(yù)算管理要求，提供相關(guān)材料向財務(wù)部門申報

項目預(yù)算；對需要報有關(guān)部門立項審批的采購項目，按立項審

批要求進(jìn)行申報。

2.根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算，組織開展需求調(diào)查，編制采購需求和

采購實(shí)施計劃，確定采購意向信息。負(fù)責(zé)采購執(zhí)行中涉及的采

購需求和采購實(shí)施計劃內(nèi)容的說明、確認(rèn)和證明材料的提供。

3.提供涉及采購方式變更和進(jìn)口產(chǎn)品采購的論證、公示和

報審等方面的相關(guān)證明和支撐材料。

4.負(fù)責(zé)采購過程中可能涉及的推薦供應(yīng)商、委派采購人代

表、自行確定評審專家等工作。

5.草擬采購合同，提交內(nèi)部審核。

6.負(fù)責(zé)供應(yīng)商履約管理，督促項目執(zhí)行進(jìn)度，提出驗(yàn)收申

請，參與驗(yàn)收活動，對供應(yīng)商履約情況和項目績效進(jìn)行評價。

7.按照合同約定，申請支付采購資金，提供支付依據(jù)。

——15——

8.按照采購歸口管理部門的要求移交項目檔案資料。

9.負(fù)責(zé)涉及本部門職能職責(zé)方面的資料準(zhǔn)備、報送和內(nèi)部

報批報審等工作。

10.單位領(lǐng)導(dǎo)或者領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作事項。

（四）財務(wù)部門

財務(wù)部門是負(fù)責(zé)本單位財務(wù)管理工作的部門，主要負(fù)責(zé)采

購預(yù)算編制、執(zhí)行管理和采購資金支付等工作，具體職責(zé)如下：

1.負(fù)責(zé)組織政府采購預(yù)算的匯總、審核、編制、報送和調(diào)

整（劑）；組織協(xié)調(diào)財政預(yù)算評審工作；申請?zhí)崆安少忣A(yù)算指

標(biāo)；辦理采購資金的支付。

2.統(tǒng)籌安排采購項目預(yù)算，組織開展預(yù)算績效評價工作；

督促本部門（系統(tǒng)）采購預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，跟蹤項目預(yù)算執(zhí)行情

況；對接聯(lián)系上級單位財務(wù)部門、財政局預(yù)算管理科室、國庫

科、國庫支付中心。

3.審核采購合同中涉及的項目預(yù)算、合同金額、支付條件

等信息。

4.操作財政預(yù)算管理業(yè)務(wù)系統(tǒng)，負(fù)責(zé)本單位的賬號密碼、

數(shù)字證書、電子簽名和電子印章等的辦理、保管和使用管理。

5.參與內(nèi)部決策活動，履行財務(wù)監(jiān)督和管理職責(zé)，負(fù)責(zé)涉

及本部門職能職責(zé)方面的資料準(zhǔn)備、報送和內(nèi)部報批報審等工

作。

6.按照采購歸口管理部門的要求移交項目檔案資料。

7.單位領(lǐng)導(dǎo)或者領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作事項。

（五）機(jī)關(guān)紀(jì)委

——16一

機(jī)關(guān)紀(jì)委主要負(fù)責(zé)協(xié)助本單位基層黨組織履行全面從嚴(yán)治

黨主體責(zé)任，推進(jìn)全面從嚴(yán)治黨、加強(qiáng)黨風(fēng)建設(shè)和組織協(xié)調(diào)反

腐敗工作，具體職責(zé)如下：

1.負(fù)責(zé)協(xié)助本單位基層黨組織加強(qiáng)政府采購領(lǐng)域黨風(fēng)廉政

建設(shè)，提出健全完善內(nèi)控制度機(jī)制的意見建議；

2.負(fù)責(zé)對本單位政府采購活動中的基層黨組織和黨員領(lǐng)導(dǎo)

干部履行職責(zé)、行使權(quán)力進(jìn)行監(jiān)督；

3.按照有關(guān)規(guī)定，受理處置黨員和群眾檢舉舉報，開展談

話提醒、約談函詢；對政府采購過程中出現(xiàn)違反黨章和其他黨

內(nèi)法規(guī)的案件進(jìn)行檢查、處理。

（六）法規(guī)部門

法規(guī)部門是負(fù)責(zé)本單位法制工作的部門（沒有專門法規(guī)部

門的，需指定一至兩名熟悉法律人員負(fù)責(zé)），主要負(fù)責(zé)本單位

政府采購法律風(fēng)險防范，具體職責(zé)如下：

1.負(fù)責(zé)組織防范本單位政府采購法律風(fēng)險防范，提出健全

完善內(nèi)控制度機(jī)制的意見建議；

2.負(fù)責(zé)本單位政府采購有關(guān)事項的合法性審查，參與單位

內(nèi)部決策，履行部門職責(zé)，對項目采購過程中涉及的采購需求、

采購文件、委托代理協(xié)議、采購合同、詢問質(zhì)疑和信訪舉報處

理、配合投訴答復(fù)等事項進(jìn)行合法性審查，出具審查意見。

3.負(fù)責(zé)處理采購過程中或者合同履約過程中發(fā)生的糾紛。

4.參與單位內(nèi)部決策，履行部門職責(zé)，負(fù)責(zé)涉及本部門職

能職責(zé)方面的資料準(zhǔn)備、報送和內(nèi)部報批報審等工作。

5.單位領(lǐng)導(dǎo)或者領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作事項。

—17—

（七）資產(chǎn)管理部門

資產(chǎn)管理部門是負(fù)責(zé)本單位資產(chǎn)管理工作的部門，負(fù)責(zé)政

府采購涉及資產(chǎn)的配置、登記和管理，具體職責(zé)如下：

1.負(fù)責(zé)本單位政府采購資產(chǎn)的配置、預(yù)算等的審核管理工

作。

2.負(fù)責(zé)本單位通過政府采購取得的資產(chǎn)的接收、登記和管

理。

3.參與單位內(nèi)部決策，履行部門職責(zé)，負(fù)責(zé)涉及本部門職

能職責(zé)方面的資料準(zhǔn)備、報送和內(nèi)部報批報審等工作。

4.單位領(lǐng)導(dǎo)或者領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作事項。

（八）內(nèi)部審計部門

內(nèi)部審計部門是指負(fù)責(zé)本單位內(nèi)部審計工作的部門，主要

對本單位政府采購內(nèi)控制度執(zhí)行和政府采購行為的合法合規(guī)性

進(jìn)行監(jiān)督，具體職責(zé)如下：

1.對政府采購內(nèi)部決策執(zhí)行的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，糾正

違法違規(guī)行為；委派監(jiān)督人員，對評審專家和供應(yīng)商隨機(jī)抽取

解密、簽到以及評審委員會評審等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督，糾正違法違

規(guī)行為，反映違法違規(guī)問題。

2.監(jiān)督本單位政府采購內(nèi)控制度的執(zhí)行，糾正不按內(nèi)控執(zhí)

