和順電氣（300141）公司2023年財務(wù)分析研究報告

和順電氣(300141)公司2023年財務(wù)分析1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 24 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 25(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 27 28 29 29 31 4 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1和順電氣(300141)公司2023年營業(yè)收入為33,838.30萬元，與2022年的31,060.12萬元相比有較大幅度增長，增長了8.94%。2023年凈利潤為597.85萬元，與2022年的負1,165.86萬元相比，公司實現(xiàn)了扭虧為盈。公司2023年營業(yè)成本為25,729.97萬元，與2022年的24,052.53萬元相比有較大幅度增長，增長了6.97%。2023年銷售費用為2,671.08萬元，與2022年的2,807.78萬元相比大幅下降，下降了4.87%。2023年管理費用為2,705.06萬元，與2022年的2,259.55萬元相比大幅增長，增長了19.72%。2023年財務(wù)費用為235.18萬元，與2022年的378.64萬元相比大幅下降，下降了37.89%。公司2023年總資產(chǎn)為102,078.07萬元，與2022年的99,415.56萬元相比有較大幅度增長，增長了2.68%。2023年流動資產(chǎn)為65,257.23萬元，與2022年的公司2023年負債總額為34,176.03萬元，與2022年的32,111.36萬元相比有較大幅度增長，增長了6.43%。2023年所有者權(quán)益為67,902.05萬元，與2022年的67,304.20萬元相比有較大幅度增長，增長了0.89%。公司2023年流動比率為2.0308,與2022年的2.0596相比有所下降，下降了0.0288。2023年速動比率為1.8503,與2022年的1.879相比有所下降，下降2公司2023年營業(yè)利潤率為2.22%,與2022年的-3.79%相比大幅增長，增長了6.01個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率為0.53%,與2022年的-0.97%相比有較大幅度增長，增長了1.5個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率為0.88%,與2022年的公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為1086.715天，2022年為1186.6265天，2023年比2022年縮短99.9115天。2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為690.6348天，2022年為737.7738天，2023年比2022年縮短47.139天。2023年營業(yè)周期為391.3天，2022年為421.32天，2023年比2022年縮短30.02天。公司2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為597.85萬元。公司2023年營運資本為33,123.35萬元，與2022年的32,307.12萬元相比有所增長，增長了2.53%。公司2023年的盈虧平衡點為24,705.49萬元，從營業(yè)安全水平來看，公司具公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為6,157.33萬元投資現(xiàn)金凈流量為負5,327.82公司資產(chǎn)凈利率為0.59%,與上期相比，有上升趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為150.33%,與上期相比，有上升趨勢。3一、和順電氣(300141)公司實現(xiàn)利潤分析和順電氣(300141)2023年實現(xiàn)利潤為296.52萬元，與2022年的負1,360.58從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，和順電氣(300141)2023年主營業(yè)務(wù)收入凈額為33,838.30萬元，與2022年的31,060.12萬元相比有較大幅度增長增長了8.94%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為25,729.97萬元與2022年的24,052.53萬元相比有較大幅度增長，增長了6.97%。公司主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本同數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤從報表數(shù)據(jù)來看，和順電氣(300141)2023年的銷售收入中，有3,337.12萬元來自于應(yīng)收賬款，占銷售收入的9.86%,表明在公司當期的銷售收入中，應(yīng)收賬款占有不小比重，公司2023年的主營業(yè)務(wù)利潤含有一定水分?？鄢略鰬?yīng)收賬款影響之后公司的營業(yè)利潤為負6.14萬元?？鄢隣I業(yè)利潤中不實成分之后5二、和順電氣(300141)公司成本費用分析2023年和順電氣(300141)成本費用總額為31,341.29萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為25,729.97萬元，占成本總額的82.10%;銷售費用為2,671.08萬元，占成本總額的8.52%;管理費用為2,705.06萬元，占成本總額的8.63%;財務(wù)費用為235.18萬元，占成本總額的0.75%。