淺談我國國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理(正文)

1、淺談我國國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理我國加入wto，銀行業(yè)面臨諸多挑戰(zhàn)和問題，但首當(dāng)其沖，最為嚴(yán)峻的就是資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理問題。我國國有專業(yè)銀行在向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌的過程中，承擔(dān)了從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)過渡的社會(huì)義務(wù)以及市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)初期國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整造成的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的成本，同時(shí)，由于銀行內(nèi)部管理的原因，形成了大量的信貸資金沉淀，嚴(yán)重影響了銀行的經(jīng)營效益。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是隨著我國專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌，并借鑒西方商業(yè)銀行信貸管理而引入的一項(xiàng)重要管理模式。自1997年引入了風(fēng)險(xiǎn)管理觀念以來，各國有商業(yè)銀行于1998年起相繼成立了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，作為提高銀行資產(chǎn)質(zhì)量和改善經(jīng)營狀況的主要途徑，力求通過加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，

2、化解資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，以提高銀行的競爭能力。經(jīng)過幾年來的摸索，已初步建立起獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系和監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，風(fēng)險(xiǎn)管理也已經(jīng)逐步步入規(guī)范化、制度化的軌道。但是，作為一項(xiàng)起步工作，特別是對(duì)照目前不良資產(chǎn)占比高的形勢(shì)，對(duì)照當(dāng)前商業(yè)銀行防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的要求，有許多工作還亟待改善。筆者擬從存在問題入手，就國有商業(yè)銀行如何加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理談點(diǎn)滴看法，以供商榷。一、當(dāng)前國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的存在問題至2001年9月末，四家國有獨(dú)資商業(yè)銀行本外幣貸款為6.8萬億元人民幣，不良貸款為1.8萬億元，占全部貸款的26.62%。其中，實(shí)際已形成的損失約占全部貸款的7%左右。我國國有商業(yè)銀行的不良貸款比例在世

3、界無疑是較高的，盡管通過了多種手法抓清收盤活，也取得了一定成效，但不良資產(chǎn)占比仍然高居不下，存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患，這其中除了經(jīng)濟(jì)環(huán)境、歷史遺留等因素外，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理主要存在以下幾方面問題：（一）認(rèn)識(shí)不到位。由于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)新工作，加上目前其主要任務(wù)是管理、清收、保全不良資產(chǎn)，因而在基層中普遍對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要性認(rèn)識(shí)不足。主要表現(xiàn)為：1、有些銀行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作不夠重視，只停留在口頭上。沒有充分認(rèn)識(shí)當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)工作是提高銀行競爭能力和經(jīng)營效益的有效途徑。對(duì)有關(guān)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、辦法，只停留在一般性的會(huì)議貫徹和文件轉(zhuǎn)發(fā)，沒有實(shí)質(zhì)性的措施，敷衍了事，過于強(qiáng)調(diào)費(fèi)用、人員不足的問

4、題。有的銀行甚至把風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)掛在信貸部門，把下崗分流人員、警衛(wèi)、炊事員等放在風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理人員自身埋怨、自卑、畏難、畏嚴(yán)情緒突出。3、獎(jiǎng)罰不到位。對(duì)形成不良資產(chǎn)的責(zé)任人的責(zé)任追究，失之于寬，失之于軟；另一方面，不兌現(xiàn)或執(zhí)行已出臺(tái)的獎(jiǎng)勵(lì)政策，挫傷了風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理人員的積極性。（二）管理缺乏超前性。風(fēng)險(xiǎn)管理基本上局限于不良資產(chǎn)的事后管理。而實(shí)際上，銀行業(yè)是一種高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)貫徹經(jīng)營管理的每個(gè)環(huán)節(jié)。特別是要重心前移、把好源頭，抓好增量貸款的事前風(fēng)險(xiǎn)管理，否則風(fēng)險(xiǎn)一旦形成，事后的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)救措施往往無濟(jì)于事。信貸風(fēng)險(xiǎn)防范方式可分為兩種，一是貸前防范，二是貸后防范。貸前防范是主動(dòng)防

