嘉欣絲綢：對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助管理制度（9月）

1、、 、 浙江嘉欣絲綢股份有限公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助管理制度 不浙江嘉欣絲綢股份有限公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助管理制度 （經(jīng) 2011 年 9 月 23 日第五屆董事會(huì)第三次會(huì)議審議通過） 第一章 總則 第一條 為規(guī)范公司及下屬子公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助行為，防范 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)證券法、上市公司信息披 露管理辦法深圳證券交易所股票上市規(guī)則、主板上市公司規(guī) 范運(yùn)作指引中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 27 號(hào)：對(duì)外提供 財(cái)務(wù)資助等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本制度。 第二條 公司控股子公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助，適用本辦法的相關(guān) 規(guī)定。 第三條 本辦法所稱的“提供財(cái)務(wù)資助”，是指公司為他人及公

2、司 的控股子公司、參股公司提供資助的行為。但下列情況除外： （一）公司為其全資子公司提供財(cái)務(wù)資助； （二）控股子公司為公司及其全資子公司提供財(cái)務(wù)資助； （三）控股子公司為公司控股 75%以上子公司提供財(cái)務(wù)資助； （四）控股子公司為其控股 75%以上子公司提供財(cái)務(wù)資助； 公司對(duì)外委托貸款參照本辦法執(zhí)行。 第四條 公司應(yīng)當(dāng)充分保護(hù)股東的合法權(quán)益，對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助 應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿的原則，且接受財(cái)務(wù)資助對(duì)象（不包括上市公司 控股子公司）應(yīng)就財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)向上市公司提供充分擔(dān)保。 第五條 公司不得為公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其關(guān)聯(lián)人， 控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供財(cái)務(wù)資助。 第二章 審批權(quán)限

3、及審批程序 1 浙江嘉欣絲綢股份有限公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助管理制度 第六條 公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過。公司 董事會(huì)審議對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的三分 之二以上董事同意并作出決議。 第七條 公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)屬于下列情形之一的，還應(yīng) 當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議： （一）公司及其控股子公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助總額超過公司最近 一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 50%以后提供的任何財(cái)務(wù)資助； （二）被資助對(duì)象的資產(chǎn)負(fù)債率超過 70%； （三）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)財(cái)務(wù)資助金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總 資產(chǎn)的 30%； （四）單筆財(cái)務(wù)資助金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 10

4、%； （五）深圳證券交易所或公司章程規(guī)定的其他情形。 第八條 被資助對(duì)象屬于關(guān)聯(lián)交易以下情形之一的，關(guān)聯(lián)董事、 關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)比照關(guān)聯(lián)交易關(guān)于回避表決的要求，在公司董事會(huì)、股 東大會(huì)審議該財(cái)務(wù)資助議案時(shí)回避表決： 1.雖未被公司大股東及其關(guān)聯(lián)方控股，但公司大股東及其關(guān)聯(lián)人 對(duì)該對(duì)象有重大影響力。 2.該對(duì)象屬于中國證監(jiān)會(huì)或本所認(rèn)定的可能造成公司對(duì)其利益 傾斜的情形。 第九條 公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助屬于本辦法規(guī)定的回避表決情形 的，關(guān)聯(lián)董事、關(guān)聯(lián)股東的定義，按照規(guī)定執(zhí)行回避表決的程序。 2 浙江嘉欣絲綢股份有限公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助管理制度 第十條 公司為控股子公司提供財(cái)務(wù)資助，且該子公司的其他股 東

5、為公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人或其 關(guān)聯(lián)方的，公司應(yīng)當(dāng)分別披露公司董事會(huì)、股東大會(huì)上關(guān)聯(lián)董事和非 關(guān)聯(lián)董事、關(guān)聯(lián)股東和非關(guān)聯(lián)股東對(duì)該議案的同意、反對(duì)、棄權(quán)的股 份數(shù)情況和回避表決情況。 第十一條 公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助約定期限屆滿后，擬繼續(xù)向同 一對(duì)象提供財(cái)務(wù)資助的，應(yīng)當(dāng)視同為新發(fā)生的對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助行 為，須重新履行相應(yīng)的披露義務(wù)和審議程序。 第十二條 公司董事會(huì)審議財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)時(shí)，公司獨(dú)立董事和保 薦機(jī)構(gòu)（如有）應(yīng)對(duì)該事項(xiàng)的公允性、程序的合規(guī)性及存在的風(fēng)險(xiǎn)等 發(fā)表獨(dú)立意見。 第三章 職責(zé)及分工 第十三條 對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助之前，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)做好財(cái)務(wù)資助 對(duì)象的資產(chǎn)質(zhì)量、

