清欠工作管理辦法

1、可編輯word,供參考版!清欠工作管理辦法清欠工作管理辦法第一章總則第一條為解決本單位面臨的債務(wù)人遲付、拖欠、拒付各種相關(guān)費用的情況，同時加強對催收欠款工作（簡 稱清欠工作）的管理，依據(jù)現(xiàn)行國家相關(guān)法律、法規(guī)，制訂本辦法。第二條應(yīng)收欠款是指相關(guān)法人、自然人與本單位簽訂的各類合同（協(xié)議）中，根據(jù)其中的約定應(yīng)收取的各 類款項，包括商業(yè)用房租賃費、垃圾清運費以及超出合約規(guī)定期限應(yīng)收而未收的款項。第二章組織機構(gòu)與人員配備第三條自20132013年2 2月1 1日起成立清理欠費工作小組（簡稱清欠組），全面負責(zé)清理欠費工作。組長：組員：第三章清欠組工作目標第四條將欠費統(tǒng)計表所列欠款，采取簽訂還款計劃書、通

2、過法律程序等方式進行清繳，計劃于20132013年6 6月底前催收完畢。第五條建立清欠工作長效機制，形成欠費收繳專門制度，安排專人負責(zé)，做到定期收繳，出現(xiàn)一筆清理一 筆，保證不發(fā)生新欠費。第四章清欠原則第六條清欠工作的指導(dǎo)思想是依約主張債權(quán)、依法維護權(quán)益，按照既積極清收又講究策略的原則創(chuàng)造性地 開展清欠工作。第七條對欠款的債務(wù)人，要逐個分析，找出拖欠原因，確定清欠目標和實施方案，采取不同的清收方法。 對資金狀況較好的債務(wù)人，應(yīng)加大催收力度回收現(xiàn)金；若債務(wù)人資金狀況不好，在經(jīng)過充分的調(diào)查論證后，可采 用擔(dān)保的辦法分期清欠；對于惡意拖欠、惡意逃債的債務(wù)人，應(yīng)果斷采取訴訟或其它法律形式維護正當(dāng)合法權(quán)

3、益。第八條加強清欠基礎(chǔ)資料、文檔管理工作，對清欠工作實行動態(tài)管理，建立黑名單制度，防范再次拖欠風(fēng) 險。第九條改進現(xiàn)有示范合同文本，明確約定相關(guān)款項支付數(shù)額和期限、違約責(zé)任、結(jié)算方式。第五章清欠組主要工作職責(zé)第十條負責(zé)統(tǒng)計、收集、整理和上報清欠數(shù)據(jù)；第十一條制定清欠工作計劃、建立工作進展定期上報制度；第十二條督促和協(xié)調(diào)清欠工作；第十三條向領(lǐng)導(dǎo)匯報清欠進度、工作中遇到的問題和對策措施；第十四條負責(zé)貫徹落實本單位有關(guān)清欠工作指示精神和相關(guān)法律、法規(guī)的宣傳工作；第十五條負責(zé)本單位因欠費導(dǎo)致的清欠和處理工作。第十六條指導(dǎo)、督促和協(xié)調(diào)債權(quán)債務(wù)人，有序清欠。第十七條定期組織對重點欠款戶進行上門催收。第十 八

4、條采取訴訟等途徑清繳欠款。第十九條負責(zé)完成上級部門交辦的其它工作任務(wù)。第六章主要工作制度及清欠相關(guān)措施：第二十條定期上報清欠工作進展情況及進度報表。第二十一條清欠工作流程：1 1、整理欠費的類別、數(shù)額、欠費時間；2 2、對債務(wù)人采取電話催繳的方式督促其盡快交清所欠費用；3 3、對電話催繳后扔不繳費的商戶采取現(xiàn)場下達催款通知書的方式，并告知其若未在規(guī)定時間內(nèi)交清錢款，將對其采取斷水、斷電及訴訟等相關(guān)措施，并 取得送達回證；4 4、對確有困難的債務(wù)人與其簽訂延期還款計劃書（欠費人申請分期繳費，要求有擔(dān)保人）；5 5、清欠組根據(jù)延期還款計劃書和還款計劃繼續(xù)清欠）。6 6、聯(lián)系律師事務(wù)所對仍不繳納欠費