2022-2023年和順電氣(300141)公司成本構(gòu)成表數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)成本費用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費用管理費用財務(wù)費用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6和順電氣(300141)2023年銷售費用為2,671.08萬元，與2022年的2,807.78萬元相比，大幅下降，下降了4.87%。2023年銷售費用下降，但公司銷售收入?yún)s和順電氣(300141)2023年管理費用為2,705.06萬元，與2022年的2,259.55萬元相比，大幅增長，增長了19.72%。2023年管理費用占銷售收入的比例為7.99%,與2022年的7.27%相比，提高了0.72個百分點。管理費用增長過快，和順電氣(300141)2023年財務(wù)費用為235.18萬元，與2022年的378.64萬元相比大幅下降，下降了37.89%。7三、和順電氣(300141)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析和順電氣(300141)2023年資產(chǎn)總額為102,078.07萬元，其中：流動資產(chǎn)為65,257.23萬元，主要分布在應(yīng)收賬款、貨幣資金、其他流動資產(chǎn)等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產(chǎn)合計的48.06%、28.52%和14.82%。非流動資產(chǎn)為36,820.84萬元，主要分布在固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)，分別占公司非流動資產(chǎn)的65.95%和流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司流動資產(chǎn)中被別人占用的資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的48.99%,應(yīng)當加強應(yīng)收賬款的管理，提高應(yīng)收賬款的質(zhì)量，減少壞賬的發(fā)生。從資產(chǎn)構(gòu)成來看，公司流動資產(chǎn)所占比例較高，流動資產(chǎn)的質(zhì)量和周轉(zhuǎn)效率對公司的經(jīng)營狀況擁有決定性的作用。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動資產(chǎn)9存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)00貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)0貨幣資金其他流動資產(chǎn)2023年資產(chǎn)總額為102,078.07萬元，與2022年的99,415.56萬元相比有較大幅度增長，增長了2.68%。具體來說，以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：其他資產(chǎn)增加639.05萬元；存貨增加2.61萬元；應(yīng)收賬款增加3,337.12萬元；其他流動資產(chǎn)增加3,168.0448.18萬元；固定資產(chǎn)減少436.73萬元；其他應(yīng)收款減少340.17萬元；貨幣資金從資產(chǎn)各項構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款占比較高。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時間較短。2023年公司資產(chǎn)(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動情況2023年與2022年相比，2023年存貨占收入的比例下降，其他應(yīng)收款占收入產(chǎn)的盈利能力水平有所提高。因此與2022年相比，本期的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)有所改善。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、和順電氣(300141)公司負債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負債及權(quán)益構(gòu)成基本情況和順電氣(300141)2023年負債總額為34,176.03萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為67,902.05萬元，資產(chǎn)負債率為33.48%。在負債總額中，流動負債為32,133.88萬元，占負債和權(quán)益總額的31.48%;付息負債合計占資金來源總額的8.37%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負債長期負債2少數(shù)股東權(quán)益在流動負債的構(gòu)成中，應(yīng)付賬款占66.19%、短期借款占20.23%、應(yīng)付票據(jù)占10.06%,其中應(yīng)付賬款占最大的比例。短期借款應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款00其他流動負債(三)負債的增減變化和順電氣(300141)2023年負債總額為34,176.03萬元與2022年的32,111.36萬元相比有較大幅度增長，增長了6.43%。公司負債規(guī)模有大幅度的增加，相應(yīng)的負債壓力也有大幅度的上升。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負債總額短期借款應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負債其他負債負債增加420.70萬元；其他流動負債增加23.82萬元；合計增加6,611.60萬元。使負債總額減少的項目包括：短期借款減少3,500萬元；應(yīng)付票據(jù)減少265.53和順電氣(300141)2023年所有者權(quán)益為67,902.05萬元，與2022年的67,304.20萬元相比有較大幅度增長，增長了0.89%。