6、經(jīng)營情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況等方面 的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查工作，由公司審計(jì)部對(duì)財(cái)務(wù)部提供的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估進(jìn)行審核。 第十四條 對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)在經(jīng)本辦法規(guī)定的審批權(quán)限程 序?qū)徟ㄟ^后，由公司證券事務(wù)部負(fù)責(zé)信息披露工作。 第十五條 公司財(cái)務(wù)部在董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過后，辦理對(duì) 外提供財(cái)務(wù)資助手續(xù)。 第十六條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)做好財(cái)務(wù)資助對(duì)象日后的跟蹤、監(jiān)督 及其他相關(guān)工作，若財(cái)務(wù)資助對(duì)象在約定資助期間到期后未能及時(shí)清 償，或出現(xiàn)財(cái)務(wù)困難、資不抵債、破產(chǎn)等嚴(yán)重影響清償能力情形的， 3 浙江嘉欣絲綢股份有限公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助管理制度 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)制定補(bǔ)救措施，并將相關(guān)情況上報(bào)公司董事會(huì)。 第十七條

7、 公司審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)的合規(guī)性進(jìn)行檢查監(jiān) 督。 第四章 信息披露 第十八條 公司在董事會(huì)審議通過對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)后應(yīng)及 時(shí)對(duì)外披露以下內(nèi)容： （一）事件概述，主要包括資助對(duì)象、資助方式、資助金額、資 助期限及約定的清償方式等情況。 （二）被資助對(duì)象的基本情況，主要包括名稱、注冊(cè)地址、法定 代表人、注冊(cè)資本、成立日期、主營業(yè)務(wù)、最近一年又一期的主要財(cái) 務(wù)數(shù)據(jù)、與上市公司存在的關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他業(yè)務(wù)聯(lián)系。 （三）董事會(huì)意見，主要介紹提供財(cái)務(wù)資助的原因，在對(duì)財(cái)務(wù)資 助對(duì)象的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況、第 三方擔(dān)保及履約能力情況等進(jìn)行全面評(píng)估的基礎(chǔ)上, 披露該財(cái)務(wù)資 助事

8、項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)，以及董事會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)資助對(duì)象償還債務(wù)能力的判 斷。 （四）獨(dú)立董事意見，主要對(duì)事項(xiàng)的必要性、合法合規(guī)性、對(duì)上 市公司和中小股東權(quán)益的影響及存在的風(fēng)險(xiǎn)等發(fā)表獨(dú)立意見； （五）保薦機(jī)構(gòu)意見（如適用），主要對(duì)事項(xiàng)的合法合規(guī)性及存 在的風(fēng)險(xiǎn)等發(fā)表獨(dú)立意見； （六）截至目前公司累計(jì)對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助的金額及占最近一期 經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的比例。 4 浙江嘉欣絲綢股份有限公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助管理制度 （七）公司已對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助的逾期情況。 （八）深圳證券交易所要求的其他材料。 第十九條公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助后出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng) 及時(shí)披露相關(guān)情況并說明擬采取的補(bǔ)救措施： （一）被資助對(duì)象在約定資助期間到期后未能及時(shí)清償?shù)模?（二）被資助對(duì)象出現(xiàn)財(cái)務(wù)困難、資不抵債、破產(chǎn)等嚴(yán)重影響清 償能力情形的； （三）深圳證券交易所認(rèn)定的其他情形。 第二十條 公司證券事務(wù)部負(fù)責(zé)信息披露工作，公司財(cái)務(wù)部、審 計(jì)部協(xié)助證券事務(wù)部履行信息披露義務(wù)，及時(shí)遞交公告所需的資料。 第五章 附 則 第二十一條 違反以上規(guī)定對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助，給公司造成損失 或不良影響的，追究相關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。 第二十二條 本辦法未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范 性文件以及本公司章程