行的行為，提出健全完善內(nèi)控制度機(jī)制的意見建議。

3.對接外部審計，組織報送涉及政府采購相關(guān)資料，組織

涉及政府采購問題的整改。

4.參與單位內(nèi)部決策，履行部門職責(zé)，負(fù)責(zé)涉及本部門職

能職責(zé)方面的資料準(zhǔn)備、資料報送和內(nèi)部報批報審等工作。

——18——

5.單位領(lǐng)導(dǎo)或者領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作事項。

提示：1.單位可根據(jù)本單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)職能職責(zé)，合理分配

以上職責(zé)分工，可以新增或者細(xì)化職責(zé)。2.單位同一部門承擔(dān)

以上多個部門職責(zé)的，可以將職責(zé)在現(xiàn)有部門之間適當(dāng)調(diào)配，

或者在本部門內(nèi)部設(shè)置為崗位職責(zé)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部崗位分離、相互

監(jiān)督制約。3.歸口部門的職責(zé)貫穿政府采購活動的全過程，涉

及采購人的所有主體責(zé)任；明確為其他部門負(fù)責(zé)的工作事項，

歸口部門要負(fù)責(zé)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，沒有明確的事項，均由歸口部門

負(fù)責(zé)，并實(shí)現(xiàn)內(nèi)部監(jiān)督制約。

五、內(nèi)部決策流程

按照“三重一大”決策制度要求，規(guī)范高效決策，結(jié)合政

府采購項目預(yù)算金額、采購事項重要程度、風(fēng)險防控要求等因

素，將決策程序分為一般決策程序、領(lǐng)導(dǎo)小組會議決策程序、

單位辦公會決策程序、黨委（黨組）會決策程序等四類。

（一）一般決策程序

1.部門內(nèi)部決策，主要適用于部門職責(zé)范圍內(nèi)的事項，需

要部門確認(rèn)、審核、提交等事項，由部門根據(jù)不同事項確定部

門內(nèi)部決策程序。部門內(nèi)部辦理、復(fù)核、審定的審核簽字或者

部門內(nèi)部會議審議等方式進(jìn)行決策。

2.部門會簽（會商）決策。主要適用于涉及兩個以上部門

職責(zé)的事項，此種方式是實(shí)現(xiàn)部門之間相互監(jiān)督、相互制約的

重要手段，應(yīng)在部門職責(zé)和流程中明確責(zé)任分工、審核要點(diǎn)和

標(biāo)準(zhǔn)。牽頭部門草擬意見會簽（會商）其他相關(guān)部門進(jìn)行決策。

3.單位領(lǐng)導(dǎo)審定決策，牽頭部門草擬意見報分管領(lǐng)導(dǎo)或者

—19—

主要領(lǐng)導(dǎo)審核簽字進(jìn)行決策。具體決策事項由各單位根據(jù)實(shí)際

情況自行確定，明確相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)和要求。（如在一定數(shù)額內(nèi)的

采購項目實(shí)施方案及其采購需求和采購實(shí)施計劃、以單位名義

對外報送的文件資料或者開展的活動或者需要送更高層級決策

的事項）

（二）領(lǐng)導(dǎo)小組會議決策程序。主要適用于納入領(lǐng)導(dǎo)小組

議事范圍的決策事項，一般是較為重大且需要集體決策的事項,

未設(shè)立領(lǐng)導(dǎo)小組的，此部分決策事項由單位行政辦公會進(jìn)行決

策。

由牽頭部門報領(lǐng)導(dǎo)小組組長同意或者領(lǐng)導(dǎo)小組組長召集，

明確審議議題和審議事項，小組各成員單位根據(jù)職責(zé)對審議事

項進(jìn)行審議、獨(dú)立發(fā)表意見，綜合各方意見后作出決策。（提

示：具體決策事項由各單位根據(jù)實(shí)際情況自行確定，主要在小

組議事規(guī)則中進(jìn)行明確。如在一定數(shù)額以內(nèi)的或者具有一定社

會影響的采購項目的實(shí)施方案以及項目采購需求和采購實(shí)施計

劃，采購方式變更、社會代理機(jī)構(gòu)選擇、簽訂補(bǔ)充合同以及需

要更高層級決策的重大事項要納入決策范疇）

（三）單位辦公會決策程序

由牽頭部門報行政負(fù)責(zé)人同意或者行政負(fù)責(zé)人召集，明確

審議議題和審議事項，單位行政領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門對審議事項進(jìn)

行審議、獨(dú)立發(fā)表意見，綜合各方意見后作出決策。（提示：

具體決策事項由各單位根據(jù)實(shí)際情況自行確定，主要在行政辦

公會議事規(guī)則中進(jìn)行明確。如在一定數(shù)額以內(nèi)的或者具有較大

社會影響的采購項目的實(shí)施方案以及項目采購需求和采購實(shí)施

——20——

計劃，涉及政府采購內(nèi)控制度機(jī)制的調(diào)整變動，采購進(jìn)口產(chǎn)品、

單一來源采購、采購預(yù)算調(diào)整、審計反饋問題整改以及需要送

黨委（黨組）會議決策的重大事項）

（四）黨委（黨組）會決策程序

由牽頭部門報黨委（黨組）負(fù)責(zé)人同意或者黨委（黨組）

負(fù)責(zé)人召集，明確審議議題和審議事項，單位黨委（黨組）領(lǐng)

導(dǎo)和相關(guān)部門對審議事項進(jìn)行審議、獨(dú)立發(fā)表意見，綜合各方

意見后作出決策。（提示：具體決策事項由各單位根據(jù)實(shí)際情

況自行確定，主要在黨委黨組會議事規(guī)則中進(jìn)行明確。如達(dá)到

一定數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)或者具有較大社會影響的采購項目的實(shí)施方案以

及項目采購需求和采購實(shí)施計劃，涉及政府采購內(nèi)控制度機(jī)制

的重大調(diào)整變動，達(dá)到一定數(shù)額的進(jìn)口產(chǎn)品采購、單一來源采

購、采購預(yù)算調(diào)整，年度采購預(yù)算安排和采購政策落實(shí)情況、

巡視巡察反饋問題整改以及需要對外報送的重大事項）

提示：L以上列舉決策事項并未包含采購實(shí)踐中所有決策

事項，單位結(jié)合實(shí)際進(jìn)行細(xì)化；2.以上在流程管理中提到的決

策事項，建議對應(yīng)的決策層級供單位在制定內(nèi)控制度過程中參

考；3.合理設(shè)置不同決策層級對應(yīng)的決策事項，在實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控