5、的商戶寄送律師函。7 7、扔拒不繳納的依法通過法律途徑解決。第二十二條特殊情況欠費的處理程序1 1、分類清繳。對欠費單位逐一排查，逐戶核查欠費人欠費的具體情況，分析其欠費原因和繳費能力，對繳 費單位發(fā)生的欠費應(yīng)按繳費類別分類管理，建立欠費人檔案，根據(jù)欠費人基本情況、欠費類型、欠費所屬期以及 各險種欠費數(shù)額等情況，有針對性地采取措施，制定清欠辦法。對能繳不繳甚至拒繳的，采取措施，強制征可編輯word,供參考版!繳；對暫時困難的，要引導(dǎo)其簽訂延期還款計劃書并制定清欠計劃，逐步清繳欠費；對完全或基本喪 失繳費能力的，要量身制定清欠方案，跟蹤督促落實。第二十三條強化監(jiān)控。在加強清欠催繳的同時，要對欠費

6、大戶實施重點監(jiān)控，對累計欠費5050萬元以上的欠費人，要作為重點欠費監(jiān)控對象，通過建立目標責(zé)任制、專人包戶等措施，加大監(jiān)控力度；推動清欠催繳工作順 利進行。第七章附則第二十四條本辦法由清欠工作小組負責(zé)解釋。20132013年5 5月2323日擴展閱讀：清欠工作管理辦法（試行）清欠工作管理辦法（試行）第一章總則第一條為解決公司業(yè)務(wù)活動中面臨的客戶遲付、拖欠、拒付石料產(chǎn)品款項，造成流動資金短缺，法律糾紛 不斷，制約企業(yè)生存與發(fā)展的重大難題，加強對催收貨款工作（簡稱清欠工作）的管理，引導(dǎo)企業(yè)規(guī)范經(jīng)營、防 拖防欠，促進企業(yè)提高管理質(zhì)量，增強競爭實力，特制訂本辦法。第二條應(yīng)收賬款是指根據(jù)各類供貨合同（協(xié)

7、議）約定，公司應(yīng)收取買方的各類款項。其中包括石料產(chǎn)品貨 款、代墊運輸費等款項。第三條拖欠賬款是指超出合約規(guī)定期限應(yīng)收未收的款項，其中包括因拖欠造成應(yīng)補償?shù)睦?。第四條公司各單位根據(jù)我國有關(guān)法律，依據(jù)簽訂的供貨合同和履約情況，通過訴訟或非訴訟方式催收應(yīng)收 賬款，處理因拖欠貨款引起的經(jīng)濟糾紛、解決歷史遺留拖欠貨款的事項以及為預(yù)防發(fā)生拖欠采取的措施均為本辦 法涉及的業(yè)務(wù)范圍。第二章機構(gòu)職責(zé)與人員配備第五條公司成立 清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，下設(shè)清欠辦公室（簡稱公司清欠辦）。公司清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組全面 負責(zé)公司的清欠領(lǐng)導(dǎo)工作。第六條公司清欠領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)清欠工作辦公室（簡稱清欠辦），清欠辦公室在公司清欠工作領(lǐng)導(dǎo)

8、小組直接 領(lǐng)導(dǎo)下對公司的清欠工作實施專業(yè)性管理和業(yè)務(wù)性指導(dǎo)，參與大額貨款清收工作，并協(xié)調(diào)解決清欠工作中發(fā)生的 重大問題。第七條各下屬公司要高度重視清欠工作，由主要領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)主抓清欠工作，并設(shè)立專門的清欠機構(gòu)負責(zé)清欠 工作，清欠機構(gòu)要配備足夠數(shù)量的工作人員，制定明確的工作職責(zé)。第八條公司要逐步建立和完善既有應(yīng)收賬款所在單位獨立負責(zé)，又有財務(wù)、銷售、法律和下屬公司通力合作的清欠工作體系，并逐步建立客戶信用、企業(yè)風(fēng)險管理體系。第九條公司總部及 下屬公司配備的清欠工作人員要具備一定的專業(yè)水平和綜合業(yè)務(wù)能力。要重視清欠工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的培養(yǎng)和業(yè)務(wù)能力的提高，支持并積極選派人員參加系統(tǒng)內(nèi)外的各類與清欠工作有

9、關(guān)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。第三章責(zé)任制度第十條公司負責(zé)人是清欠工作的第一責(zé)任人，全面負責(zé)本單位的清欠工作。對于拖欠貨款額度大、賬齡長、難度高的客戶，公司負責(zé)人要親自參加策劃、決策并組織實施。第十一條公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員要積極參與清欠工作，根據(jù)分工職責(zé)承擔(dān)相應(yīng)的清欠工作責(zé)任，并將清欠指標 納入領(lǐng)導(dǎo)班子的經(jīng)營考核指標體系。第十二條公司財務(wù)總監(jiān)對清欠工作負有專業(yè)管理職責(zé)。公司財務(wù)管理部按照合約規(guī)定的付款條件，及時監(jiān) 督貨款回收，控制拖欠貨款發(fā)生，督促拖欠款的清收和追索，核定清欠工作的成本，處理呆賬壞賬。第十三條部 門責(zé)任1 1、公司清欠辦公室負責(zé)公司總部和下屬企業(yè)清欠工作的管理、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)。認真貫徹執(zhí)行上級有關(guān)清欠

