小議商業(yè)銀行風(fēng)險管理

1、本科畢業(yè)論文小議商業(yè)銀行風(fēng)險管理專業(yè)： 金融學(xué) 學(xué)號： 姓名： 電子郵箱： 小議商業(yè)銀行風(fēng)險管理 寫作提綱一國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系現(xiàn)狀與原因二強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險管理勢在必行三商業(yè)銀行的風(fēng)險因素(一)客觀性(二)可控性(三)擴(kuò)散性(四)匿藏性四.提升商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力的策略。（一）提升風(fēng)險管理意識,營造風(fēng)險管理氛圍（二）轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理內(nèi)容（三）建立行之有效的風(fēng)險管理體制和機(jī)制（四）構(gòu)建風(fēng)險管理制度的基礎(chǔ)設(shè)施（五）建立風(fēng)險預(yù)警預(yù)控機(jī)制（六）提高風(fēng)險管理技術(shù)小議商業(yè)銀行風(fēng)險管理 內(nèi)容摘要：改革開放以來，作為經(jīng)濟(jì)金融體系的重要組成部分的銀行業(yè)，也由單一的國家銀行演變成適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)需要的商業(yè)

2、銀行，并得到了很大發(fā)展，但由于我國商業(yè)銀行體系不良資產(chǎn)偏大，風(fēng)險管理水平較低，所以在某種程度上阻礙了金融業(yè)的發(fā)展?；ㄆ煦y行總裁沃爾特瑞斯頓有句名言：事實上銀行家從事的是管理風(fēng)險的行業(yè)。這句話道出了銀行的核td職能就是管理風(fēng)險。然而，國有商業(yè)銀行具有的卻是一個失效的風(fēng)險管理體系，在解決巨額不良資產(chǎn)和應(yīng)對未來環(huán)境挑戰(zhàn)的雙重壓力下，國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系再造刻不容緩。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 風(fēng)險管理 內(nèi)部控制一國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系現(xiàn)狀與原因 上世紀(jì)90年代中期，四大銀行開始在信貸管理中全面采用審貸分離、分級審批的方法，后來陸續(xù)引進(jìn)了信用評級、授信管理、貸款風(fēng)險分類制度，并成立風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一專事風(fēng)險

3、管理，在審慎的會計原則、內(nèi)控制度建設(shè)方面也取得進(jìn)一步完善，隨著銀行經(jīng)營范圍和品種的擴(kuò)增，風(fēng)險管理涵蓋的內(nèi)容由表內(nèi)業(yè)務(wù)到表外業(yè)務(wù)，從國內(nèi)到海外分支機(jī)構(gòu)，在不良資產(chǎn)處置方面也作了大量實踐，近年來，風(fēng)險管理逐漸得到重視并提到了經(jīng)營管理的核心位置上來，制度、規(guī)則、方法和相關(guān)的研究得以豐富、完善，一個比較集中、統(tǒng)一風(fēng)險管理架構(gòu)雛形在四大銀行內(nèi)建立起來。與風(fēng)險管理架構(gòu)建設(shè)的進(jìn)步相對照風(fēng)險管理體系的整體有效性卻存在嚴(yán)重問題，造成風(fēng)險管理體系失效的原因之一是體制造成的管理層風(fēng)險意識淡薄，把主要精力放在追求擴(kuò)張上，對資本金、準(zhǔn)備金充足與否并不真正關(guān)心，長期不良資產(chǎn)問題并未真正列入管理者的考核目標(biāo)，四大銀行高管人

4、員沒有因整個風(fēng)險管理局面的形成和一再惡化而重視。2 強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險管理勢在必行。 商業(yè)銀行風(fēng)險是指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，由于事前無法預(yù)料的不確定因素的影響，使商業(yè)銀行的實際收益與預(yù)期收益產(chǎn)生背離，從而導(dǎo)致銀行蒙受額外收益的機(jī)會和可能性。一家銀行能否實現(xiàn)長期穩(wěn)定的盈利，能否有持久的競爭力，風(fēng)險管理水平是一個根本的制約因素。從國內(nèi)外商業(yè)銀行的發(fā)展史看，因風(fēng)險管理不當(dāng)、資產(chǎn)質(zhì)量低下而倒閉、被政府接管的銀行不乏其例。這些方面的案例警示我們，風(fēng)險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營成敗及競爭力強(qiáng)弱的決定性因素。風(fēng)險管理能力構(gòu)成商業(yè)銀行競爭力的根本，強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險管理勢在必行。隨著我國金融市場化改革的逐步深化和市場經(jīng)濟(jì)