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)所有者權(quán)益資本金0000資本公積00盈余公積未分配利潤(六)權(quán)益變化原因具體來說，使所有者權(quán)益增加的項目包括：盈余公積增加92.15萬元；未分配利潤增加597.51萬元；合計增加689.66萬元。使所有者權(quán)益減少的項目包括：合計減少0萬元。增加項與減少項相互抵消，使所有者權(quán)益共增長689.66萬元。五、和順電氣(300141)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，和順電氣(300141)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)(二)流動比率從總體上來看，和順電氣(300141)的流動比率有上升的趨勢，這有利于公司的發(fā)展。從變化情況來看，和順電氣(300141)2023年流動比率為2.0308,與2022年的2.0596相比有所下降，下降了0.0288。2023年流動比率比2022年有所下降的主要原因是：2023年流動資產(chǎn)為65,257.23萬元，與2022年的與2022年的30,489.92萬元相比有所增長，增長了5.39%。流動資產(chǎn)的增長速度(三)速動比率從總體上來看，和順電氣(300141)的速動比率有上升的趨勢，這有利于公司的發(fā)展。其中2023年速動比率為1.8503,與2022年的1.879相比有所下降，下降了0.0287。2023年速動比率比2022年有所下降的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為59,458.76萬元與2022年的57,291.41萬元相比有所增長增長了3.78%。2023年流動負債為32,133.88萬元，與2022年的30,489.92萬元相比有所增長，增長了5.39%。速動資產(chǎn)的增長速度慢于流動負債的增長速度，致使速動比率有所下降。雖然公司當期速動比率有所下降，但仍高于行業(yè)較好水平，用當期速動資產(chǎn)償還流動負債沒有困難，償債能力較好，速動比率比較合理。(四)短期償債能力變化情況公司短期償債能力下降，償債壓力上升，但公司經(jīng)營業(yè)務(wù)創(chuàng)造現(xiàn)金的能力并(五)短期付息能力從短期的角度來看，和順電氣(300141)支付利息的能力較強。流動比率速動比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率從盈利的角度來看，公司盈利對利息的保障倍數(shù)為2.2608倍。公司盈利能從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，和順電氣(300141)2023年的付息負債為6,500萬元，實際借款利率水平為3.62%,公司的財務(wù)風(fēng)險系數(shù)為1.7931。債進行經(jīng)營不會增加公司的盈利能力水平，相反會降低公司現(xiàn)在的盈利能力水六、和順電氣(300141)公司盈利能力分析和順電氣(300141)2023年的營業(yè)利潤率為2.22%,資產(chǎn)報酬率為0.53%,凈資產(chǎn)收益率為0.88%,成本費用利潤率為0.95%務(wù)的資產(chǎn)為96,363.34萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是0.78%,對外投資的收益率是2021-2023年和順電氣(300141)公司盈利能力指標表(%)主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費用利潤率資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力和順電氣(300141)2023年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為0.78%,與2022年的-1.26%相比有較大幅度增長，增長了2.04個百分比。(三)內(nèi)外部盈利能力比較從公司內(nèi)外部資產(chǎn)的盈利情況的角度出發(fā)，對外投資的收益率大于內(nèi)部經(jīng)營資產(chǎn)收益率和公司實際貸款利率，說明對外投資的盈利能力很好。但是內(nèi)部經(jīng)營資產(chǎn)收益率小于公司實際貸款利率，公司應(yīng)該調(diào)整經(jīng)營策略。2023年凈資產(chǎn)收益率為0.88%,與2022年的-1.71%相比有較大幅度增長，增長了2.59個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年提高的主要原因是：2023年凈利潤為597.85萬元，與2022年的負1,165.86萬元相比成倍增長，增長了1.51倍。2023年平均所有者權(quán)益為67,603.13萬元，與2022年的68,077.54萬元相比有較大幅度下降，下降了0.7%。凈利潤增長了而平均所有者權(quán)益下降了，致使凈資產(chǎn)收益率提高。2023年資產(chǎn)報酬率為0.53%,與2022年的-0.97%相比有較大幅度增長，增長了1.5個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率比2022年提高的主要原因是：2023年息稅前利潤為531.70萬元，與2022年的負981.94萬元相比成倍增長，增長了1.54倍。2023年平均總資產(chǎn)為100,746.82萬元，與2022年的100,977.43萬元相比變化不大。2023年成本費用利潤率為0.95%,與2022年的-4.61%相比大幅增長，增長了5.56個百分比。2023年期間費用經(jīng)濟效益為5.28%,與2022年的-24.98%相2023年成本費用利潤率比2022年提高的主要原因是：2023年實現(xiàn)利潤為296.52萬元，與2022年的負1,360.58萬元相比成倍增長，增長了1.22倍。2023年成本費用總額為31,341.29萬元，與2022年的29,498.50萬元相比大幅增長，增長了6.25%。