924143-上海海沁建設(shè)工程有限公司-費(fèi)用報(bào)銷細(xì)則

1、上海海沁建設(shè)工程有限公司工程款及費(fèi)用報(bào)銷細(xì)則為嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)章制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷程療:，根據(jù)上海海 沁建設(shè)工程有限公司財(cái)務(wù)管理制度，特制定本報(bào)銷細(xì)則。1. 報(bào)銷人員必須取得完整真實(shí)、合法之原始憑證（發(fā)票之單位名稱必須是正 確無誤：上海海沁建設(shè)工程有限公司）；不符合規(guī)定的發(fā)票，不得作為財(cái)務(wù)報(bào)銷 憑證，公司有權(quán)拒收，對(duì)于確實(shí)不能取得發(fā)票的，必須寫明原因山公司領(lǐng)導(dǎo)特批 后，可以報(bào)銷。2. 在開具發(fā)票時(shí)，發(fā)票上必須要有單價(jià)、數(shù)量及金額（發(fā)票名稱必須寫清楚 是什么材料款及相關(guān)的明細(xì)名稱），如發(fā)票沒有單價(jià)、數(shù)量及金額必須請(qǐng)附清單, 方可報(bào)銷。3. 根據(jù)報(bào)銷內(nèi)容填寫費(fèi)用報(bào)銷單，填寫單據(jù)時(shí)必須填

2、寫完整，字跡清楚， 不得涂改，報(bào)銷人必須在費(fèi)用報(bào)銷憑單上簽字。報(bào)銷時(shí)沒有發(fā)票的請(qǐng)放在一起， 有發(fā)票的放在一起報(bào)銷，但辦公成本和項(xiàng)H成本必須分開報(bào)，不允許放在一張報(bào) 銷單上，報(bào)銷單及付款單上必須注明是項(xiàng)LI所屬丄地。4. 差旅費(fèi)報(bào)銷必須在出差回來后兩天之內(nèi)報(bào)銷，如兩天之內(nèi)未報(bào)銷的話， 必須寫明原因交由公司領(lǐng)導(dǎo)簽字方可報(bào)銷。（1）交通費(fèi)：需寫清楚出發(fā)地和目的地、票據(jù)兒張、金額多少，且日期需與 票據(jù)日期相符。打的票據(jù)背面用鉛筆寫明起始地及所辦事項(xiàng)；（2）住宿費(fèi)：需提供正規(guī)發(fā)票，住宿發(fā)票上需寫明單位全稱（上海海沁建設(shè) 工程有限公司），住宿日期、天數(shù)、金額；（注：外出人員住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為三星級(jí)（含 三星級(jí)）

3、以下飯店的標(biāo)準(zhǔn)客房，一般人員不應(yīng)超過200元/日。差旅費(fèi)以實(shí)際為 準(zhǔn)）（3）過路費(fèi)：需寫清楚出發(fā)地和LI的地，票據(jù)兒張，金額多少，并在票據(jù)背 面注明時(shí)間，以供核對(duì);（4）招待費(fèi)（餐飲費(fèi)）：需寫明招待事由、時(shí)間、招待何人、招待結(jié)果，并且 發(fā)票背面還需公司另一參加人員簽字。一次招待費(fèi)用如果超過500元，但不超過 1000元，報(bào)財(cái)務(wù)部審批，并報(bào)人事部歸檔。超過1000元，需請(qǐng)示總經(jīng)理批準(zhǔn)， 報(bào)人事部歸檔。單位員工外派項(xiàng)LI部餐飲費(fèi)按30元/人/日，按考勤記錄為準(zhǔn)， 計(jì)入工資餐飲補(bǔ)助中。6. 人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時(shí)，應(yīng)填寫“借款單”經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審核簽 字。金額大于1000元時(shí)需總經(jīng)理簽字。借款人未

4、及時(shí)報(bào)銷辦理平帳的從工資中 扣除結(jié)款金額。7. 報(bào)銷材料款時(shí)，材料清單上必須有接收人簽字，如沒有接收人簽字一律不 報(bào)銷。8. 報(bào)銷流程：當(dāng)事人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫報(bào)銷單-上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審核簽字-總經(jīng) 理簽字審批-到出納處報(bào)銷。9. 報(bào)銷時(shí)間：以“周”為單位，每周三為報(bào)銷日，為了不延誤報(bào)銷時(shí)間， 報(bào)銷單及付款單（必須有公司領(lǐng)導(dǎo)簽字）請(qǐng)于每周二下午3點(diǎn)前交到財(cái)務(wù)處，如 款項(xiàng)需要打給對(duì)公賬戶的必須提供對(duì)方對(duì)公賬戶以及公司名稱，如款項(xiàng)打給私人 賬戶的必須提供個(gè)人身份證復(fù)印件、銀行卡號(hào)復(fù)印件、銀行卡的開戶行及手機(jī)號(hào) 碼，財(cái)務(wù)審核無誤后方可打款?？紤]工地在外地的實(shí)際情況，項(xiàng)目部報(bào)銷時(shí)間分 為每月的十五號(hào)和三十號(hào)兩