制的基礎(chǔ)上，要兼顧效率，一般情況下，決策層級越高對應(yīng)決

策事項的數(shù)量越少。

六、崗位設(shè)置及風(fēng)險控制要求

（-）崗位設(shè)置要求

——21——

歸口管理部門應(yīng)明確政府采購專管員，負(fù)責(zé)本單位政府采

購工作的組織和協(xié)調(diào)；主管預(yù)算單位歸口管理部門的專管員還

要負(fù)責(zé)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)下屬單位政府采購工作。

業(yè)務(wù)需求部門應(yīng)明確一名工作人員，負(fù)責(zé)項目采購過程中

的溝通協(xié)調(diào)工作；明確負(fù)責(zé)采購需求制定的工作人員，負(fù)責(zé)組

織協(xié)調(diào)采購需求編制工作。

（二）風(fēng)險防控機(jī)制

1.風(fēng)險分類包括法律風(fēng)險、廉政風(fēng)險、輿情風(fēng)險。（提示：

法律風(fēng)險重點(diǎn)對照采購法及其實(shí)施條例的法律責(zé)任中涉及采購

人及其工作人員的責(zé)任；廉政風(fēng)險重點(diǎn)是單位黨委黨組的廉政

風(fēng)險和參與采購活動的公職人員的廉政風(fēng)險；輿情風(fēng)險主要是

采購過程中采購信息公開發(fā)布引起社會關(guān)注而產(chǎn)生的輿情風(fēng)險）

各部門要依據(jù)部門職責(zé)，認(rèn)真梳理不同業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)、崗位

需要重點(diǎn)控制的風(fēng)險事項，劃分風(fēng)險等級,建立風(fēng)險臺賬和防范

制度機(jī)制；合理設(shè)置崗位，細(xì)化內(nèi)部人員崗位分工，明確經(jīng)辦、

審核崗位的工作要求和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。（提示：崗位設(shè)置及風(fēng)險控

制，是對單位內(nèi)設(shè)部門的內(nèi)控管理提出的細(xì)化要求，內(nèi)設(shè)部門

對照內(nèi)控制度的職責(zé)分工進(jìn)行細(xì)化明確）

建立崗位之間相互監(jiān)督制約的機(jī)制。采購需求制定與內(nèi)部

審核、采購文件編制與復(fù)核、合同簽訂與驗(yàn)收等崗位原則上應(yīng)

當(dāng)分開設(shè)置，評審現(xiàn)場組織、單一來源采購項目議價、合同簽

訂、履約驗(yàn)收等相關(guān)業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)當(dāng)由2人以上共同辦理，并

明確主要負(fù)責(zé)人員。（提示：合同簽訂、驗(yàn)收和保管人員可以

分別由歸口管理部門、業(yè)務(wù)需求部門、資產(chǎn)管理部門等進(jìn)行明

—22—

確，也可以在同一部門，但負(fù)責(zé)采購需求制定的人員不得負(fù)責(zé)

采購需求的審核，負(fù)責(zé)合同簽訂的人員不得負(fù)責(zé)驗(yàn)收工作，負(fù)

責(zé)驗(yàn)收的人員不得負(fù)責(zé)保管）。

建立輪崗交流制度,歸口管理部門、業(yè)務(wù)需求部門要根據(jù)政

府采購崗位風(fēng)險等級設(shè)定輪崗周期，風(fēng)險等級高的崗位原則上5

年輪崗，不具備輪崗條件的，期滿后進(jìn)行內(nèi)部專項審計。業(yè)務(wù)

需求部門要建立健全政府采購在崗監(jiān)督、離崗審查和項目責(zé)任

追溯制度。

提示：其他相關(guān)部門，根據(jù)職能職責(zé)，明確涉及相關(guān)業(yè)務(wù)

辦理的人員和崗位，涉及使用內(nèi)控管理信息系統(tǒng)的，要重點(diǎn)強(qiáng)

化人員身份驗(yàn)證、崗位業(yè)務(wù)授權(quán)、系統(tǒng)操作記錄、電子檔案管

理等方面的內(nèi)部管理

七、采購流程及要求

根據(jù)國家和我省現(xiàn)行政府采購法律法規(guī)規(guī)章制度規(guī)定，對

照采購人需要落實(shí)的主體責(zé)任和履行的職責(zé)，制定本單位內(nèi)部

采購流程及要求。

（一）編制政府采購預(yù)算

1.相關(guān)制度依據(jù)和編制原則。采購法第三十三條、新鄉(xiāng)市

財政局當(dāng)年印發(fā)的市級部門預(yù)算編制通知、經(jīng)省政府同意后發(fā)

布的當(dāng)年《河南省政府集中采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)》、《政府采購促

進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展管理辦法》（財庫（2020）46號）。（提示：

涉及的相關(guān)制度依據(jù)調(diào)整后，要及時更新完善內(nèi)控制度要求）

政府采購預(yù)算編制需遵循：需求合理、物有所值；同步編

制，統(tǒng)一批復(fù)；調(diào)控引導(dǎo)，落實(shí)政策；強(qiáng)化預(yù)算，不編不采；

—23—

調(diào)整追加，科學(xué)規(guī)范；資金落實(shí)，加快執(zhí)行；規(guī)范管理，項目

明晰；花錢問效，無效追責(zé)的原則，嚴(yán)格落實(shí)“過緊日子”“厲

行節(jié)約，反對浪費(fèi)”等精神。

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門負(fù)責(zé)提出項目需求，提供預(yù)算

編制的基礎(chǔ)材料及費(fèi)用構(gòu)成明細(xì)，提出涉及的政府采購事項和

對應(yīng)的預(yù)算；歸口管理部門負(fù)責(zé)審核預(yù)算項目中涉及的政府采

購預(yù)算；財務(wù)部門負(fù)責(zé)組織政府采購預(yù)算的匯總、審核、編制、

報送和調(diào)整(劑)。

3.基本流程。

(1)提出項目預(yù)算需求。各單位可根據(jù)實(shí)際，區(qū)分項目屬

性確定不同的編制要求，對于常年實(shí)施的項目，可依據(jù)上一期

經(jīng)費(fèi)測算標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合實(shí)際作適當(dāng)調(diào)整后，確定項目預(yù)算需求；

對于一次性項目，要嚴(yán)格測算項目經(jīng)費(fèi)需求及構(gòu)成明細(xì)。業(yè)務(wù)

需求部門根據(jù)單位部門預(yù)算編制工作要求，結(jié)合實(shí)際工作需求

并經(jīng)過市場調(diào)查，同類項目歷史成交情況、“貨比三家”情況

等，測算項目經(jīng)費(fèi)構(gòu)成，提出本年度項目預(yù)算需求，履行決策

程序后，報財務(wù)部門初審、匯總。

(2)審核項目預(yù)算。財務(wù)部門根據(jù)單位預(yù)算編制管理要求,

對業(yè)務(wù)需求部門提交的項目預(yù)算申請進(jìn)行審核，對金額較大、

技術(shù)復(fù)雜、專業(yè)性強(qiáng)的一次性項目，委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行

預(yù)算審查。不符合要求的，不予納入預(yù)算安排，并反饋業(yè)務(wù)需

求部門；需要補(bǔ)充完善的，反饋業(yè)務(wù)需求部門進(jìn)行說明或者補(bǔ)