10、工作管理制度和管理辦法；掌握匯總清欠工作進展情況，審核、填報有關(guān)報表，提供分析資料；對各環(huán)節(jié)清欠責(zé)任 人的工作進行管理和監(jiān)督。負責(zé)組織有關(guān)部門研究制訂客戶清欠的措施和辦法。可編輯word,供參考版!2 2、 銷售部和各下屬公司要對簽約、 履約全過程承擔(dān)連續(xù)責(zé)任。負責(zé)協(xié)調(diào)解決清欠過程中涉及合同條款的爭 議問題，根據(jù)供貨合同和結(jié)算資料，提供有效證據(jù)，為清欠工作提供收款依據(jù)。3 3、 企業(yè)財務(wù)管理部門在清欠工作中要加強貨款結(jié)算回收工作，嚴格財務(wù)核算和收款手續(xù)，提供有關(guān)拖欠款的準確數(shù)據(jù)，收集客戶資金動態(tài)信息，及時與企業(yè)清欠辦公室溝通。參與實施清欠工作中的債轉(zhuǎn)股、實物抵債以及實物變現(xiàn)、資產(chǎn)評估等工作。4

11、 4、市場技術(shù)部和下屬公司要及時組織力量進行協(xié)調(diào)處理，解決好客戶投訴的質(zhì)量問題，清除清欠障礙。5 5、欠款業(yè)務(wù)所在下屬公司要提供相關(guān)結(jié)算憑據(jù)，以便財務(wù)、經(jīng)營和清欠部門掌握 貨款結(jié)算的數(shù)額，保證貨款及時結(jié)算。6 6、銷售部要及時提供業(yè)務(wù)合作中的洽商簽證等原始資料和數(shù)據(jù)，保證證據(jù)的完整和準確。7 7、企管部應(yīng)加強法律事務(wù)服務(wù)，應(yīng)加強合同審核，做到合同簽定前簽署意見、合同簽定后內(nèi)容交底，履約 過程中進行檢查等。及時準確的收集各種證據(jù)資料，提出有效的解決辦法，依案情與訴訟審批程序?qū)Π讣M行評 估、立案、訴訟。8 8公司其它相關(guān)部門要根據(jù)本部門工作職能，擔(dān)負清欠工作中應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。凡對公司統(tǒng)一安排的清收

12、拖欠工作執(zhí)行不力的，應(yīng)承擔(dān)其責(zé)任。第十四條銷售業(yè)務(wù)經(jīng)辦人是清欠的直接責(zé)任人，也是貨款清收的終身責(zé)任人。各下屬公司應(yīng)嚴格執(zhí)行合約 條款，把客戶開發(fā)、關(guān)系維護和貨款清收結(jié)合起來，視貨款實收情況維護客戶關(guān)系，未經(jīng)公司銷售部批準，不得 隨意終止供貨。第四章清欠原則第五章第十五條清欠工作的指導(dǎo)思想是依約主張債權(quán)、依法維護權(quán)益。按照既積極清收又講究策略的原則創(chuàng)造性 地開展清欠工作。在清欠工作中要注意與還貸、抵稅、清償債務(wù)、處理不良資產(chǎn)結(jié)合起來。要處理好清欠與市場 開拓、客戶關(guān)系維護的關(guān)系。第十六條對拖欠貨款的客戶，要逐個分析，找出拖欠原因，確定清欠目標和實施方 案，根據(jù)客戶的資金、信用狀況采取不同的清收方

13、法，核定清欠指標。對資金狀況較好的客戶和債務(wù)人，應(yīng)加大 催收力度回收現(xiàn)金。對于客戶和債務(wù)人資金狀況不好，但項目市場前景看好的，在經(jīng)過充分的調(diào)查論證后，可采用有效抵押擔(dān) 保的辦法清欠。對于資金狀況不好、經(jīng)營不善的客戶和債務(wù)人，可考慮以實物抵債的辦法，并做好資產(chǎn)鑒定、評估、保全、 資產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移登記等工作。對于資金狀況惡劣、惡意拖欠、惡意逃債的客戶和債務(wù)人，應(yīng)果斷采取訴訟或其它法律形式，以及法律允 許的方式維護企業(yè)權(quán)益。第十七條加強清欠基礎(chǔ)資料、文檔管理工作，認真清理正在供貨合作業(yè)務(wù)和歷史遺留拖欠貨款業(yè)務(wù)的資料。 建立應(yīng)收賬款臺帳， 對清欠工作實行動態(tài)管理。第十八條在條件允許的情況下，按照法律程序

