公司財務決策與風控管理制度

公司財務決策與風控管理制度第一章總則第一條目的與依據(jù)本制度的訂立目的是為了規(guī)范公司財務決策與風控管理，確保公司在經(jīng)營活動中的財務安全和健康發(fā)展。本制度依據(jù)國家相關法律法規(guī)和公司整治原則進行訂立。第二條適用范圍本制度適用于公司內(nèi)全部部門和員工，包含但不限于財務部門、管理層、項目部門以及全部與財務決策和風險管理相關的人員。第三條財務決策與風控管理的目標公司財務決策與風控管理的重要目標是：確保公司財務決策的科學性、合法性和合理性，保障公司財務風險的可控性，提高公司財務運作效率和利潤。第二章財務決策第四條財務決策的程序財務決策應遵從科學、準確及時、公正、透亮的原則，確保決策的合規(guī)性和合理性。財務決策的程序包含但不限于：設定財務目標、訂立財務策略、編制財務預算、執(zhí)行財務決策、監(jiān)控與評估財務績效。第五條財務目標的設定財務目標應與公司的戰(zhàn)略目標相全都，明確公司的長期和短期財務目標。財務目標應具備可衡量性、可比較性、可實現(xiàn)性。第六條財務策略的訂立財務策略的訂立應結合公司的經(jīng)營實際和市場環(huán)境，考慮公司的風險經(jīng)受本領和盈利本領。財務策略的訂立應綜合考慮資金籌措、資本投資、本錢掌控、融資與融資本錢等方面的因素。第七條財務預算的編制財務預算應依據(jù)財務目標和財務策略進行編制，確保預算的合理性和可行性。財務預算的編制應包含但不限于資金預算、本錢預算、收入預算、利潤預算等。第八條財務決策的執(zhí)行財務決策的執(zhí)行應嚴格依照訂立的程序和規(guī)定進行。財務決策的執(zhí)行過程應有明確的責任分工和審批流程，確保決策的有效執(zhí)行。第九條監(jiān)控與評估財務績效應建立定期監(jiān)控和評估財務績效的制度，及時發(fā)現(xiàn)和解決財務問題。監(jiān)控與評估財務績效應包含但不限于財務報表分析、財務指標監(jiān)控等。第三章風控管理第十條風控管理的原則風控管理應遵從科學、防備、綜合、合規(guī)的原則，確保風險的可控性和避開風險發(fā)生。風控管理應綜合考慮市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險等各類風險。第十一條風控管理的內(nèi)容風控管理的內(nèi)容包含但不限于風險辨識、風險評估、風險掌控、風險監(jiān)控、風險預警、風險應對和風險防范等。第十二條風險辨識與評估風險辨識與評估應依據(jù)公司的業(yè)務和市場環(huán)境進行，全面、準確地辨識和評估風險。風險辨識與評估應采用科學、系統(tǒng)的方法，包含但不限于定性分析和定量分析等。第十三條風險掌控與應對風險掌控應采取適當?shù)姆绞胶痛胧?，包含但不限于?nèi)部掌控、審計管理、保險制度、契約管理等。風險應對應訂立認真的應急預案，確保在風險發(fā)生時能夠及時、有效地應對和處理。第十四條風險監(jiān)控與預警風險監(jiān)控應建立完善的監(jiān)控系統(tǒng)，及時發(fā)現(xiàn)和預警風險。風險預警應包含但不限于風險報告、風險評估、風險猜測等。第四章監(jiān)督與評估第十五條內(nèi)部監(jiān)督與評估應建立內(nèi)部監(jiān)督與評估制度，對公司財務決策與風控管理進行監(jiān)督和評估。內(nèi)部監(jiān)督與評估應獨立公正，保證監(jiān)督與評估的有效性和客觀性。第十六條外部監(jiān)督與評估應搭配外部監(jiān)管機構的監(jiān)督與評估，及時向有關部門和機構供應相關信息和報告。外部監(jiān)督與評估應合規(guī)合法，搭配監(jiān)管機構的工作，接受監(jiān)管機構的引導和檢查。第十七條效果評估與改進應定期對公司財務決策與風控管理的效果進行評估和改進。效果評估與改進應包含但不限于總結經(jīng)驗教訓、完善制度規(guī)范、提高決策和管理水平等方面。第五章附則第十八條修訂與解釋本制度的修訂和解釋權歸公司負責人和相關部門全部。第十九條生效本制度自發(fā)布之日起生效，廢止之前與本制度沖突的各項規(guī)定。第二十條監(jiān)督執(zhí)行公司負責人和各相關部門負責對本制度的執(zhí)行進行監(jiān)督，確保制度的全面貫