充材料。

一24一

(3)編制采購預(yù)算。經(jīng)財務(wù)部門審核，符合要求的項目，

反饋業(yè)務(wù)需求部門和歸口管理部門。對于其中涉及采購貨物、

工程或者服務(wù)的，由業(yè)務(wù)需求部門根據(jù)政府采購認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，梳

理涉及政府采購的事項確定對應(yīng)的采購品目和預(yù)算金額，送歸

口管理部門審核。歸口管理部門進(jìn)行審核后，符合要求的，匯

總報財務(wù)部門；不符合要求的，反饋業(yè)務(wù)需求部門進(jìn)行補(bǔ)充完

善。

(4)確定項目預(yù)算需求。財務(wù)部門匯總預(yù)算項目及涉及的

采購預(yù)算，履行決策程序，按規(guī)定向主管預(yù)算單位、財政局申

報。

4.預(yù)留采購份額專門面向中小企業(yè)采購。

根據(jù)《財政部工業(yè)和信息化部關(guān)于印發(fā)〈政府采購促進(jìn)中小

企業(yè)發(fā)展管理辦法〉的通知》(財庫［2020)46號)的規(guī)定，主

管預(yù)算單位負(fù)責(zé)統(tǒng)籌落實(shí)本部門預(yù)留份額面向中小企業(yè)采購政

策。

除《辦法》規(guī)定可以不專門面向中小企業(yè)采購的情形外，

對采購預(yù)算在200萬元以下的貨物和服務(wù)、400萬元以下的工

程政府采購項目，原則上都專門面向中小企業(yè)采購；超過200萬

元的貨物和服務(wù)、超過400萬元的工程采購項目，預(yù)留部分份

額專門面向中小企業(yè)采購，并確保預(yù)留該部分采購項目預(yù)算總

額的30%以上專門面向中小企業(yè)采購，其中預(yù)留給小微企業(yè)的比

例不低于60%。

業(yè)務(wù)需求部門應(yīng)當(dāng)結(jié)合項目實(shí)際情況，在確定采購品目后,

根據(jù)《辦法》第二、三、四條的規(guī)定，根據(jù)市場情況確定是否

——25——

可以專門面向中小企業(yè)采購。對經(jīng)過市場調(diào)查，符合《辦法》

第六條的規(guī)定且中小企業(yè)確實(shí)無法承接的項目，書面向財政部

門說明情況并在計劃備案時備注說明情況。

5.執(zhí)行中追加、調(diào)劑預(yù)算、提前采購和緊急采購

執(zhí)行中需要追加預(yù)算的，由業(yè)務(wù)需求部門提出并提供相應(yīng)

依據(jù)，財務(wù)部門審核后，履行決策程序，報主管預(yù)算單位、財

政局。

需要調(diào)劑預(yù)算的，應(yīng)當(dāng)符合市級預(yù)算調(diào)劑管理辦法規(guī)定，

由業(yè)務(wù)需求部門提出并提供相應(yīng)依據(jù)，財務(wù)部門審核后，履行

決策程序（提示：重點(diǎn)加強(qiáng)對將政府采購預(yù)算調(diào)整為非政府采

購預(yù)算的審核，建議一般事項經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組會議或者單位行政辦

公會審議，重要事項最終經(jīng)單位黨委黨組會議審議），報主管

預(yù)算單位、財政局。

對符合財政部門規(guī)定可以提前采購的項目或者可以簽訂三

年合同履行期限的服務(wù)項目，由歸口管理部門組織業(yè)務(wù)需求部

門申報，財務(wù)部門統(tǒng)籌預(yù)算安排，履行決策程序，金額較大、

一次性項目或者批量申請的建議通過單位行政辦公會或者黨委

黨組會審議，向主管預(yù)算單位、財政局申請?zhí)崆安少忣A(yù)算指標(biāo)

或者同意簽訂三年履行期限合同。（提示：重點(diǎn)審核未來預(yù)算

是否能夠足額保障，申請簽訂不超過三年履行期限合同的是否

符合簽訂不超過三年履行期限合同的條件）

緊急采購指對因嚴(yán)重自然災(zāi)害和其他不可抗力事件導(dǎo)致需

要緊急實(shí)施的政府采購，履行內(nèi)部程序后，可不再執(zhí)行政府采

購相關(guān)規(guī)定。

——26——

（二）公開采購意向

1.相關(guān)制度依據(jù)。財政部關(guān)于政府采購意向公開的規(guī)定、

《新鄉(xiāng)市財政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈河南省財政廳關(guān)于開展政府采購意

向公開工作的通知》的通知》。

2.職責(zé)分工。歸口管理部門負(fù)責(zé)組織公開本單位采購意向;

業(yè)務(wù)需求部門負(fù)責(zé)提供采購意向公開內(nèi)容。

3.基本流程。

（1）確定意向公開內(nèi)容。業(yè)務(wù)需求部門根據(jù)批復(fù)的采購預(yù)

算，結(jié)合項目實(shí)施安排，確定采購項目名稱、采購品目、主要

標(biāo)的、預(yù)算金額、計劃實(shí)施時間、供應(yīng)商資格要求等意向信息，

履行決策程序，報歸口管理部門。

（2）發(fā)布采購意向。歸口管理部門匯總、審核業(yè)務(wù)需求部

門提交的采購意向信息，擬公開的采購意向信息應(yīng)與批復(fù)的采

購預(yù)算信息和本單位采購實(shí)施進(jìn)度安排一致，應(yīng)符合財政部門

信息發(fā)布管理要求，登錄相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)錄入、發(fā)布采購意向信

息。審核不符合規(guī)定的，反饋業(yè)務(wù)需求部門進(jìn)行補(bǔ)充完善。

（3）防范處置風(fēng)險。發(fā)現(xiàn)存在不能通過替換、隱藏、刪除

等方式處理的涉密敏感信息，履行決策程序，提交發(fā)布，并建

立應(yīng)急處置預(yù)案。

（三）制定采購需求

1.相關(guān)制度依據(jù)和要求。采購法實(shí)施條例第十一條、十五

條，《政府采購需求管理辦法》（財庫［2021）22號）、《新

鄉(xiāng)市政府采購需求和履約驗(yàn)收管理暫行辦法》。

采購人應(yīng)切實(shí)履行采購需求管理主體責(zé)任，按照需求管理

—27—

辦法規(guī)定開展需求管理各項工作，對采購需求和采購實(shí)施計劃

的合法性、合規(guī)性、合理性負(fù)責(zé)。主要預(yù)算單位同時負(fù)責(zé)指導(dǎo)

本部門采購需求管理工作。

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門負(fù)責(zé)采購需求的編制，歸口管

理部門負(fù)責(zé)組織采購需求的審查。

3.基本流程。采購需求應(yīng)當(dāng)依據(jù)批復(fù)的部門預(yù)算（工程項

目概預(yù)算）編制。采購需求包括技術(shù)、商務(wù)等要求。

（1）提出采購需求。業(yè)務(wù)需求部門負(fù)責(zé)采購需求編制，開

展需求調(diào)查，提出采購需求，履行決策程序，形成書面《政府

采購項目采購需求》（附件3）報歸口管理部門。（提示：業(yè)務(wù)

