用友ERP自定義轉(zhuǎn)賬常用公式

1、.用友ERP自定義轉(zhuǎn)賬常用公式1、結(jié)轉(zhuǎn)制造費用借：生產(chǎn)成本 CE（）貸：制造費用 QM（制造費用，月）公式含義借：借貸方平衡差額（取對方科目）貸：制造費用本月期末余額2、結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品借：庫存商品 CE（）貸：生產(chǎn)成本 QM（生產(chǎn)成本，月）公式含義借：借貸方平衡差額 貸：生產(chǎn)成本本月期末余額3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅借：應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅QM（增值稅銷項稅額，月）QM（增值稅進項稅額，月）+QM（增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出，月） 貸：應交稅費未交增值稅CE（）公式含義借：增值稅銷項稅額本月期末余額增值稅進項稅額本月期末余額+增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出的期末余額貸：借貸平衡差額 4、 計提城建稅和地方教育費

2、附加城市維護建設稅、教育費附加 以“三稅”作為稅基。也就是（本期應交的增值稅+消費稅+營業(yè)稅）*0.7/0.3)借：營業(yè)稅金及附加 CE（）貸：應交稅費應交城建稅（QM（未交增值稅，月）+QM（應交營業(yè)稅，月）+QM（應交消費稅，月）*7%應交地方教育費附加（QM（未交增值稅，月）+QM（應交營業(yè)稅，月）+QM（應交消費稅，月）*3%公式含義借：借貸方差額 貸：（未交增值稅本月期末余額+應交營業(yè)稅本月期末余額+應交消費稅本月期末余額）*7%（未交增值稅本月期末余額+應交營業(yè)稅本月期末余額+應交消費稅本月期末余額）*3%5、計提所得稅借：所得稅 JG（）貸：應交稅費應交所得稅 JE（本年利潤，月

3、）*25%公式含義借：取對方科目的計算結(jié)果 貸：本年利潤本月凈發(fā)生額*25%6、結(jié)轉(zhuǎn)所得稅借：本年利潤 JG（）貸：所得稅 QM（所得稅費用，月）公式含義借：取對方科目的計算結(jié)果 貸：所得稅費用本月期末余額7、結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤借：本年利潤 QM（本年利潤，月）貸：利潤分配未分配利潤 CE（）公式含義借：本年利潤本月期末余額貸：借貸方差額 8、提取盈余公積和公益金借：利潤分配提取法定盈余公積金 JG（盈余公積法定盈余公積金）提取法定公益金 JG（盈余公積法定公益金）貸：盈余公積金法定盈余公積金 FS（利潤分配未分配利潤，月，貸）*10%(法定盈余公積是按照“未分配利潤”的10%提取)法定公益金 FS

4、（利潤分配未分配利潤，月，貸）*5%公式含義借：盈余公積法定盈余公積金的計算結(jié)果盈余公積法定公益金的計算結(jié)果貸：利潤分配未分配利潤 本月 貸方的發(fā)生額 *10% 利潤分配未分配利潤 本月 貸方的發(fā)生額 *5%9、結(jié)轉(zhuǎn)盈余公積和公益金借：利潤分配未分配利潤 CE（）貸：利潤分配提取法定盈余公積金 FS（利潤分配提取法定盈余公積金，月，借）提取法定公益金 FS（利潤分配提取法定公益金，月，借）公式含義借：借貸方差額 貸：利潤分配提取法定盈余公積金 本月 借方的發(fā)生額利潤分配提取法定公益金 本月 借方的發(fā)生額提示： JG（）取對方計算結(jié)果（括號內(nèi)輸入具體科目代碼；如果括號為空，則默認取對方計算結(jié)果）JE（）借貸方凈發(fā)生額（括號內(nèi)輸入具體科目代碼，比如本年利潤科目代碼）CE（）借貸方平衡差額（括號一般為空）FS（）借方發(fā)