14、進行債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移，減輕企業(yè)拖欠款和債務(wù)的雙重壓力。第十九條本著內(nèi)部協(xié)商，內(nèi)部仲裁，共同對債務(wù)人結(jié)算，按照市場經(jīng)濟運行規(guī)律辦事的原則，妥善解決集團內(nèi)部各單位之間的債權(quán)債務(wù)問題。第二十條合同法以及最高人民法院對合同法第286286條的司法解釋是解決拖欠問題的法律依據(jù)。對不按合同付款的債務(wù)人，要運用法律武器維護企業(yè)權(quán)益。第五章防欠措施第二十一條注重市場調(diào)研、客戶信用調(diào)查、項目前景分析，強化前期防范工作。建立和完善銷售合同評審 制度，制訂詳細的合同內(nèi)容條款，審慎簽訂供貨合同，從源頭上合理防范和化解拖欠風(fēng)險，提高銷售業(yè)務(wù)質(zhì)量。第二十二條堅持采用最新版的示范合同文本，強化供貨合同中關(guān)于結(jié)算支付的約束條款。

15、明確約定貨款支 付數(shù)額和期限、違約責(zé)任、結(jié)算方式?？删庉媤ord,供參考版!第二十三條各下屬公司作為供貨方，要嚴格履行合同，確保產(chǎn)品質(zhì)量。對客戶提出的意見要及時反饋、熱 情答復(fù)，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，不給客戶留有任何拖欠的借口。第二十四條強化各級、各類、各有關(guān)崗位人員的證 據(jù)意識，加強基礎(chǔ)資料管理。在履約過程中重視業(yè)務(wù)進度結(jié)算和收款，對每一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動隨時記錄，做好信 函往來登記、簽證確認、變更洽商文件的歸檔，密切注視債務(wù)人信用信息，及時收集證據(jù)資料、隨時為索賠和清 欠做好訴前基礎(chǔ)工作。第二十五條在履約過程中，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)客戶未按合同付款，或貨款回收低于約定比例，各有關(guān)部門應(yīng)依照職 責(zé)立即采取行動，

16、直至停止供料，及時化解拖欠風(fēng)險。第二十六條供貨按照合同履約完成后，在未按合同約定足 收供貨款或?qū)┴浲锨房畹膫鶛?quán)尚未合理安排或缺乏回收保障的情況下，不得再次進行供貨。第二十七條大力加強綜合信息化建設(shè)，逐步建立公司客戶信用信息庫，包括鐵路工程用料單位、公路工程 用料單位、市政工程單位、石料產(chǎn)品中間商等信用資料和檔案，實行網(wǎng)絡(luò)管理，利用現(xiàn)代化手段防范風(fēng)險。第六章責(zé)任追究第二十八條各單位對任何一筆拖欠款的形成和追討不利情況都要作出具體分析，劃清個人責(zé)任和單位責(zé)任。依責(zé)追究，決不姑息遷就。對構(gòu)成違法犯罪的，依法追究法律責(zé)任。第二十九條對貽誤清欠工作造成企業(yè)法人財產(chǎn)損失的，按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司有

17、關(guān)獎懲規(guī)定進行處理。1 1對拖欠款嚴重、清收不力的公司，應(yīng)直追究負責(zé)人和業(yè)務(wù)經(jīng)辦人的個人責(zé)任，追究處理方式包括通報批評、行政記過、免除職務(wù)、追究經(jīng)濟責(zé)任等。2 2、 對已分清責(zé)任確因拖欠造成重大損失的責(zé)任人，在未追回或減少損失前，不得晉級提升、不得同意調(diào)離 本單位。3 3、對財務(wù)人員在清欠工作中違反財務(wù)管理制度造成直接或間接損失的，依會計法及財務(wù)管理制度追究其責(zé)任。4 4、 對合同簽訂部門前期工作失誤、客戶信用失實等造成貨款嚴重拖欠和損失的，應(yīng)視情節(jié)追究該部門負責(zé)人和當(dāng)事人的責(zé)任。5 5、對發(fā)生嚴重拖欠并負有直接責(zé)任的銷售業(yè)務(wù)人員，不得同意辦理離職手續(xù)，取消其參加評優(yōu)的資格。對 未完成當(dāng)年回收