需求部門要嚴(yán)格按照《政府采購需求管理辦法》規(guī)定的內(nèi)容和

要求，編制采購需求；履行決策程序過程中，重點(diǎn)對需要審查

的事項進(jìn)行審核）

業(yè)務(wù)需求部門可以自行組織編制采購需求，也可以委托采

購代理機(jī)構(gòu)或者其他第三方機(jī)構(gòu)編制。委托采購代理機(jī)構(gòu)或者

第三方機(jī)構(gòu)編制的采購需求，需經(jīng)業(yè)務(wù)需求部門逐一審核確認(rèn),

并由業(yè)務(wù)需求部門對其提出的采購需求負(fù)責(zé)。

（2）審查采購需求。歸口管理部門負(fù)責(zé)組織需求審查，依

據(jù)《政府采購需求管理辦法》規(guī)定的審查標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審查，形成

審查意見后，履行決策程序，反饋業(yè)務(wù)需求部門。如需修改的，

由業(yè)務(wù)需求部門修改后，報歸口管理部門組織重新審查。

歸口管理部門可以委托采購代理機(jī)構(gòu)或者其他第三方機(jī)構(gòu)

進(jìn)行需求審查，但不得委托參與采購需求編制的采購代理機(jī)構(gòu)

或者其他第三方機(jī)構(gòu)。歸口管理部門對委托采購代理機(jī)構(gòu)或者

—28—

其他第三方機(jī)構(gòu)是否按《辦法》規(guī)定的程序和要求出具審查意

見負(fù)責(zé)。

（3）確定采購需求。采購需求審查通過后，業(yè)務(wù)需求部門

負(fù)責(zé)組織履行決策程序，確定采購需求。（提示：主要審核是

否按照規(guī)定開展審查，審查內(nèi)容是否齊全）

（4）采購需求調(diào)整。采購需求確定后，在后續(xù)開展采購活

動的過程中需要調(diào)整的，由業(yè)務(wù)需求部門調(diào)整后，組織履行決

策程序。調(diào)整內(nèi)容較多的，在履行決策程序前，由歸口管理部

門組織審查。

（四）編制采購實(shí)施計劃

1.相關(guān)制度依據(jù)。采購法實(shí)施條例第二十九條，《政府采

購需求管理辦法》（財庫［2021）22號）。

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門負(fù)責(zé)編制采購實(shí)施計劃，歸口

管理部門負(fù)責(zé)組織審查。

3.基本流程。采購實(shí)施計劃應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、政府采購

政策和國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合采購需求的特點(diǎn)確定。

（1）擬定采購實(shí)施計劃。業(yè)務(wù)需求部門負(fù)責(zé)擬定采購實(shí)施

計劃，履行決策程序，形成書面《政府采購項目采購實(shí)施計劃》

（附件4）報歸口管理部門。（提示：業(yè)務(wù)需求部門要嚴(yán)格按照

《政府采購需求管理辦法》規(guī)定的內(nèi)容和要求，編制采購實(shí)施

計劃；履行決策程序過程中，重點(diǎn)對需要審查的事項進(jìn)行審核）

業(yè)務(wù)需求部門可以自行組織編制采購實(shí)施計劃，也可以委

托采購代理機(jī)構(gòu)或者其他第三方機(jī)構(gòu)編制。業(yè)務(wù)需求部門對委

托采購代理機(jī)構(gòu)或者第三方機(jī)構(gòu)編制的采購實(shí)施計劃負(fù)責(zé)。

——29——

(2)審查采購實(shí)施計劃。歸口管理部門負(fù)責(zé)組織審查采購

實(shí)施計劃，依據(jù)《政府采購需求管理辦法》規(guī)定的審查標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)

行審查，形成書面審查意見《政府采購項目采購需求和采購實(shí)

施計劃一般性審查意見書》(附件5)后，履行決策程序，需要

進(jìn)行重點(diǎn)審查的，形成書面《政府采購項目采購需求和采購實(shí)

施計劃重點(diǎn)審查意見書》(附件6)反饋業(yè)務(wù)需求部門。如需修

改的，由業(yè)務(wù)需求部門修改后，報歸口管理部門重新審查。

注：建議將采購需求審查和采購實(shí)施計劃審查合并實(shí)施，

形成書面的審查意見。

歸口管理部門可以委托采購代理機(jī)構(gòu)或者其他第三方機(jī)構(gòu)

進(jìn)行需求審查，但不得委托參與采購需求編制的采購代理機(jī)構(gòu)

或者其他第三方機(jī)構(gòu)。歸口管理部門對委托采購代理機(jī)構(gòu)或者

其他第三方機(jī)構(gòu)是否按《辦法》規(guī)定的程序和要求出具審查意

見負(fù)責(zé)。(提示：采購需求和采購實(shí)施計劃編制兩個環(huán)節(jié)可以

合并執(zhí)行，但要體現(xiàn)的是采購實(shí)施計劃是依據(jù)采購需求編制)

(3)確定采購實(shí)施計劃。審查通過后，業(yè)務(wù)需求部門負(fù)責(zé)

組織履行決策程序，確定采購實(shí)施計劃。(提示：主要審核是

否按照規(guī)定開展審查，審查內(nèi)容是否完整)

(4)采購實(shí)施計劃調(diào)整。采購實(shí)施計劃確定后，在后續(xù)開

展采購活動的過程中需要調(diào)整的，由業(yè)務(wù)需求部門負(fù)責(zé)調(diào)整，

組織履行決策程序。調(diào)整內(nèi)容較多的，在履行決策程序前，由

歸口管理部門組織審查。

(5)采購計劃備案。根據(jù)財政局規(guī)定的時間和格式要求編

制采購計劃進(jìn)行備案。業(yè)務(wù)需求部門向歸口管理部門提供采購

——30——

計劃備案所需填報事項，履行決策程序，報歸口管理部門匯總、

統(tǒng)籌、審核，屬于資產(chǎn)管理事項范圍的，應(yīng)同時報單位資產(chǎn)部

門審核（提示：此處歸口管理部門需要重點(diǎn)統(tǒng)籌項目實(shí)施時間、

面向中小企業(yè)采購份額預(yù)留等，重點(diǎn)審核采購品目選擇、采購

代理機(jī)構(gòu)類型、采購方式、數(shù)量、單價、金額以及有關(guān)情況說

明等事項），交由歸口部門錄入河南省電子化政府采購系統(tǒng)計

劃備案模塊，提交主管預(yù)算單位審核后，財政局采購科進(jìn)行備

案。

采購實(shí)施計劃內(nèi)容應(yīng)包括采購品目、項目名稱、采購組織

形式、委托代理機(jī)構(gòu)類型、采購方式、項目名稱、數(shù)量、金額、

是否面向中小企業(yè)、是否政府購買服務(wù)、項目實(shí)施月份等。

需要進(jìn)行招標(biāo)投標(biāo)程序的政府采購工程項目具體執(zhí)行按照

招投標(biāo)流程。

（6）采購執(zhí)行。需要開展采購活動前，歸口管理部門登錄

電子化政府采購系統(tǒng)，選擇對應(yīng)的采購計劃推送至委托的采購

代理機(jī)構(gòu)。采購代理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)創(chuàng)建項目、組織實(shí)施進(jìn)場交易。

