論商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

隨著金融機(jī)構(gòu)中銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)愈加綜合化和國(guó)際化，銀行的業(yè)務(wù)品種愈加復(fù)雜，服務(wù)愈加多元化，因未把控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)而遭受到的法律制裁、監(jiān)管部門處罰、重大財(cái)務(wù)及聲譽(yù)損失現(xiàn)象越來越多。因此，商業(yè)銀行要想穩(wěn)健長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展就必須建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，全面提升商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。一、商業(yè)銀行加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性（一）提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平事實(shí)證明，全面、高質(zhì)、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理是確保銀行業(yè)體系穩(wěn)定健康運(yùn)行、規(guī)避相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑，全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重就是要建立全面的、系統(tǒng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。高效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作是商業(yè)銀行建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ)。（二）促進(jìn)安全穩(wěn)健運(yùn)行目前我國(guó)商業(yè)銀行普遍將經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)放到第一位，有些銀行對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在僥幸心理。在合規(guī)管理上不夠重視的銀行，目前發(fā)展可能未現(xiàn)端倪，但為未來的發(fā)展埋下極大的安全隱患，從而直接影響銀行的安全穩(wěn)健運(yùn)行，不利于商業(yè)銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。（三）提升核心競(jìng)爭(zhēng)力持續(xù)穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)，就是商業(yè)銀行無形的優(yōu)質(zhì)聲譽(yù)，就會(huì)形成良好的銀行品牌和形象，獲得客戶的信任，在激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出，提升銀行的核心自主競(jìng)爭(zhēng)力，而合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理就是商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健的重中之重。二、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題（一）商業(yè)銀行管理者對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略重要性認(rèn)識(shí)不足管理者未對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的重要性上升到戰(zhàn)略高度。一是在管理中重視業(yè)績(jī)、經(jīng)營(yíng)成果，將合規(guī)管理放到次要的位置，導(dǎo)致各商業(yè)銀行在吸收存款業(yè)務(wù)中，變相提高存款利率，同業(yè)惡性競(jìng)爭(zhēng)；在發(fā)放貸款業(yè)務(wù)中，為了收益，存在巨大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)仍然發(fā)放貸款。二是對(duì)基層員工的制度規(guī)定及監(jiān)督措施較多，針對(duì)管理層缺乏制度約束，未做到從上到下全方面的管理。三是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)階段，重視程度有待改善，商業(yè)銀行多是對(duì)事后的應(yīng)對(duì)及處罰比較重視，對(duì)員工行為排查等事前措施走馬觀花，未起到真正的作用，對(duì)事中的管理控制關(guān)注不足。（二）缺乏系統(tǒng)、長(zhǎng)期、優(yōu)質(zhì)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理文化合規(guī)文化是一種自上而下人人自覺遵守法規(guī)制度的企業(yè)文化氛圍。但目前商業(yè)銀行在合規(guī)文化培育中不夠系統(tǒng)、長(zhǎng)期、優(yōu)質(zhì)：一是沒有系統(tǒng)的長(zhǎng)期培育合規(guī)文化的工作計(jì)劃，沒有根據(jù)員工文化水平、綜合素質(zhì)、崗位工作針對(duì)性開展培訓(xùn)，導(dǎo)致合規(guī)操作、合規(guī)意識(shí)不能真正融入到具體工作中，融入到企業(yè)的方方面面；沒有將合規(guī)文化貫穿在整個(gè)職業(yè)生涯中，只是在新員工、新任管理人員、重點(diǎn)崗位人員進(jìn)行非持續(xù)性的培訓(xùn)。二是沒有系統(tǒng)的長(zhǎng)期的工作思路，重視事后的突擊性的整改自查，沒有形成完整持續(xù)性的合規(guī)管理企業(yè)文化。三是沒有將合規(guī)管理的價(jià)值體現(xiàn)出來，多數(shù)商業(yè)銀行把文化弱化成為喊喊口號(hào)、做做樣子，使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理文化浮于表面，未能將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理文化根植在心中，成為為人處世信念，成為價(jià)值判斷準(zhǔn)則。（三）缺乏系統(tǒng)、動(dòng)態(tài)、長(zhǎng)期的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度商業(yè)銀行的規(guī)章制度是一切工作的標(biāo)尺，也是員工必須遵循的準(zhǔn)則，在合規(guī)制度完善建設(shè)中存在以下問題：1.