實現(xiàn)利潤的增長速度快于成本費用總額的增長速度，致使成本費七、和順電氣(300141)公司營運能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)和順電氣(300141)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為71.0169天，2022年為75.0625天，2023年比2022年縮短4.0456天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均存貨為5,006.20萬元，與2022年的4,946.42萬元相比有較大幅度增長，增長了1.21%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為25,729.97萬元，與2022年的24,052.53萬元相比有較大幅度增長，增長了6.97%。平均存貨的增長速度慢于主營業(yè)務(wù)成本的增長速度，和順電氣(300141)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為320.2843天，2022年為346.2616天，2023年比2022年縮短25.9773天。2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為29,692.81萬元，與2022年的29,465.55萬元相比有較大幅度增長，增長了0.77%。2023年營業(yè)收入為33,838.30萬元，與2022年的31,060.12萬元相比有較大幅度增長，增長了8.94%。公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度和順電氣(300141)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為257.9898天，2022年為222.6827天，2023年比2022年增長35.3071天。(六)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬2023年主營業(yè)務(wù)成本為25,729.97萬元，與2022年的24,052.53萬元相比有較大幅度增長，增長了6.97%。(七)現(xiàn)金周期和順電氣(300141)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為220.7136天，2022年為258.9337天，2023年比2022年縮短38.2201天。和順電氣(300141)2023年營業(yè)周期為391.3天，2022年為421.32天，2023年比2022年縮短30.02天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期(九)營業(yè)周期結(jié)論公司經(jīng)營活動的資金占用公司經(jīng)營活動占用的資金有所下降，營運能力有所提(十)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)和順電氣(300141)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為690.6348天，2022年為737.7738天，2023年比2022年縮短47.139天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均流動資產(chǎn)為64,027.14萬元，與2022年的62,781.76萬元相比有較大幅度增長，增長了1.98%。2023年營業(yè)收入為33,838.30萬元，與2022年的31,060.12萬元相比有較大幅度增長，增長了8.94%。平均流動資產(chǎn)的增長速度慢于營業(yè)收入的增長速度，致使流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)縮短。(十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)和順電氣(300141)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為1086.715天，2022年為1186.6265天，2023年比2022年縮短99.9115天。公司的資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的下降，但營業(yè)收入?yún)s有較大幅度的增長,說明公司在壓縮資金占用、收縮市場戰(zhàn)線的同時，使主營業(yè)務(wù)得到迅速發(fā)展，公司資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度有較大幅度的提高。資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為100,746.82萬元，與2022年的100,977.43萬元相比變化不大。2023年營業(yè)收入凈額為33,838.30萬元，與2022年的31,060.12萬元相比有較大幅度增長，增長了8.94%。和順電氣(300141)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為264.2854天，2022年為304.3972天，2023年比2022年縮短40.1118天。(十五)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為24,501.28萬元，與2022年的25,903.05萬元相比有較大幅度下降，下降了5.41%。2023年營業(yè)收入為33,838.30萬元，與2022年的31,060.12萬元相比有較大幅度增長，增長了8.94%。