集團(tuán)企業(yè)年度固定資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃

1、XXXX集團(tuán)2017年固定資產(chǎn)盤點(diǎn)方案為了加強(qiáng)集團(tuán)固定資產(chǎn)管理，核實(shí)資產(chǎn)狀況，提升資產(chǎn)使用效率，做到帳實(shí)相符，實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)規(guī)范化管理，集團(tuán)公司將組織人員對各體系的固定資產(chǎn)進(jìn)行一次徹底盤點(diǎn)。具體工作安排如下：一、盤點(diǎn)組織 集團(tuán)設(shè)立固定資產(chǎn)盤點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)組，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)的所有事項(xiàng)，成員包括各體系負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。各體系財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織本體系固定資產(chǎn)盤點(diǎn)工作。各體系可以根據(jù)需要按區(qū)域設(shè)立若干盤點(diǎn)小組，每個(gè)盤點(diǎn)小組由資產(chǎn)使用部門人員、資產(chǎn)歸口管理部門（設(shè)備部門、行政部門、信息部等）人員、財(cái)務(wù)人員組成，負(fù)責(zé)不同區(qū)域的盤點(diǎn)工作。各體系固定資產(chǎn)使用部門人員負(fù)責(zé)資產(chǎn)清點(diǎn)，資產(chǎn)歸口管理部門人員負(fù)責(zé)復(fù)檢，財(cái)務(wù)人

2、員確認(rèn)并記錄。二、盤點(diǎn)范圍及盤點(diǎn)職責(zé) 各體系內(nèi)實(shí)際存放和擁有的固定資產(chǎn)，無論財(cái)務(wù)賬面上是否記錄，無論存放在什么地方，無論處于何種狀態(tài)，都應(yīng)納入此次盤點(diǎn)范圍。包括房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備、研發(fā)設(shè)備、家具/器具/工具、運(yùn)輸設(shè)備、電子設(shè)備等。1、各體系資產(chǎn)使用部門對自己使用的固定資產(chǎn)負(fù)有盤點(diǎn)責(zé)任，必須指定專人參與盤點(diǎn)工作；2、各體系資產(chǎn)歸口管理部門對本部門管理的固定資產(chǎn)負(fù)有盤點(diǎn)責(zé)任，必須指定專人參與盤點(diǎn)工作，并負(fù)責(zé)準(zhǔn)備固定資產(chǎn)管理臺賬（附件2）；3、各體系財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)的組織工作，設(shè)計(jì)盤點(diǎn)表格，并負(fù)責(zé)準(zhǔn)備固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表（附件3）、賬面固定資產(chǎn)清單（附件4）。三、盤點(diǎn)時(shí)間盤點(diǎn)時(shí)間初步定于2017年

3、11月20號開始，至2017年11月30日結(jié)束，具體盤點(diǎn)時(shí)間各體系財(cái)務(wù)人員須與生產(chǎn)部門進(jìn)行協(xié)調(diào)。各體系資產(chǎn)使用部門是固定資產(chǎn)盤點(diǎn)的第一責(zé)任人，必須確保盤點(diǎn)工作及時(shí)、準(zhǔn)確完成。四、盤點(diǎn)方法及結(jié)果處理1、按照固定資產(chǎn)類別進(jìn)行盤點(diǎn)（附件1）2、各部門進(jìn)行盤點(diǎn)時(shí)，須按照資產(chǎn)存放地點(diǎn)，逐一清點(diǎn)核對固定資產(chǎn)卡片（附件5）和資產(chǎn)銘牌。 3、屬于其他體系采購在本體系使用的固定資產(chǎn)，應(yīng)請?jiān)敿?xì)記錄資產(chǎn)相關(guān)信息，供其他體系復(fù)盤參考，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)與其他體系對接核實(shí)。4、盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)表由參與盤存的各方人員簽字確認(rèn)，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)實(shí)物與賬面記錄核對。5、核對結(jié)果有差異的，由使用部門及歸口管理部門負(fù)責(zé)次再確認(rèn)，并提交

4、原因分析及處理意見。6、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)整理盤點(diǎn)結(jié)果，輸出資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告及資產(chǎn)管理改進(jìn)建議，報(bào)集團(tuán)公司運(yùn)委會批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整處理。附件1：固定資產(chǎn)類別附件2：固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表附件3：固定資產(chǎn)清單附件4：固定資產(chǎn)臺賬附加5：固定資產(chǎn)卡片 2017年11月8日附件1固定資產(chǎn)類別序號資產(chǎn)類別資產(chǎn)列示1房屋建筑物辦公樓、宿舍樓、廠房、倉庫、道路、車棚、圍墻等類似或相關(guān)資產(chǎn)2機(jī)器設(shè)備生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)附屬設(shè)備、公用工程、公用設(shè)備等3研發(fā)設(shè)備試驗(yàn)室設(shè)備、中試設(shè)備、分析檢驗(yàn)設(shè)備等4家具/器具/工具辦公家具、模具、空調(diào)等5運(yùn)輸設(shè)備小轎車、通勤車、貨運(yùn)車輛、叉車等 類似或相關(guān)資產(chǎn)6電子設(shè)備服務(wù)器、電腦、筆記本、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、碎紙機(jī)、掃描儀等類似或相關(guān)資產(chǎn)附件2固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表資產(chǎn)類別： 年 月 日序號資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱規(guī)格型號單位數(shù)量使用地點(diǎn)備注使用部門簽字： 管理部門簽字： 財(cái)務(wù)簽字：附件3：固定資產(chǎn)清單資產(chǎn)編碼資產(chǎn)類別資產(chǎn)名稱規(guī)格型號入賬時(shí)間生產(chǎn)廠家資產(chǎn)單位資產(chǎn)數(shù)量存放地點(diǎn)使用部門使用人使用狀 態(tài)折舊方法資產(chǎn)原值預(yù)計(jì)期限使用期限累計(jì)折舊附件4：固定資產(chǎn)臺賬類別：序號資產(chǎn)編碼資產(chǎn)名稱規(guī)格型號入賬時(shí)間入賬價(jià)值單位數(shù)量生