18、貨款和清欠指標的，不得兌現(xiàn)提成獎勵和享受年終獎。6 6、 不得以應(yīng)收款或拖欠款額作為實際收入， 對下屬公司經(jīng)營團隊或銷售業(yè)務(wù)人員兌現(xiàn)提成、年終獎等獎勵。凡是不主動清收清欠或拖延清欠工作，將拖欠款、應(yīng)收款作為小金庫”用于 少數(shù)人”或小團隊”消費或以此謀取私利的，視情節(jié)追究責(zé)任人的責(zé)任。7 7、對任何單位和個人怠于清償欠款的行為將予以嚴肅懲處，對造成損失的視情節(jié)追究其經(jīng)濟和法律責(zé)任。8 8對虛報、瞞報清欠成果或統(tǒng)計數(shù)據(jù)的，應(yīng)追究責(zé)任人責(zé)任，給予行政、經(jīng)濟處罰；構(gòu)成犯罪的，追究其 刑事責(zé)任。第三十條按照 誰主管誰負責(zé)”的原則，各下屬公司的分管領(lǐng)導(dǎo)負有所分管單位的清欠連帶責(zé)任，各下屬公 司清欠工作不力

19、者，分管領(lǐng)導(dǎo)的年終績效與欠款業(yè)務(wù)所在公司的清欠指標掛鉤考核。第七章考核獎懲第三一條將清欠工作納入各公司的年度經(jīng)營責(zé)任制考核體系，實行目標責(zé)任制考核。對公司負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)部門和工作人員注重清欠效益和最終結(jié)果的考核，依實際完成結(jié)果進行獎罰，做到敢獎、重獎、敢罰、重罰”，真正調(diào)動各方面積極性和能動性。第三十二條公司清欠辦公室負責(zé)核定銷售部各業(yè)務(wù)人員和下屬公司的清欠工作指標，落實清欠責(zé)任主體。企管部負責(zé)督辦銷售部、各下屬公司層次負責(zé)核定各業(yè)務(wù)人員、各環(huán)節(jié)責(zé)任人的清欠工作指標。第三十三條公司清欠辦公室代表公司組織與各欠款業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、下屬公司負責(zé)人、業(yè)務(wù)責(zé)任人簽訂清欠責(zé) 任協(xié)議，根據(jù)協(xié)議按回收比例

20、對責(zé)任人進行獎罰。可編輯word,供參考版!1 1、 凡完成清欠指標的單位和個人，按照協(xié)議對當(dāng)年清理回收的現(xiàn)金部分給予獎勵，獎勵標準為現(xiàn)金金額的510%510%。獎金分配由人事行政部會同企管部對參與該筆欠款清欠工作的公司工作人員進行考核公示后兌現(xiàn)。2 2、 對以物抵債完成清欠指標的單位和個人，按照協(xié)議對當(dāng)年變現(xiàn)回收或折現(xiàn)的現(xiàn)金部分給予獎勵，獎勵標準為現(xiàn)金金額的510%510%。獎金分配由人事行政部會同企管部對參與該筆欠款清欠工作的公司工作人員進行考核公示后兌現(xiàn)。3 3、經(jīng)營者實行年薪的，可根據(jù)完成清欠指標情況，參考清欠指標回收率計發(fā)年薪。第三十四條應(yīng)將清欠工 作指標納入公司領(lǐng)導(dǎo)人員及相關(guān)人員考

21、核體系，完成指標情況將作為公司領(lǐng)導(dǎo)人員及相關(guān)人員任用和獎懲的依 據(jù)。第三十五條加強和完善對公司外部人員參與清欠工作的管理。按照一次性獎勵的原則，核定清欠指標、獎 勵標準，并簽訂清欠責(zé)任協(xié)議書。完善兌現(xiàn)審批程序、回收款入賬和稅務(wù)代繳代扣手續(xù)。第八章清欠制度建設(shè)第三十六條為處理好清欠、訴訟與企業(yè)整體利益及經(jīng)營布局問題，妥善處理法律訴訟方式清欠與經(jīng)營、當(dāng) 地政府和客戶的關(guān)系。公司建立訴訟審批程序，明確審批權(quán)限，并建立訴訟案件備案制度，按標的額大小向上級 部門報告?zhèn)浒浮５谌邨l要建立企業(yè)清欠回收資產(chǎn)（包括土地使用權(quán)、房屋所有權(quán)、股權(quán)、債券、債權(quán)等企業(yè)權(quán)益，汽 車、設(shè)備等以物抵債的資產(chǎn)等）處置審批程序和管理制度。未經(jīng)審批同意，任