八、和順電氣(300141)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額和順電氣(300141)2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為597.85萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下，企業(yè)用于投則不會影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動；相反，如果從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.5285,如果能夠讓公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)59.69天，由九、和順電氣(300141)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，和順電氣(300141)長期投、融資活動能給企業(yè)帶來33,123.35萬元的營運資本，投融資活動是協(xié)調(diào)的。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長期負債固定資產(chǎn)長期投資其它長期資產(chǎn)00和順電氣(3001412023年營運資本為33,123.35萬元與2022年的32,307.12萬元相比，增長了816.23萬元。營運資本有所提高，固定資產(chǎn)規(guī)模有所下降，提高了企業(yè)營運資金實力。從和順電氣(300141)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常開展，需要企業(yè)提供24,246.92萬元的流動資金。公司投融資活動為經(jīng)營活動提供了充足的資金保證，經(jīng)營業(yè)務(wù)是協(xié)調(diào)的。2023年營運資金需求為24,246.92萬元，與2022年的23,488.81萬元相比有所增長，增長了3.23%。營運資金占用上升，銷售收入也在增長，有待提高經(jīng)營活動的管理效率。從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，需要24,246.92萬元的營運資金，而企業(yè)的營運資本為33,123.35萬元，營運資本能夠滿足企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)對資金的需求，企業(yè)擁有支付能力，當期現(xiàn)金支付能力為8,876.43萬元。從兩期得數(shù)據(jù)來看，企業(yè)資金狀況協(xié)調(diào)，各項活動都有充足的資金保證。十、和順電氣(300141)公司經(jīng)營風(fēng)險分析(一)經(jīng)營風(fēng)險和順電氣(300141)2023年盈虧平衡點的主營業(yè)務(wù)收入為24,705.49萬元，虧損。營業(yè)安全水平為26.99%,表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過9,132.81從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，和順電氣(300141)2023年的付息負債為6,500萬元，實際借款利率水平為3.62%,公司的財務(wù)風(fēng)險系數(shù)為1.7931。債進行經(jīng)營不會增加公司的盈利能力水平，相反會降低公司現(xiàn)在的盈利能力水數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)盈虧平衡點經(jīng)營風(fēng)險系數(shù)財務(wù)風(fēng)險系數(shù)十一、和順電氣(300141)公司現(xiàn)金流量分析和順電氣(300141)2023年現(xiàn)金流入總額為59,501.65萬元，與2022年的59,083萬元相比有所增長，增長了0.71%。公司公司當期現(xiàn)金流入的最主要來源是：通過銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，金額為32,987.24萬元，約占公司當期現(xiàn)金流入總額的55.44%。公司銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金能夠滿足經(jīng)營活動的現(xiàn)金支出需求，銷售商品、提供勞務(wù)使企業(yè)的現(xiàn)金增加6,157.33萬元。公司通過收回投資、變賣資產(chǎn)等活動所取得的現(xiàn)金也占不小比重，占公司當期現(xiàn)金流入總額的30.42%。說明公司正在進行投資結(jié)構(gòu)的大調(diào)整，但沒有對公司當期的經(jīng)營活動帶來負面影響。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還2收回投資00取得投資收益00長期資產(chǎn)處置0020吸收投資0000吸收借款0000其他流入和順電氣(300141)2023年現(xiàn)金流出總額為62,562.86萬元，與2022年的55,126.71萬元相比有較大幅度增長，增長了13.49%?，F(xiàn)金流出最大的項目是投資所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的34.96%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購買原材料工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資償還債務(wù)利潤分配其他流出2023年和順電氣(300141)2023年和順電氣(300141)投資活動需要的資的現(xiàn)金能夠滿足投資活動所需要的資金。2023年和順電氣(300141)籌資活動數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬增長率(%)現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負債比率經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率經(jīng)營還債期債務(wù)償還率折舊影響系數(shù)在公司經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金凈流量中，有33.17