5、范方式，貸后防范是被動(dòng)防范方式。以前在總結(jié)不良貸款產(chǎn)生原因是有一個(gè)觀點(diǎn)叫“重放輕收”，在當(dāng)時(shí)經(jīng)營環(huán)境的情況下確有一定道理。但在現(xiàn)在的經(jīng)營環(huán)境現(xiàn)在的經(jīng)營環(huán)境下，把這個(gè)觀點(diǎn)反過來說也不為過，就是“輕放重收”。由于在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下借款人受市場(chǎng)規(guī)律的影響，經(jīng)營不穩(wěn)定因素多，銀行吃信息不對(duì)稱的虧，貸前調(diào)查及貸中審查未充分評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)的情況下，倉促放貸，風(fēng)險(xiǎn)隱患大，貸款形成不良的比重高；而由于經(jīng)營指標(biāo)的剛性約束，銀行對(duì)不良貸款清收投入大量人力和物力，但這種被動(dòng)的清收行為卻往往是事倍功半，貸款收不回，清收費(fèi)用開支卻不小。（三）監(jiān)管的被動(dòng)性。責(zé)權(quán)利不落實(shí)是風(fēng)險(xiǎn)管理的突出問題。主要表現(xiàn)為,風(fēng)險(xiǎn)管理部門只作為信貸

6、輔助決策部門，只能被動(dòng)的配合，缺乏“拒絕”的權(quán)利，難于形成有效的制衡和約束機(jī)制，一些“風(fēng)險(xiǎn)放貸”行為拒而不絕，形成高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)。（四）監(jiān)管方法的滯后性。現(xiàn)有的監(jiān)測(cè)缺乏動(dòng)態(tài)的分析。貸款發(fā)放前，風(fēng)險(xiǎn)管理側(cè)重于當(dāng)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，未能動(dòng)態(tài)分析貸款的償還能力和保證能力。貸款發(fā)放后，對(duì)資金流向及風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)，缺乏強(qiáng)有力的跟蹤監(jiān)管機(jī)制；不良形成后，往往只作總量監(jiān)測(cè)，未能從微觀、動(dòng)態(tài)角度把握不良貸款形態(tài)、結(jié)構(gòu)的變化，使資產(chǎn)保全措施缺乏針對(duì)性。（五）風(fēng)險(xiǎn)多樣性和保全措施的局限性。不良資產(chǎn)的成因是多方面的，除自身管理和企業(yè)經(jīng)營等“正?！币蛩赝?，我國銀行業(yè)受社會(huì)信用、人為因素等社會(huì)性問題的干擾也比較突出，企業(yè)逃廢債現(xiàn)象難以通

7、過某家銀行，或者銀行業(yè)局部進(jìn)行有效監(jiān)測(cè)，而一些保全措施甚至是法律手段都無法落到實(shí)處。(六)盤活、處置不良資產(chǎn)的手段單一、方式不靈活。1、是打不破傳統(tǒng)的清收方式，所采用的手段、適用的政策都制定于90年代中期，在處置不良資產(chǎn)的手段上，不能享有與四家國有金融資產(chǎn)管理公司同等的待遇和國家賦予的靈活多樣的處置政策，與四家國有資產(chǎn)管理公司不在同一政策平臺(tái)上處置不良資產(chǎn)。同時(shí)，在接收、管理、處置不良資產(chǎn)過程中所發(fā)生的稅收、費(fèi)用，同資產(chǎn)管理公司相比較，工作性質(zhì)相同，但適用政策不同，特別對(duì)部分剝離的企業(yè)，增加了清收難度；2、受政策限制，存在訴訟、執(zhí)行費(fèi)用過高，銀行被動(dòng)實(shí)施以資抵債以及抵債物接受、處置雙向收費(fèi)及不

8、合理稅費(fèi)負(fù)擔(dān)等問題。3、缺乏必要的投資銀行手段，銀證分業(yè)政策制約了銀行嘗試資產(chǎn)證劵化、打包出售不良信貸資產(chǎn)等手段。（七）監(jiān)管力量不足，隊(duì)伍素質(zhì)偏低?，F(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理人員，多數(shù)是從信貸員的位置上一步調(diào)整到位，監(jiān)管隊(duì)伍整體的理論水平，實(shí)踐工作與工作具體要求都存在一定的差距。二、加強(qiáng)國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的幾點(diǎn)建議防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)是一項(xiàng)長期、艱苦、細(xì)致的工作，也是銀行提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量,以及加入wto后有效避免國際金融風(fēng)險(xiǎn)沖擊的關(guān)鍵。國有商業(yè)銀行只有確立起以風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營為核心的理念，努力建立起積極有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和化解機(jī)制，并依托地方政府、工商企業(yè)的大力支持，在全社會(huì)營造一個(gè)良好的信用氛圍，才能不斷提

