小外貿(mào)公司財務管理制度

1、精品文檔外貿(mào)公司公司財務管理制度一、財務部職責財務部是公司一切財政事務及資金活動的管理與執(zhí)行機構(gòu)， 負責公司日常財務管理、 籌 資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：（一）負責公司財務管理工作。 編制公司各項財務收支計劃； 審核各項資金使用和費用 開支；收回欠款，清理催收單據(jù)、票據(jù)（核銷單、增票、報關(guān)單） ；辦理出口退稅資料申報； 管理核銷單；做好出口結(jié)匯和核銷。管理日?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結(jié) 算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按月編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié) 調(diào)與工商、稅務、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。（二）負責公司會計核算工作。遵守國家頒布的會計準

2、則、財經(jīng)法規(guī)，按照會計制度， 進行會計核算； 編制年度、月份會計報表；按照會計制度規(guī)定設置會計核算科目、 設置明細 賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結(jié)賬、對賬，做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬實相符、賬表 相符、賬證相符；管理好會計檔案。（三）建立經(jīng)濟核算制度，利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料，定期進行 經(jīng)濟活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據(jù)。（四）管理公司財產(chǎn)，包括固定資產(chǎn)和低值易耗品。二、財務工作分工（一）會計本公司會計為兼職會計，需要做好以下工作：1、負責公司會計核算工作，下一月 10 日以前完成上月會計核算工作；2、編制年度、月份會計報表，月度會

3、計報表必須于下一月15 日前完成，年度會計決算必須與年度結(jié)束后 1 個月內(nèi)完成；3、按照會計制度規(guī)定設置會計核算科目、設置明細賬、分類賬、輔助賬；4、及時記賬、結(jié)賬、對賬，做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符；5、管理好會計檔案；6、利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料，定期進行經(jīng)濟活動分析，判斷和 評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據(jù)；7、管理公司財產(chǎn)，包括固定資產(chǎn)和低值易耗品；8、做好公司融資籌資工作；9、編制公司各項財務收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；10、催收各種外單位和個人欠款；11、與出納緊密配合，完成公司財務工作，處理好公司財務方面

4、的突發(fā)事件；12、完成公司負責人交辦的業(yè)務。（二）出納1、清理催收單據(jù)、票據(jù)（核銷單、增票、報關(guān)單）；2、辦理出口退稅資料申報；3、管理核銷單；做好出口結(jié)匯和核銷；4、管理日?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結(jié)算；5、保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按月編報公司資金月報表，資金報表要求必須于下 一月 5 日前完成；6、處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務、金融等部門間的關(guān)系；7、每月 15 日之前依法向國稅和地稅局報稅和納稅；精品文檔8、每年按時辦理工商、稅務和社保等公司證照手續(xù)的年檢；9、與會計緊密配合，完成公司財務工作，處理好公司財務方面的突發(fā)事件。10、完成公司負責人交辦的業(yè)務。三、資金的收付1.

5、所有款項的支付（支付業(yè)務款和報銷費用） ，須經(jīng)公司負責人批準。如果負責人不在 公司，應以電話、 QQ 等方式與其聯(lián)系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補 簽意見?；蛘呶袝嫶韺徟?. 付款采取審批單制，先審批，后付款；3. 公司現(xiàn)金需要使用財務人員銀行卡的，每月銀行卡都要打出記錄交給會計記賬；用于 公司的銀行卡， 應該?？▽Ｓ?， 不得公私混用，銀行卡的使用人和保管人必須分開管理。例 如：出納名義辦理和使用的銀行卡，則由會計保管，使用時交與經(jīng)手人。4. 公司所收取的任何一筆款項，都需要開具收據(jù)或者收條，并加蓋財務章；5. 公司的公章和財務專用章以及其他印章，都由公司負責人保管，使用時必須經(jīng)過公司 負責人批準。四、報銷要求1、公司每個星期四為報銷時間，在報銷時間統(tǒng)一報銷費用；2、當月發(fā)生費用，取得正規(guī)發(fā)票當月報銷；如有特殊原因不能