5、體制轉(zhuǎn)軌的推進(jìn)，我國金融風(fēng)險呈現(xiàn)出日益加大的趨勢，在此形勢下，健全完善風(fēng)險管理體系，是穩(wěn)定國內(nèi)金融形勢的關(guān)鍵。當(dāng)前，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系還不夠完善，這是多年累積的結(jié)果，是國民經(jīng)濟(jì)各方面矛盾和問題的綜合反映，是多方面因素造成的。無論是從銀行自身的生存與發(fā)展來說，還是從整個國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與發(fā)展來看，強(qiáng)化風(fēng)險意識，加強(qiáng)風(fēng)險管理，構(gòu)建更為合理的商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系，都具有相當(dāng)?shù)谋匾院途o迫性。三商業(yè)銀行的風(fēng)險因素銀行風(fēng)險，即銀行經(jīng)營結(jié)果的潛在變動，也是貸款市場的常態(tài)。按照它的波及區(qū)域和輻射范圍，我們可以把它區(qū)分為系統(tǒng)性與非系統(tǒng)性銀行風(fēng)險。所謂系統(tǒng)性銀行風(fēng)險，也叫市場風(fēng)險，它是與市場波動(利率、貨幣

6、、通貨膨脹等)相聯(lián)系的、由整個銀行系統(tǒng)所遭遇的風(fēng)險；而非系統(tǒng)性銀行風(fēng)險則是指由單個銀行所承擔(dān)的風(fēng)險，它并不會給整個間接融資市場帶來風(fēng)險。而現(xiàn)階段，我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險既有因全社會信用環(huán)境不佳、體制不健全等原因，造成整個國有商業(yè)銀行普遍面臨的系統(tǒng)風(fēng)險成份；也有因管理、操作不健全等原因形成的個別國有商業(yè)銀行面臨的非系統(tǒng)風(fēng)險成份，主要有：信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險、內(nèi)控機(jī)制風(fēng)險、法律風(fēng)險。而信用風(fēng)險是當(dāng)前國有商業(yè)銀行全系統(tǒng)普遍面臨的最主要風(fēng)險。另外商業(yè)銀行風(fēng)險是風(fēng)險的一種，具備風(fēng)險的各種屬性，但它又不同于一般的風(fēng)險。商業(yè)銀行是綜合性多功能金融企業(yè)，它具有支付中介、信用中介、創(chuàng)造信用和金融服務(wù)等四

7、大職能，所以商業(yè)銀行風(fēng)險，不僅影響到它本身的經(jīng)營，而且影響到其他當(dāng)事人，。無論從什么層面或角度去認(rèn)識銀行風(fēng)險，它作為一個金融范疇?wèi)?yīng)有其基本的屬性和特征。主要有：(一)客觀性只要有銀行業(yè)務(wù)活動存在，銀行風(fēng)險總是不以人們意志為轉(zhuǎn)移的必然存在。因而，金融不可能永遠(yuǎn)無風(fēng)險。(二)可控性盡管銀行風(fēng)險是客觀的，但是銀行風(fēng)險是可控的。所謂銀行風(fēng)險的可控性，是指市場金融主體依一定方法、制度對銀行風(fēng)險事前識別、預(yù)測、事中防范和事后的化解。正是因為銀行風(fēng)險是可控的，才使加強(qiáng)金融監(jiān)管、健全現(xiàn)代金融法律制度具有現(xiàn)實意義。(三)擴(kuò)散性銀行風(fēng)險不同于經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域里其他行業(yè)風(fēng)險的一個最顯著的特征是，銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險損失或失敗，不

8、僅影響自身的生存和發(fā)展，更突出的是導(dǎo)致眾多的儲蓄者和投資者的損失和失敗。這就是銀行風(fēng)險的擴(kuò)散性。它不僅具有原始存款和初始投資廣泛的影響，而且還具有數(shù)量倍數(shù)擴(kuò)散的效應(yīng)。(四)匿藏性是指銀行風(fēng)險往往不是在爆發(fā)金融危：機(jī)或存款支付危機(jī)時表現(xiàn)出來，一直可能因信用特點、金融壟斷和行政干預(yù)等原因會表面掩蓋金融不確定性損失的實質(zhì)。四.提升商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力的策略。（一）提升風(fēng)險管理意識,營造風(fēng)險管理氛圍加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理文化假設(shè)是加強(qiáng)風(fēng)險管理的重要一環(huán),有利于提升風(fēng)險管理意識。采取的措施是在商業(yè)銀行內(nèi)部形成應(yīng)對措施,提前做好風(fēng)險與管理文化,上行下效,將措施確實落實到每一個,下層工作人員要積極揭示和上

9、報風(fēng)險,同時上級應(yīng)該鼓勵其進(jìn)行上報。每一位工作人員必須對風(fēng)險管理工作有足夠的認(rèn)識,揭露工作中的不良金融危險,從而使銀行的可能損失降到最小值。如此,必須把風(fēng)險管理作為一項動態(tài)指標(biāo),在風(fēng)險管理內(nèi)部形成健康積極的氛圍,關(guān)注并重視風(fēng)險的重要意義,讓銀行風(fēng)險在穩(wěn)健經(jīng)營,持續(xù)發(fā)展的道路上不斷前進(jìn)。（二）轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理內(nèi)容轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理內(nèi)容也是商業(yè)銀行風(fēng)險管理中必不可少的一環(huán)。因此,風(fēng)險管理內(nèi)容必須由傳統(tǒng)的信用風(fēng)險向信用、市場、操作性風(fēng)險轉(zhuǎn)變。近年來,銀行業(yè)務(wù)變得越來越復(fù)雜,銀行的風(fēng)險也由原來的信用風(fēng)險為主逐步發(fā)展到多種類型風(fēng)險共同作用。同時,商業(yè)銀行也逐步提高了對各種類型風(fēng)險的認(rèn)識程度以及管理能力,風(fēng)險的管理