5、次，十五號(hào)報(bào)銷每月1日至15日之間的費(fèi)用，三十 日?qǐng)?bào)銷每月16日至30日之間的費(fèi)用。（如果報(bào)銷單快遞到公司，以快遞件日期 為準(zhǔn)）超過報(bào)銷時(shí)間的一律不予報(bào)銷，費(fèi)用自負(fù)。10報(bào)銷罰則：以上決定公司員工務(wù)必執(zhí)行到位。如不按本決定報(bào)銷，報(bào)銷 人不但不予報(bào)銷還需罰款50元/次；如發(fā)現(xiàn)用假發(fā)票拿來虛假報(bào)銷，則罰款500 元/次；同時(shí)審核人負(fù)有審核責(zé)任，報(bào)銷人的不規(guī)范報(bào)銷和虛假報(bào)銷一經(jīng)發(fā)現(xiàn)， 審核人的罰款金額和報(bào)銷人罰款標(biāo)準(zhǔn)一樣。11項(xiàng)目部人員考核：項(xiàng)U部管理人員山項(xiàng)目經(jīng)理統(tǒng)一考勤，并在次月2號(hào) 前傳真或快遞到公司財(cái)務(wù)部并確認(rèn)。如財(cái)務(wù)部在5號(hào)前沒有收到項(xiàng)U部的考勤 表，則停發(fā)該項(xiàng)目部所有人員工資，并罰該項(xiàng)口

6、經(jīng)理500元。其他條例參照辦公 室考核制度。12.對(duì)于需要現(xiàn)金報(bào)銷金額在2000元以上的需提前一天通知財(cái)務(wù)以便備款。13.以上規(guī)定，必須嚴(yán)格執(zhí)行，執(zhí)行過程中有任何意見和建議，請(qǐng)直接和財(cái)務(wù)部溝通。上海海沁建設(shè)工程有限公司財(cái)務(wù)部2013年4月15日工程材料釆購流程圖工程材料釆購監(jiān)控關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制措施一、權(quán)力關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制措施：編制當(dāng)月材料計(jì)劃責(zé)任人：施工現(xiàn)場主要負(fù)責(zé)人（主要是大型飾面、數(shù)量較大的主控材料）1、施工現(xiàn)場主要負(fù)責(zé)人必須按項(xiàng)H部下達(dá)的施工任務(wù)編制材料計(jì)劃；2、施工現(xiàn)場五日內(nèi)材料訃劃必須山各班組負(fù)責(zé)人編制，施工現(xiàn)場主要負(fù)責(zé)人 復(fù)核后開出書面請(qǐng)購單，書面請(qǐng)購單后須附計(jì)劃工作量清單；3、請(qǐng)購材料

7、從異地采購須提前12個(gè)工作日，現(xiàn)購材料須提前4個(gè)工作日，以確 保材料及時(shí)采購。二、權(quán)力關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制措施：材料員考察材料責(zé)任人：材料員1、采購人員必須兩人以上共同經(jīng)辦；2、采購人員調(diào)查材料行悄后需詳細(xì)編制材料調(diào)查表，調(diào)查表必須詳細(xì)真實(shí)記錄 材料的生產(chǎn)廠家、地址、聯(lián)系人、聯(lián)系方法、材料價(jià)格等信息，并簽字確認(rèn)；三、權(quán)力關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制措施：施工現(xiàn)場主要負(fù)責(zé)人現(xiàn)場驗(yàn)收責(zé)任人：施工現(xiàn)場主要負(fù)責(zé)人1、材料到場時(shí)，施工主要負(fù)責(zé)人必須親自到現(xiàn)場驗(yàn)收，卸車后方可簽字確認(rèn)；2、施工現(xiàn)場負(fù)責(zé)人隨時(shí)抽查材料的質(zhì)量，如發(fā)現(xiàn)不合格材料進(jìn)場，及時(shí)告知材 料員，材料員上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)責(zé)任人作相應(yīng)處理。3、材料入庫后山倉庫保管員登帳，于每月30日之前將盤存表交于財(cái)務(wù)科進(jìn)行審 核。如發(fā)現(xiàn)倉庫商品與實(shí)際出庫出現(xiàn)差錯(cuò)，造成損失將山倉庫保管員負(fù)責(zé)。四、 權(quán)力關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制措施：材料款結(jié)算責(zé)任人：施工現(xiàn)場主要負(fù)責(zé)人、 材料員、公司領(lǐng)導(dǎo)1、材料結(jié)算人員結(jié)算的材料數(shù)量須與施工主要負(fù)責(zé)人上報(bào)的材料