9、高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，切實(shí)發(fā)揮金融業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用。（一）建立規(guī)范統(tǒng)一的信貸管理制度。當(dāng)前我國的市場(chǎng)秩序正逐步由“相對(duì)無序”向“全面規(guī)范”過渡，國家經(jīng)濟(jì)、金融政策調(diào)整頻繁，銀行缺乏相對(duì)穩(wěn)定的金融制度環(huán)境，內(nèi)部政策缺少應(yīng)有的統(tǒng)一性和連續(xù)性。根據(jù)對(duì)美國花旗銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的借鑒各國有商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)成立銀行信貸政策委員會(huì)，作為全行最高信貸決策機(jī)構(gòu)；保持信貸政策的高度統(tǒng)一性和連貫性，匯編集政策性、權(quán)威性、實(shí)用性于一體的銀行信貸政策手冊(cè)，印發(fā)每人一冊(cè)，使之成為銀行內(nèi)部通行的通書，提升全行的政策水平。（二）建立貸款風(fēng)險(xiǎn)理念的經(jīng)營機(jī)制。近幾年的工作實(shí)踐已經(jīng)證明，“安全性”是放貸最基本的條件，過于強(qiáng)調(diào)發(fā)展速

10、度、忽視經(jīng)營安全的行，最終效益沒上去，反而背上了沉重的包袱。因此，我們必須牢固確立貸款風(fēng)險(xiǎn)理念。1、要確立穩(wěn)健經(jīng)營的指導(dǎo)思想。要把安全、審慎的原則貫穿貸款管理的每個(gè)環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查突出安全性，貸中審查突出安全性，貸后檢查依然要突出安全性。這與商業(yè)銀行的營利目的并不矛盾，而是提高經(jīng)營效益的基礎(chǔ)和保障。2、要從全局的高度看待信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。信貸風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系到銀行的生存、發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，是一項(xiàng)大的系統(tǒng)工程，不能局限于風(fēng)險(xiǎn)管理部門和信貸部門來管，而應(yīng)該將信貸風(fēng)險(xiǎn)管理擺在全行核心位置，由全行上下齊抓共管。3、要建立起綜合的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系。要根據(jù)信貸管理不同階段的特點(diǎn)，明確并發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職能，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)

11、險(xiǎn)的縱橫制衡和動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，建立起綜合有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，把風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)到信貸管理的全過程。待添加的隱藏文字內(nèi)容3（三）建立嚴(yán)格的貸款準(zhǔn)入機(jī)制。貸款的投入是以退出為前提的。而要實(shí)現(xiàn)這一前提，就必須嚴(yán)格把握準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，將貸款風(fēng)險(xiǎn)防范和控制于源頭。1、要全面落實(shí)貸款責(zé)任制。風(fēng)險(xiǎn)管理能否落到實(shí)處，關(guān)鍵取決于貸款責(zé)權(quán)利的落實(shí)。要堅(jiān)決落實(shí)好審貸分離制度，形成多部門、多層次、立體化的橫向、豎向制衡的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，減少放貸的隨意性，防止某個(gè)環(huán)節(jié)的紕漏造成貸款的風(fēng)險(xiǎn)；要堅(jiān)決落實(shí)好授權(quán)管理制度，根據(jù)不同崗位授予的權(quán)限，確定不同的責(zé)任人，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究，強(qiáng)化責(zé)任人的自主決策意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，拒絕無原則隨意降低“門檻

12、”。2、要建立嚴(yán)格的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，將信貸風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口前移。要設(shè)立全面的、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，用制度規(guī)范信貸決策，避免人為因素的干擾。放貸前，一定要對(duì)貸款企業(yè)開展整體分析，以了解企業(yè)的發(fā)展歷史和發(fā)展軌跡，把握企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，評(píng)價(jià)企業(yè)的償債能力，并對(duì)其發(fā)展前景進(jìn)行預(yù)測(cè)。定量指標(biāo)應(yīng)側(cè)重于動(dòng)態(tài)反映，特別是對(duì)于保證能力的分析，如抵押物應(yīng)分析其清償能力；而對(duì)于一些非財(cái)務(wù)的定性指標(biāo)更要從嚴(yán)把關(guān)，實(shí)行“一票否決制”。這些均是保證貸款合理投放和提高貸款質(zhì)量的基礎(chǔ)工作。3、要明確“新老劃段”的責(zé)任追究制度。對(duì)于客觀原因、遺留因素造成的歷史風(fēng)險(xiǎn)或隱患，對(duì)于增量貸款，則要全面追究相關(guān)“風(fēng)險(xiǎn)”責(zé)任人的責(zé)任，堅(jiān)決維護(hù)規(guī)章制度