（7）采購計劃調(diào)整。編制采購實(shí)施計劃時，若發(fā)現(xiàn)預(yù)算編

制采購品目與實(shí)際采購內(nèi)容不匹配的，在符合預(yù)算管理和資產(chǎn)

管理規(guī)定的前提下，可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整采購品目。采購計劃

備案后，原則上不得調(diào)整（主要指采購方式、實(shí)施月份、預(yù)算

金額等），確需調(diào)整的，在符合資產(chǎn)管理要求和預(yù)算管理要求

的前提下，按照履行決策程序，根據(jù)職能分別由歸口管理部門

和財務(wù)部門向財政局提出調(diào)整申請。

（五）采購方式變更審核

——31——

1.相關(guān)制度依據(jù)。采購法第三章、采購法實(shí)施條例第三章。

達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，項目符合公開招標(biāo)之外采購方式適用

情形需要采取公開招標(biāo)之外采購方式的，應(yīng)當(dāng)向財政局申請采

購方式變更。

采取單一來源采購方式的，均要組織論證、公示，達(dá)到公

開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的，報財政局批準(zhǔn)方式變更。（提示：采購方

式選擇要根據(jù)項目實(shí)際需求合理確定，不建議未達(dá)到公開招標(biāo)

數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的項目一律選擇公開招標(biāo)；也不建議達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)

額標(biāo)準(zhǔn)，但選擇公開招標(biāo)之外采購方式更有利于實(shí)現(xiàn)項目采購

目標(biāo)的項目，不選擇更適合的采購方式）

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門負(fù)責(zé)提出申請并提供相關(guān)證明

材料，歸口管理部門負(fù)責(zé)組織論證、公示、申報等工作。

3.基本流程。業(yè)務(wù)需求部門根據(jù)項目實(shí)際，提出采購方式

變更需求并提供相關(guān)證明材料，履行決策程序，歸口管理部門

組織報主管預(yù)算單位、財政局審核。采取單一來源采購方式的，

業(yè)務(wù)需求部門提供相關(guān)證明材料后，歸口管理部門組織專業(yè)人

員進(jìn)行論證、公示通過后，再履行決策程序。

對未達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)已采取公開招標(biāo)方式采購廢標(biāo)

的項目，需要采取公開招標(biāo)之外的其他采購方式的，履行決策

程序即可，無需報財政局審批。采取單一來源采購方式的，要

論證、公示通過后，再履行決策程序。（提示：單位內(nèi)部審核

—32—

決策環(huán)節(jié)和主管預(yù)算單位審核環(huán)節(jié)要重點(diǎn)對選擇的采購方式是

否符合法定采購方式的適用情形進(jìn)行審核；審核提供的證明材

料和所述項目實(shí)際情況是否屬實(shí)，是否能支持方式變更的理由）

4.單一來源采購方式的選擇。堅持從嚴(yán)從緊的原則，審慎

選擇單一來源采購方式，對只能從唯一供應(yīng)商處采購的，應(yīng)當(dāng)

圍繞采購法實(shí)施條例第二十七條“因貨物或者服務(wù)使用不可替

代的專利、專有技術(shù)，或者公共服務(wù)項目有特殊要求的，導(dǎo)致

只能從某一特定供應(yīng)商處采購”的規(guī)定情形，結(jié)合項目實(shí)際，

論證供應(yīng)商的唯一性，即全國范圍內(nèi)只有唯一供應(yīng)商能夠滿足

需求。

歸口管理部門負(fù)責(zé)組織不少于3名中級以上職稱且與項目

專業(yè)相關(guān)的專業(yè)人員（非本單位、非潛在供應(yīng)商及其關(guān)聯(lián)單位

人員），對照單一來源采購的適用情形，圍繞業(yè)務(wù)需求部門提

出的采購需求，對供應(yīng)商的唯一性進(jìn)行完整、清晰的闡述，提

出明確的建議；歸口管理部門根據(jù)論證意見將專家論證意見及

征求意見公示材料在新鄉(xiāng)市政府采購網(wǎng)發(fā)布并公示（不少于5

個工作日），收到異議的相關(guān)事項和內(nèi)容組織補(bǔ)充論證，論證

后認(rèn)為異議成立的，依法采取其他采購方式；論證后認(rèn)為異議

不成立的，應(yīng)將異議不成立的論證意見再次進(jìn)行公示，并將相

關(guān)情況告知提出異議的供應(yīng)商，再次公示，直至無異議為止。

對因發(fā)生不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的,

應(yīng)當(dāng)具有充分的依據(jù)和理由。

—33—

對保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套要求，需要繼續(xù)

從原供應(yīng)商處添購的，添購金額不超過原合同金額的百分之十。

（六）進(jìn)口產(chǎn)品采購

1.相關(guān)制度依據(jù)。采購法第十條、財政部《政府采購進(jìn)口

產(chǎn)品管理辦法》（財庫（2007）119號）及有關(guān)規(guī)范性文件要求。

政府采購應(yīng)當(dāng)采購本國產(chǎn)品，確需采購進(jìn)口產(chǎn)品的，應(yīng)當(dāng)

在采購前按規(guī)定報財政局批準(zhǔn)。（提示：采購進(jìn)口產(chǎn)品的前提

是采購單位合理的采購需求國產(chǎn)產(chǎn)品無法滿足，只有進(jìn)口產(chǎn)品

才能滿足）

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門負(fù)責(zé)提出擬采購產(chǎn)品的主要技