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門架構(gòu)及人員崗位設(shè)置有待改善。一是合規(guī)管理部門的獨(dú)立性不足，合規(guī)方面的管理職能在大多數(shù)的商業(yè)銀行中，多以聯(lián)合部門進(jìn)行工作，使其在進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)受到影響，合規(guī)管理效果大打折扣。二是缺乏專門的制度依據(jù)，產(chǎn)品服務(wù)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理采用一套制度依據(jù)，業(yè)務(wù)部門的制度原理不適用合規(guī)管理。三是在實(shí)際的工作中，由于崗位交叉設(shè)置，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的工作內(nèi)容受到阻礙，合規(guī)管理的功能不能充分發(fā)揮。2.現(xiàn)行制度可操作性有待提高。一是商業(yè)銀行上下級(jí)、各部門之間缺乏統(tǒng)一、全面、合理的關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度及操作手冊(cè)，部分制度規(guī)定存在過分概念化、表述模糊的情況，實(shí)際可操作性較弱，使業(yè)務(wù)人員在工作中落實(shí)困難，工作效率不高。二是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)別性的定性定量分析，在識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、檢測(cè)方面亟待提升，合規(guī)管理部門職能不明確。3.缺乏配套激勵(lì)考核制度。一是缺乏關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門專項(xiàng)的績(jī)效考核機(jī)制，一些商業(yè)銀行未將合規(guī)管理內(nèi)容作為經(jīng)營(yíng)考核指標(biāo)。二是在合規(guī)管理獎(jiǎng)懲激勵(lì)制度的整體設(shè)計(jì)方面，合規(guī)管理懲罰普遍多于獎(jiǎng)勵(lì)，違規(guī)行為制定了相應(yīng)經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分標(biāo)準(zhǔn)，合規(guī)工作完成沒有制定相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)。4.合規(guī)管理制度的修訂和更新不能跟上業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，從而制約業(yè)務(wù)的發(fā)展。業(yè)務(wù)在持續(xù)發(fā)展，相關(guān)監(jiān)管制度也在不斷地向縱深發(fā)展，但商業(yè)銀行關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的框架結(jié)構(gòu)還不完善，現(xiàn)存的管理制度也沒有隨著發(fā)展進(jìn)行更新修訂，多數(shù)商業(yè)銀行制定一些不系統(tǒng)的合規(guī)制度后，就一直沿用至今，嚴(yán)重制約了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理高效、高質(zhì)落實(shí)運(yùn)行。5.缺乏完善系統(tǒng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。對(duì)于金融行業(yè)，在利用合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作有效防范化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)方面，根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)管要求進(jìn)行審慎合規(guī)經(jīng)營(yíng)方面，存在極大短板。大多數(shù)商業(yè)銀行缺乏關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的整體全面規(guī)劃。（四）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度落地執(zhí)行情況有待改善目前現(xiàn)有的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，落實(shí)情況不容樂觀。一是商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控部門目前工作主要是理論化制度化的檢查，對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)項(xiàng)目表面性合法合規(guī)審查，未從本質(zhì)上分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的要點(diǎn)，從而有針對(duì)性的管理。二是目前商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作和內(nèi)外部審計(jì)工作沒有關(guān)聯(lián)性，缺乏共同審查內(nèi)容的信息共享，不利于發(fā)掘深度風(fēng)險(xiǎn)信息及綜合分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，而商業(yè)銀行重點(diǎn)領(lǐng)域工作重復(fù)檢查，導(dǎo)致重點(diǎn)工作合規(guī)管理資源浪費(fèi)，影響其他業(yè)務(wù)合規(guī)管理資源分配，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作充分利用各項(xiàng)資源，精準(zhǔn)管理方面亟待改善。三是商業(yè)銀行規(guī)章制度復(fù)雜多樣，缺乏系統(tǒng)、長(zhǎng)期、動(dòng)態(tài)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，很多制度內(nèi)容重復(fù)、模糊、粗略，使員工在實(shí)際執(zhí)行中產(chǎn)生理解問題，導(dǎo)致執(zhí)行不到位。四是商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度內(nèi)容部分理論化、理想化，缺乏實(shí)踐性，無法在實(shí)際工作中直接運(yùn)用。三、完善商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策（一）強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)要提高商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量，需要提升管理者的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，進(jìn)一步優(yōu)化管理環(huán)境。