13、的嚴(yán)肅性，并以此保證貸款準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的落實(shí)。（四）建立規(guī)范的貸后管理機(jī)制。存量貸款風(fēng)險(xiǎn)是國有商業(yè)銀行信貸管理的主要風(fēng)險(xiǎn)。如果說“嚴(yán)格準(zhǔn)入”是把好源頭，那么“管好貸后”就是抓住大頭。1、要建立科學(xué)的客戶經(jīng)理等級(jí)管理制度。要根據(jù)客戶經(jīng)理的個(gè)人素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力、經(jīng)營業(yè)績，綜合評(píng)定客戶經(jīng)理的等級(jí)，并授予相應(yīng)的管理權(quán)限，管理相應(yīng)級(jí)別、數(shù)量的貸款企業(yè)；對(duì)于所管貸款發(fā)生人為因素風(fēng)險(xiǎn)“升級(jí)”的，或者非人為因素風(fēng)險(xiǎn)“升級(jí)”多次的，可降低客戶經(jīng)理的級(jí)別并追究相應(yīng)責(zé)任，反之經(jīng)考核則可提升客戶經(jīng)理的管理級(jí)別。2、要全面落實(shí)管戶信貸員制度。每一戶貸款企業(yè)，都必須指定專職的客戶經(jīng)理進(jìn)行管理；而客戶經(jīng)理則要嚴(yán)格按照銀行管戶信貸員

14、手冊(cè)的具體要求，定期對(duì)所管企業(yè)進(jìn)行實(shí)地檢查，認(rèn)真分析企業(yè)經(jīng)營和貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況，特別要銀行資金運(yùn)用情況的跟蹤。對(duì)于貸款大戶、重點(diǎn)戶，分管行長還要直接到企業(yè)了解分析情況。3、要建立規(guī)范的調(diào)查評(píng)估模式。要聘請(qǐng)相關(guān)行業(yè)專家共同根據(jù)不同行業(yè)的特點(diǎn)，建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系及定期調(diào)查評(píng)估模式，特別要加強(qiáng)對(duì)一些行業(yè)關(guān)鍵指標(biāo)的把握，及時(shí)根據(jù)企業(yè)出現(xiàn)的問題，有針對(duì)性地采取信貸措施，亡羊補(bǔ)牢，化解風(fēng)險(xiǎn)。（五）建立有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制，采取靈活多樣的措施盤活、保全風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。貸款之所以形成不良，往往存在債信上、手續(xù)上、經(jīng)營上的問題，甚至是難題，給信貸風(fēng)險(xiǎn)的化解帶來很大的難度。1、要建立不良貸款微觀監(jiān)測(cè)制度。對(duì)于不良

15、貸款的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，不僅要從總量上加以把握，還要逐戶進(jìn)行微觀監(jiān)控，從而有針對(duì)性地落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)化解措施，防止“總量不變、風(fēng)險(xiǎn)升級(jí)”的現(xiàn)象發(fā)生。2、要落實(shí)依法收貸的機(jī)制。對(duì)于有償還能力、但有意賴賬的企業(yè)，要痛下決心依法清收；對(duì)于下級(jí)行的重點(diǎn)戶、釘子戶，上級(jí)行要落實(shí)專人跟蹤，必要時(shí)上收依法清收權(quán)，避免地方政府和人為因素的干擾。3、要構(gòu)建社會(huì)化的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制?！岸囝^開戶”、“保護(hù)傘”是銀行債權(quán)難以得到有效伸張的突出問題。只有促請(qǐng)中央銀行牽頭，成立包括銀行公會(huì)、政府部門、司法機(jī)構(gòu)參加的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門，對(duì)社會(huì)信用體系進(jìn)行評(píng)價(jià)、監(jiān)測(cè)和維護(hù)，積極倡導(dǎo)良好的社會(huì)債信觀念。4、要積極推進(jìn)法制建設(shè)。對(duì)于一些共同的法律盲點(diǎn)，要