術(shù)參數(shù)指標(biāo)功能和應(yīng)用場景以及對應(yīng)國產(chǎn)產(chǎn)品和進(jìn)口產(chǎn)品情況,

歸口管理部門負(fù)責(zé)組織專家論證、申報工作。

3.基本程序。業(yè)務(wù)需求部門根據(jù)工作實(shí)際，提出需求的主

要參數(shù)指標(biāo)功能（提示：此處建議明確對應(yīng)所需滿足的具體工

作需求，即應(yīng)用場景）和通過市場調(diào)研了解的國產(chǎn)和進(jìn)口產(chǎn)品

對應(yīng)的主要參數(shù)指標(biāo)功能情況，采購需求的主要參數(shù)指標(biāo)或者

功能應(yīng)當(dāng)聯(lián)系具體工作需求，并逐一說明滿足具體哪項工作需

要，提供相應(yīng)的證明材料。歸口管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求部門提

出的需求、提供的資料，組織專家進(jìn)行論證（提示：專家論證

應(yīng)當(dāng)對主要技術(shù)參數(shù)指標(biāo)功能及應(yīng)用場景的合理性，國內(nèi)產(chǎn)品

和進(jìn)口產(chǎn)品的參數(shù)指標(biāo)情況進(jìn)行客觀詳細(xì)的論證，出具明確的

——34——

論證意見），建議采購進(jìn)口產(chǎn)品的，履行決策程序（提示：重

點(diǎn)審核提出的技術(shù)參數(shù)功能指標(biāo)和應(yīng)用場景是否與工作實(shí)際需

要相符，選擇的論證專家是否與所采購的產(chǎn)品專業(yè)相關(guān)，是否

存在超標(biāo)準(zhǔn)、豪華采購），確認(rèn)論證結(jié)果。

業(yè)務(wù)需求部門負(fù)責(zé)組織提供申請材料報歸口管理部門，由

歸口管理部門報主管部門審核（提示：主管部門主要審核所提

需求是否符合單位工作實(shí)際，是否符合國家規(guī)定的配備條件和

數(shù)量要求）同意后，報財政局批準(zhǔn)。（提示：財政局根據(jù)財政

部進(jìn)口產(chǎn)品審核有關(guān)要求進(jìn)行審核，主要審核資料是否齊全，

是否符合有關(guān)指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)要求）

財政局批準(zhǔn)意見，僅是明確在采購過程中明確允許提供進(jìn)

口產(chǎn)品參加采購活動，但不能限制符合需求的國產(chǎn)產(chǎn)品參與競

爭。

（七）委托采購代理機(jī)構(gòu)

L相關(guān)制度規(guī)定。采購法第十八、十九、二十條、《政府

采購代理機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》（財庫（2018）2號）。

2.職責(zé)分工。歸口管理部門負(fù)責(zé)采購代理機(jī)構(gòu)的選擇、委

托、協(xié)調(diào)和日常管理。

3.委托方式。集采目錄內(nèi)的集中采購項目必須委托集中采

購機(jī)構(gòu)；集采目錄外分散采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的分散采購項目可

以委托集中采購機(jī)構(gòu)，也可以委托社會代理機(jī)構(gòu)，但建議采取

—35—

“一項目一委托”的方式進(jìn)行委托，即一個項目簽訂一份委托

代理協(xié)議。（提示：委托方式在采購計劃編制環(huán)節(jié)確定，履行

審核程序；具備編制采購文件、組織采購活動能力的單位，對

分散采購項目可以自行組織實(shí)施，即委托采購代理機(jī)構(gòu)完成的

工作由本單位負(fù)責(zé)完成）

4.基本流程。

（1）選擇集中采購機(jī)構(gòu)。集中采購目錄以內(nèi)的采購項目必

須委托集中采購機(jī)構(gòu)，歸口管理部門按照集中采購機(jī)構(gòu)發(fā)布的

集中采購目錄實(shí)施方案（如果有）的要求對接、辦理項目委托

事宜。經(jīng)與集中采購機(jī)構(gòu)協(xié)商一致，也可以將分散采購項目委

托集中采購機(jī)構(gòu)代理采購。

（2）選擇社會代理機(jī)構(gòu)。分散采購項目可以委托社會代理

機(jī)構(gòu)代理采購，采購人有權(quán)自行選擇采購代理機(jī)構(gòu)，任何單位

和個人不得以任何方式為采購人指定采購代理機(jī)構(gòu)。

歸口管理部門負(fù)責(zé)社會代理機(jī)構(gòu)的選擇工作，制定選擇方

案（提示：可以單獨(dú)制定專門的社會代理機(jī)構(gòu)選擇管理制度），

包括：選擇標(biāo)準(zhǔn)（提示：單位根據(jù)項目實(shí)際，從財政部門的考

核評價情況、承接類似項目的業(yè)績、執(zhí)行規(guī)范和效率、履約能

力評價、軟硬件條件、從業(yè)人員素質(zhì)等角度入手，制定擇優(yōu)選

擇的標(biāo)準(zhǔn)）、邀請范圍（提示：邀請在中國政府采購網(wǎng)登記的

社會代理機(jī)構(gòu)，可以定向邀請，也可以公開邀請）、程序、數(shù)

量和履約條件（提示：對采購規(guī)模大、項目多的單位，建議一

—36—

次性選擇多家采購代理機(jī)構(gòu)，但要明確在項目委托環(huán)節(jié)確定項

目代理機(jī)構(gòu)的規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)），履行決策程序（提示：重點(diǎn)審核

選擇標(biāo)準(zhǔn)、邀請范圍和履約條件是否符合項目實(shí)際需要，是否

存在明顯不合理條款），組織選擇采購代理機(jī)構(gòu)（提示：程序

方面可以采取競爭性方式、也可以直接指定，由采購單位根據(jù)

項目的實(shí)際情況自行確定，在此過程中要組織單位財務(wù)、內(nèi)部

審計、法制、業(yè)務(wù)需求等部門參與，加強(qiáng)監(jiān)督制約），履行決

策程序，確定社會代理機(jī)構(gòu)。

提示：選擇采購代理機(jī)構(gòu)的目的是協(xié)助采購人規(guī)范高效開

展采購活動，在采購需求和采購實(shí)施計劃編制、組織采購活動

和履約驗(yàn)收等環(huán)節(jié)提供專業(yè)化的服務(wù)；范本中確定采購代理機(jī)

構(gòu)的程序要求僅供參考，并非強(qiáng)制要求采購單位要通過競爭性

方式選擇采購代理機(jī)構(gòu)，采購項目數(shù)量少或者時間緊急時，采

購人可以根據(jù)實(shí)際直接指定采購代理機(jī)構(gòu)；對采購服務(wù)質(zhì)量好、

執(zhí)業(yè)規(guī)范、專業(yè)能力強(qiáng)、履約評價優(yōu)秀的采購代理機(jī)構(gòu)，采購

人可以履行決策程序后，直接選擇其代理采購。由于選擇社會

代理機(jī)構(gòu)是采購活動中與市場主體交互的重要環(huán)節(jié)，此環(huán)節(jié)也

是廉政風(fēng)險和法律風(fēng)險防控的重要環(huán)節(jié)。

5.簽訂委托代理協(xié)議。歸口管理部門根據(jù)采購項目的委托

事項，組織草擬委托代理協(xié)議，協(xié)議內(nèi)容包括代理采購的范圍、

委托權(quán)限、期限及代理費(fèi)用等。（提示：委托代理采購的范圍

由采購單位和采購代理機(jī)構(gòu)協(xié)商確定，采購代理機(jī)構(gòu)的主要職

責(zé)包括編制采購文件，發(fā)布采購公告，發(fā)售采購文件，接收供

—37—

應(yīng)商投標(biāo)/響應(yīng)文件，組建評審委員會，組織開標(biāo)、唱標(biāo)、評標(biāo)