一是需要銀行高級(jí)管理層將合規(guī)經(jīng)營(yíng)上升到戰(zhàn)略高度，樹立合規(guī)等同創(chuàng)造價(jià)值的文化理念，合規(guī)管理是提高聲譽(yù)價(jià)值和提升品牌價(jià)值的基石，因此要加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，承擔(dān)推行合規(guī)意識(shí)形態(tài)建立的責(zé)任，只有這樣銀行的合規(guī)管理才能實(shí)質(zhì)性的進(jìn)展。二是合規(guī)制度和文化的最終執(zhí)行落實(shí)者是各業(yè)務(wù)部門的基層員工，合規(guī)的意識(shí)根植操作層，才能保證真正的效果。同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)上級(jí)管理層的制度約束，合規(guī)管理是針對(duì)全員的制度，確保無“法外之人”，時(shí)刻關(guān)注中層管理者傳達(dá)信息是否出現(xiàn)偏差。三是將商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的工作重心前移，將合規(guī)的培訓(xùn)及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防放在首要位置，設(shè)置較高考核權(quán)重。通過大數(shù)據(jù)，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，在識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估各個(gè)層面合規(guī)管理業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)，分別進(jìn)行考核，同時(shí)加強(qiáng)合規(guī)監(jiān)測(cè)和反饋等，建立全程的合規(guī)考核體系，促進(jìn)合規(guī)管理的規(guī)范化。（二）培育優(yōu)秀的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理文化決策層需要將合規(guī)文化建設(shè)放到商業(yè)銀行未來穩(wěn)健發(fā)展的戰(zhàn)略層面，將合規(guī)文化建設(shè)放到企業(yè)文化建設(shè)重要層面去推動(dòng)和重視，在頂層管理理念中認(rèn)可合規(guī)管理對(duì)商業(yè)銀行的重大價(jià)值。一是進(jìn)行系統(tǒng)的長(zhǎng)期培育合規(guī)文化的工作計(jì)劃，根據(jù)員工文化層次、崗位工作分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，識(shí)別各項(xiàng)工作潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)性開展培訓(xùn)學(xué)習(xí)，使合規(guī)文化融入到具體工作中；將合規(guī)文化貫穿在整個(gè)職業(yè)生涯中，對(duì)新入職員工和重要崗位人員進(jìn)行基礎(chǔ)合規(guī)文化普及、監(jiān)管政策要求學(xué)習(xí)、重點(diǎn)管理要求事項(xiàng)、風(fēng)險(xiǎn)案例警示教育等。二是合規(guī)管理主要是對(duì)不合規(guī)行為的管理，是一種長(zhǎng)期動(dòng)態(tài)的工作，要持續(xù)更新修訂相關(guān)制度，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)進(jìn)行定性定量測(cè)算，同時(shí)提供相應(yīng)的最新的教育培訓(xùn)，賦予合規(guī)文化新內(nèi)涵，采取措施糾正偏差和懲戒措施違規(guī)行為等，使全部人員嚴(yán)格遵循法律法規(guī)、規(guī)章制度。三是將合規(guī)文化培育放在事關(guān)企業(yè)未來發(fā)展的重要地位，在公司治理、企業(yè)文化建設(shè)中將合規(guī)文化列為重要部分，作為經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)任務(wù)，將合規(guī)的價(jià)值體現(xiàn)出來，從管理層做起，模范帶頭，充分發(fā)揮引領(lǐng)效應(yīng)，使員工樹立全員合規(guī)意識(shí)，自上而下形成合規(guī)文化。（三）建立系統(tǒng)、長(zhǎng)期、動(dòng)態(tài)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度1.明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)及人員崗位職責(zé)。一是建設(shè)獨(dú)立的合規(guī)管理部門，完善獨(dú)立性工作運(yùn)行條線，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門不參與前臺(tái)的業(yè)務(wù)辦理，只負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)合規(guī)的監(jiān)督檢查。二是完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念為制度建設(shè)依據(jù)，形成專門的獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度。三是明確合規(guī)管理是全員的工作理念，同時(shí)區(qū)別設(shè)定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)及其他所有人員的合規(guī)工作職責(zé)，制定合規(guī)管理部門崗位職責(zé)手冊(cè)及全體員工合規(guī)行為手冊(cè)，確保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作覆蓋所有業(yè)務(wù)、所有流程、所有人員。2.完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，確保制度切實(shí)可行。要建立和改善內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，使合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理落到實(shí)處，必須建立可操作性的制度。一是避免制度與實(shí)際情況脫節(jié)，同時(shí)及時(shí)查找制度流程中控制無效、使用不暢的地方，對(duì)制度執(zhí)行中的漏洞、矛盾、問題及時(shí)進(jìn)行修訂和完善，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事中控制環(huán)節(jié)列為重要環(huán)節(jié)。