16、積極提請(qǐng)銀行公會(huì)進(jìn)行專題調(diào)研，時(shí)機(jī)成熟時(shí)促請(qǐng)立法部門研究完善相應(yīng)的法律法規(guī)，以法制保障銀行的債權(quán)債務(wù)。5、對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的盤活、保全，可以通過以下方法，根據(jù)實(shí)際情況施行。（1）以優(yōu)帶劣法。即通過優(yōu)勢(shì)企業(yè)兼并聯(lián)合劣勢(shì)企業(yè)的方式，進(jìn)行資產(chǎn)債務(wù)重組，轉(zhuǎn)移貸款承貸主體，變更借款合同和擔(dān)保合同，恢復(fù)和增強(qiáng)劣勢(shì)企業(yè)的償債能力，以此盤活不良貸款。（2）協(xié)商落實(shí)法。即銀行主動(dòng)找政府與企業(yè)協(xié)商，力爭通過換位思考，達(dá)成共識(shí)，做到相互支持，共同維護(hù)銀行債權(quán)。（3）滾動(dòng)清收法。即通過拉網(wǎng)過篩的方式清收不良貸款。（4）聯(lián)責(zé)促收法。既通過落實(shí)責(zé)任，加大壓力來促進(jìn)不良貸款的清收。（5）追索變現(xiàn)法。即通過追索欠貸企業(yè)的資產(chǎn)或權(quán)

17、益變現(xiàn)清收不良貸款。（6）委托代收法。即通過借助社會(huì)力量清收盤活。（7）增量啟動(dòng)法。一方面，對(duì)產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)有效益、盤活有望、能帶動(dòng)存量貸款收息的企業(yè)可給予部分流動(dòng)資金貸款，通過放水養(yǎng)魚，培育還貸能力。另一方面，要正確把握貸款標(biāo)準(zhǔn)，做好借新還舊工作。（8）依法起訴法。即通過法律訴訟程序，保全信貸資產(chǎn)，維護(hù)銀行債權(quán)。對(duì)于惡意逃廢銀行債務(wù)，具有貸款清償能力而拒不償還貸款本息的賴帳戶、釘子戶，要堅(jiān)決通過法律訴訟程序強(qiáng)制收回債務(wù)人和具有債務(wù)連帶責(zé)任者的資金和物資，用于清償貸款本息。（9）心理攻堅(jiān)法。即通過分析研究欠貸戶逃避還貸的心理，巧打心理戰(zhàn)，督促貸戶歸還貸款。（10）多維激勵(lì)法。即運(yùn)用多種激勵(lì)手

18、段推動(dòng)清收盤活工作發(fā)展。（11）整體聯(lián)動(dòng)法。加強(qiáng)銀行內(nèi)部各職能部門的協(xié)作配合，內(nèi)外聯(lián)動(dòng)，齊抓共管，形成合力。（12）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避法。即通過對(duì)正常貸款加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制與管理，對(duì)不良貸款加強(qiáng)催收、保全、核銷等工作，確保銀行貸款安全與順利收回。（六）堅(jiān)定不移的推行分帳經(jīng)營。2000年，國務(wù)院決定成立四大資產(chǎn)管理公司，從四大國有商業(yè)銀行剝離部分不良資產(chǎn)，對(duì)減輕銀行負(fù)擔(dān)，改善銀行經(jīng)營效益，具有一定的作用。然而，剝離后，各商業(yè)銀行仍存在巨額的不良資產(chǎn)，嚴(yán)重的影響了銀行的改革和發(fā)展，而目前在新的剝離政策不明朗，不能將銀行的不良資產(chǎn)再剝離的情況下，有必要探討商業(yè)銀行內(nèi)部資產(chǎn)管理公司，分出一個(gè)“好銀行”。但是，由于種種原因，目前成立銀行內(nèi)部資產(chǎn)管理公司的時(shí)機(jī)不夠成熟、急需解決的問題較多。因此，推行分帳經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)不良貸款經(jīng)營的專業(yè)化、集約化，對(duì)銀行有一定的現(xiàn)實(shí)意義。1、有利于加大不良貸款清收力度。對(duì)不良貸款實(shí)行專項(xiàng)經(jīng)營和管理，有利于落實(shí)清收盤活責(zé)任；2、有利于降低清收成本，實(shí)行不良貸款的集約經(jīng)營，避免同區(qū)域多個(gè)支行對(duì)一個(gè)客戶和一個(gè)法院，清收成本、費(fèi)用過高；3、有利于劃清信貸責(zé)任，建立有效的考核機(jī)制；4、有利于創(chuàng)造好銀行，提升銀行的社會(huì)形象。農(nóng)行河北唐山、江西鷹潭、四川眉山的實(shí)踐證明，實(shí)施分帳經(jīng)營，清收盤活成效顯著。這里有二個(gè)問題要注意，1、不良貸款分