/談判/磋商，發(fā)布采購結(jié)果公告，發(fā)出中標(biāo)（成交）通知書，

處理詢問、質(zhì)疑答復(fù)。另外，還可以委托采購代理機(jī)構(gòu)協(xié)助采

購需求和采購實(shí)施計劃編制、履約驗(yàn)收等工作。需要注意的是，

社會代理機(jī)構(gòu)的代理費(fèi)用要根據(jù)《新鄉(xiāng)市政府采購領(lǐng)域營商環(huán)

境提升方案（試行）》的要求，按照采購人擬委托采購代理機(jī)

構(gòu)服務(wù)事項所需付出的成本加合理利潤的原則確定，由采購人

和采購代理機(jī)構(gòu)在代理協(xié)議中予以明確，不建議采購人直接將

委托代理費(fèi)用作為選擇采購代理機(jī)構(gòu)的唯一標(biāo)準(zhǔn)）

6.采購代理機(jī)構(gòu)評價。歸口管理部門負(fù)責(zé)組織采購代理機(jī)

構(gòu)評價工作，會同業(yè)務(wù)需求部門共同對采購代理履約情況進(jìn)行

評價。（提示：涉及按照財政部門工作要求進(jìn)行評價的事項要

客觀及時進(jìn)行評價；還可以結(jié)合單位實(shí)際，建立對采購代理機(jī)

構(gòu)的內(nèi)部評價機(jī)制，評價結(jié)果作為本單位后續(xù)選擇采購代理機(jī)

構(gòu)的重要依據(jù)）

（八）確認(rèn)采購文件

1.相關(guān)制度依據(jù)。采購法實(shí)施條例第十五條。

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門負(fù)責(zé)確認(rèn)采購文件中涉及的采

購需求和采購實(shí)施計劃內(nèi)容，歸口管理部門負(fù)責(zé)確認(rèn)涉及的其

他內(nèi)容。

3.基本流程。采購代理機(jī)構(gòu)向歸口管理部門反饋編制的采

—38—

購文件后，歸口管理部門會同業(yè)務(wù)需求部門核實(shí)、確認(rèn)（提示：

此環(huán)節(jié)重點(diǎn)審核采購文件內(nèi)容與采購需求和采購實(shí)施計劃內(nèi)容

及要求是否一致，對其他采購程序、規(guī)則等格式規(guī)范方面的內(nèi)

容可以在委托代理協(xié)議中明確由采購代理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)），核對、

確認(rèn)無誤后，法規(guī)部門進(jìn)行合法性審查（提示：重點(diǎn)對與采購

需求和采購實(shí)施計劃不一致的內(nèi)容以及采購文件中涉及的法定

時限及程序要求進(jìn)行審查），歸口管理部門組織履行決策程序，

書面反饋采購代理機(jī)構(gòu)。

（九）公開采購信息

1.相關(guān)制度規(guī)定。《政府采購信息發(fā)布管理辦法》（財政

部令第101號）、《新鄉(xiāng)市財政局關(guān)于進(jìn)一步做好政府采購信

息公開有關(guān)工作的通知》等。

2.職責(zé)分工。歸口管理部門負(fù)責(zé)本單位政府采購信息的公

開工作，確保依法及時完整公開信息，切實(shí)防范信息發(fā)布風(fēng)險。

3.基本流程。歸口管理部門擬訂需要發(fā)布的信息內(nèi)容（提

示：主要包括采購意向信息、需求論證、單一來源采購公示信

息、合同公告、履約驗(yàn)收信息、網(wǎng)上商城公告信息、面向中小

企業(yè)采購執(zhí)行情況等），信息內(nèi)容涉及采購需求和采購實(shí)施計

劃內(nèi)容的由業(yè)務(wù)需求部門確認(rèn)，其他內(nèi)容由歸口管理部門確認(rèn),

履行決策程序（提示：重點(diǎn)審核公開內(nèi)容的要件是否齊全，時

間是否及時，發(fā)布渠道是否正確，存在發(fā)布風(fēng)險的，是否履行

內(nèi)部審查和風(fēng)險評估程序以及是否建立應(yīng)急處置預(yù)案），登錄

——39——

信息發(fā)布系統(tǒng)發(fā)布信息，歸口管理部門要對發(fā)布后的信息進(jìn)行

核實(shí)、確認(rèn)。

4.內(nèi)部審查和風(fēng)險評估。擬發(fā)布的政府采購信息存在涉密、

敏感等情形時，屬于采購人提供的信息，由歸口管理部門牽頭

組織內(nèi)部審查和風(fēng)險評估，履行決策程序，出具評估報告。

對應(yīng)當(dāng)納入涉密政府采購管理的項目，嚴(yán)格執(zhí)行涉密政府

采購管理規(guī)定；對經(jīng)審查評估發(fā)現(xiàn)存在信息發(fā)布風(fēng)險，但確需

發(fā)布的信息，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定作隱藏或者規(guī)避處理，并建立應(yīng)急處

置預(yù)案，確保風(fēng)險可控，經(jīng)單位內(nèi)部經(jīng)辦部門、分管領(lǐng)導(dǎo)和主

要負(fù)責(zé)人三級審查評估并簽署明確意見后，形成風(fēng)險評估報告,

在發(fā)布采購信息時提交備查；其他的政府采購信息，由歸口管

理部門督促采購代理機(jī)構(gòu)按照財政局關(guān)于信息發(fā)布管理的規(guī)定

進(jìn)行內(nèi)部審核和風(fēng)險評估。

（十）邀請供應(yīng)商

1.相關(guān)制度規(guī)定。采購法第三十四條、三十八條、四十條，

《政府采購貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》（財政部令第87號）

第十四條，《政府采購非招標(biāo)采購方式管理辦法》（財政部令

第74號）第十二條，《政府采購競爭性磋商采購方式管理暫行

辦法》（財庫（2014）214號）第六條。

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門結(jié)合項目實(shí)際，按照政府采購

制度規(guī)定，在采購需求和采購實(shí)施計劃編制環(huán)節(jié)確定邀請供應(yīng)

——40——

商的方式及供應(yīng)商資格條件。

3.基本流程。

（1）公告邀請供應(yīng)商的項目。采購人確認(rèn)采購文件后，由

采購代理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)在新鄉(xiāng)市政府采購網(wǎng)發(fā)布采購公告，公開邀

請不特定供應(yīng)商參加項目采購活動。

（2）書面推薦供應(yīng)商的項目。采取競爭性談判、競爭性磋

商、詢價采購方式的，由采購人和評審專家分別書面推薦3家

以上符合項目資格條件的供應(yīng)商，邀請參加項目采購活動。采

取邀請招標(biāo)的采購項目，由采購人書面推薦擬邀請的供應(yīng)商的,

備選的符合資格條件供應(yīng)商總數(shù)不得少于擬隨機(jī)抽取供應(yīng)商總

數(shù)的兩倍。

業(yè)務(wù)需求部門負(fù)責(zé)提供采購人書面推薦