二是加強(qiáng)各部門之間的溝通與配合，樹立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)一盤棋的思想，專管推動(dòng)，上下聯(lián)動(dòng)，平行互動(dòng)，確保每一名人員的合規(guī)工作都能落地執(zhí)行。3.建立配套激勵(lì)考核制度。完善合規(guī)管理的關(guān)鍵因素在于人員管理，因此完善的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度中績(jī)效考核制度必不可少。一是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)進(jìn)行獨(dú)立考核，考核標(biāo)準(zhǔn)為合規(guī)管理崗位職責(zé)執(zhí)行情況。二是其他全體員工的考核中要加入合規(guī)管理的部分，將經(jīng)營(yíng)指標(biāo)與合規(guī)指標(biāo)進(jìn)行有機(jī)的結(jié)合，進(jìn)行綜合考核，使合規(guī)業(yè)務(wù)操作與工資收入相關(guān)聯(lián)。三是完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)，做到獎(jiǎng)罰分明，對(duì)于嚴(yán)重違法違規(guī)行為，對(duì)相關(guān)人員追究責(zé)任；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作突出，要對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行表?yè)P(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)。四是充分進(jìn)行宣傳引導(dǎo)工作，充分利用身邊真實(shí)案例做好警示宣導(dǎo)教育，對(duì)反面案例作為案例警示教育素材，進(jìn)行教育分析警示。4.動(dòng)態(tài)更新合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度要結(jié)合實(shí)際，制度建設(shè)應(yīng)與業(yè)務(wù)發(fā)展、業(yè)務(wù)流程改革聯(lián)動(dòng)。一是對(duì)現(xiàn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)估，優(yōu)化制度及相關(guān)操作流程，對(duì)需要修正的制度進(jìn)行重新修正。二是在合規(guī)制度落實(shí)執(zhí)行的過程中不斷針對(duì)出現(xiàn)的問題逐步完善，確保合規(guī)管理形成穩(wěn)健持續(xù)性的內(nèi)部系統(tǒng)，有效促進(jìn)全員合規(guī)業(yè)務(wù)能力，提升整體合規(guī)素質(zhì)，增強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理控制能力。三是根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及業(yè)務(wù)發(fā)展變化需求，持續(xù)更新和改進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度，使合規(guī)制度建設(shè)與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)相適應(yīng)。5.建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。著重創(chuàng)建合規(guī)管理控制體系，保證商業(yè)銀行依法、合規(guī)、穩(wěn)健、持續(xù)經(jīng)營(yíng)。一是加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，商業(yè)銀行高層對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職能直接負(fù)責(zé)。二是明確商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理最終責(zé)任人應(yīng)為董事會(huì)。三是業(yè)務(wù)部門是直接責(zé)任部門，對(duì)全部業(yè)務(wù)的合規(guī)性負(fù)責(zé)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)制定業(yè)務(wù)合規(guī)的標(biāo)準(zhǔn)，并定期不定期進(jìn)行檢查。四是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)所有合規(guī)方面操作出具考評(píng)意見。（四）強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，保障制度落地執(zhí)行為保障制度落地執(zhí)行，可采取以下舉措：一是深入分析商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線的工作，分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，針對(duì)性的進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)現(xiàn)合規(guī)精準(zhǔn)管理。二是細(xì)化商業(yè)銀行業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l線、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線和內(nèi)外審計(jì)部門三個(gè)部門溝通協(xié)作，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任及工作內(nèi)容細(xì)化到每個(gè)崗位，提升合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理效率。三是結(jié)合各部門工作職能，各部門提出細(xì)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理流程，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)建議進(jìn)行制度建設(shè)與完善，最終制定明晰合規(guī)業(yè)務(wù)操作指引，杜絕模糊、粗略的制度。四是合規(guī)管理部門需要時(shí)時(shí)獲取最新相關(guān)金融法律和監(jiān)管法規(guī)，了解最新內(nèi)部產(chǎn)品的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度進(jìn)行更新，同時(shí)及時(shí)將新制度下發(fā)各部門進(jìn)行集中培訓(xùn)學(xué)習(xí)