10、也在逐步轉(zhuǎn)變,即由管理單一風(fēng)險到管理多種風(fēng)險,這一點充分體現(xiàn)了現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢。我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理首先要管理信用風(fēng)險,更重要的要加強(qiáng)并重視市場、法律、操作性等各種各樣風(fēng)險的管理。（三）建立行之有效的風(fēng)險管理體制和機(jī)制建立一套行之有效的風(fēng)險管理體制和機(jī)制包括:1、內(nèi)部評級體系的建立。巴塞爾新資本協(xié)議對于內(nèi)部評級體系有詳細(xì)的說明,因此商業(yè)銀行應(yīng)借鑒協(xié)議中的相關(guān)內(nèi)容,實施并做好內(nèi)部評級法,盡快建立完善的客戶信用評價體系,抓緊做好數(shù)據(jù)采集和保護(hù)工作,針對不同行業(yè)建立富有針對性的評價體系。2、建立風(fēng)險管理定期反饋檢查制。工作中,以風(fēng)險委員會為核心,建立風(fēng)險管理協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督一體化工作機(jī)

11、制,將責(zé)任盡量的細(xì)化,讓業(yè)務(wù)盡可能的標(biāo)準(zhǔn)化,建立風(fēng)險管理的定期檢查反饋督促機(jī)制,從多層面、多角度,使風(fēng)險管理理念滲透到商業(yè)銀行業(yè)務(wù)每個細(xì)節(jié)中。（四）構(gòu)建風(fēng)險管理制度的基礎(chǔ)設(shè)施構(gòu)建風(fēng)險管理制度的基礎(chǔ)設(shè)施是為了實現(xiàn)綜合的風(fēng)險管理。綜合風(fēng)險管理制度的基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)須依托金融機(jī)構(gòu)自身的計算機(jī)系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)。在綜合風(fēng)險管理制度的基礎(chǔ)架構(gòu)中,人們首先要對金融機(jī)構(gòu)所面臨的主要風(fēng)險進(jìn)行量化度量,這包括一系列各種各樣的復(fù)雜算法和程序。在綜合風(fēng)險管理制度的基礎(chǔ)架構(gòu)中,還應(yīng)當(dāng)包括一個龐大的數(shù)據(jù)庫,其中包括有關(guān)客戶的數(shù)據(jù),還應(yīng)包括金融機(jī)構(gòu)本身對客戶選擇的限制性規(guī)定等。（五）建立風(fēng)險預(yù)警預(yù)控機(jī)制建立風(fēng)險預(yù)警預(yù)控機(jī)制主要包括以

12、下幾點:(1)建立嚴(yán)密的風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制,建立定期分析制度,加強(qiáng)各風(fēng)險點的稽核監(jiān)督、內(nèi)控約束和責(zé)任認(rèn)定。這些為建立風(fēng)險預(yù)警預(yù)控機(jī)制提供早期信息。(2)建立分級預(yù)警預(yù)控機(jī)制。按風(fēng)險程度應(yīng)將預(yù)警風(fēng)險分成若干等級,并根據(jù)等級的不同,制定相應(yīng)的管理辦法以及相應(yīng)的處置方案。(3)使用網(wǎng)絡(luò)和軟件進(jìn)行預(yù)警風(fēng)險控制。借助計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和分析軟件提高風(fēng)險預(yù)警能力已經(jīng)成為一個趨勢。因此,我國商業(yè)銀行應(yīng)盡快開發(fā)用于風(fēng)險監(jiān)控和預(yù)警的系統(tǒng)平臺,對每項業(yè)務(wù)進(jìn)行連續(xù)跟蹤、監(jiān)測和預(yù)報提示,輔助管理人員更有效、更及時地防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。（六）提高風(fēng)險管理技術(shù)提高風(fēng)險管理技術(shù)是從業(yè)務(wù)上加強(qiáng)和提高風(fēng)險管理的技術(shù)策略。對銀行業(yè)務(wù)不能一味的采用直接控制,例如,對一些批量化處理的銀行業(yè)務(wù)(包括資金業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)等)要進(jìn)行間接管理,運用模型用定量分析工具、進(jìn)行國別、地區(qū)、行業(yè)、企業(yè)、家族風(fēng)險等的分析,同時可以與信貸審查等直接管理方式進(jìn)行結(jié)合,有效的對風(fēng)險進(jìn)行業(yè)務(wù)控制。另外還可以采用建立操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫、規(guī)范數(shù)據(jù)采集標(biāo)準(zhǔn)等。總之,由于我國商業(yè)銀行歷史及其現(xiàn)實的各種原因,致使風(fēng)險管理上也同樣的存在各種各樣的問題,與