商業(yè)銀行產(chǎn)品介紹之國(guó)內(nèi)結(jié)算(doc11頁(yè))正式版

1、國(guó)內(nèi)結(jié)算結(jié)算業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)衍生出來(lái)的一種業(yè)務(wù)?？蛻舻姐y行存款、貸款，更多的是為了利用銀 行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的便利。商業(yè)銀行在吸收更多存款，提高資金運(yùn)用能力的同時(shí)，也要盡可能地加強(qiáng)和完善結(jié)算 業(yè)務(wù)，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、快捷的結(jié)算服務(wù)。辦理國(guó)內(nèi)支付結(jié)算可使用票據(jù)、信用卡、匯兌、委托收款等多種結(jié)算方式。支付結(jié)算所稱的票據(jù)，是指銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。票據(jù)的簽發(fā)，取得和轉(zhuǎn)讓，必須具有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。第一節(jié)匯票一、產(chǎn)品概念屬性匯票是出票人簽發(fā)，委托付款人在見(jiàn)到所簽匯票時(shí)或在指定日期無(wú)條件支付一定金額，給持票人或收款人的一種票據(jù)。1、匯票是由出票人委托付款人支付指定金額的票據(jù)。2、匯票是

2、付款人無(wú)條件支付匯票金額給收款人或持票人的票據(jù)。3、匯票是指定日期付款的票據(jù)。二、匯票的分類及管理規(guī)定我國(guó)票據(jù)法明確把匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票兩大類。目前，商業(yè)銀行使用的銀行匯票有兩類：一類是全國(guó)性銀行匯票；一類是區(qū)域性銀行匯票。商業(yè)匯票 包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)承兌匯票是指除銀行以外的付款人承兌的匯票。銀行承兌匯票是指由銀行承諾在匯票到期日支付票款的商業(yè)匯票。三、簽發(fā)匯票時(shí)，出票人在匯票上必須記載的事項(xiàng)（1）表明 匯票”的字樣；（2）無(wú)條件支付的委托；（3）確定的金額；（4）付款人名稱；（5）收款 人名稱；（6）出票日期；（7）出票人簽章。四、匯票付款日期的具體形式匯票的付款日

3、期是指簽發(fā)匯票時(shí)，出票人必須選定一種方式，記載在匯票上，作為支付匯票金額的時(shí)間，承諾到期無(wú)條件付款。付款日期具體有以下四種形式；見(jiàn)票即付；定日付款；出票后定期付款；見(jiàn)票后定期付款。付款人立即予以付款的一種付款日期形式。1 、 見(jiàn)票即付是當(dāng)持票人或收款人向付款人提示付款時(shí)， 此，選擇這一付款形式，一經(jīng)向付款人提示付款，即視為匯票到期，必須無(wú)條件付款。我國(guó)票據(jù)法第二十三條第二款明確規(guī)定： “匯票上未記載付款日期的，為見(jiàn)票即付 ”。2、定日付款是出票人簽發(fā)匯票時(shí)，在匯票上記載具體的到期日的一種付款形式。定日付款的匯票，持票人或收款人只能當(dāng)匯票到期時(shí)，才能向付款人提示付款。3、出票后定期付款，出票后，

4、該匯票付款期限自出票日按月計(jì)算，并在匯票上記載。4 、 見(jiàn)票后定期付款， 其匯票付款期限自承兌或拒付承兌日起按月計(jì)算， 并在匯票上記載的一種付款日期形式。五、匯票的保證及保證方式匯票保證是指?jìng)鶆?wù)人以外的第三人對(duì)匯票債務(wù)履行保證義務(wù)的票據(jù)行為。匯票保證必須以書(shū)面形式為依據(jù)，其主要方式是保證人必須在匯票或粘單上記載下述內(nèi)容： （ 1 ）表明“保證 ”的字樣；（ 2）保證人名稱和住所；（ 3 ）被保證人名稱；（ 4）保證日期；（ 5 ）保證人簽章。第二節(jié) 銀行匯票一、產(chǎn)品概念屬性銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的、由其在見(jiàn)票時(shí)按實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人

5、，其代理付款人是代理本系統(tǒng)出票銀行或跨系統(tǒng)簽約銀行審核支付匯票款項(xiàng)的銀行。1 、 單位和個(gè)人的各種款項(xiàng)均可使用銀行匯票。 現(xiàn)金匯票的收款和付款均必須歸個(gè)人且不能轉(zhuǎn)讓。 銀行匯票可用于轉(zhuǎn)賬，填明 “現(xiàn)金 ”字樣的銀行匯票可用于支取現(xiàn)金，但公司客戶只能用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算。2 、銀行匯票可在全國(guó)范圍內(nèi)使用，區(qū)域性匯票只能在指定的區(qū)域范圍內(nèi)使用。付款期限自出票日起1個(gè)月。3、匯票經(jīng)收款人背書(shū)以后可以轉(zhuǎn)讓，進(jìn)入市場(chǎng)流通。其流通能力的大小，依賴于關(guān)系人信用程度的高低。二、基本流程1 、銀行匯票的出票；銀行會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)接到開(kāi)戶單位提交的一式三聯(lián)匯票申請(qǐng)書(shū)時(shí)，對(duì)匯票申請(qǐng)書(shū)的內(nèi)容進(jìn)行審查。銀行在審查匯票申請(qǐng)書(shū)時(shí)應(yīng)注意

6、， 如申請(qǐng)書(shū)上填時(shí) “現(xiàn)金 ”字樣， 要核實(shí)申請(qǐng)人和收款人是否均為個(gè)人，并交存現(xiàn)金，否則不得辦理現(xiàn)金銀行匯票。2、銀行匯票的付款；3、銀行匯票結(jié)清；4、銀行匯票的退款；5、持票人超過(guò)匯款期限付款的處理。三、使用銀行匯票要注意的事項(xiàng)1 、申請(qǐng)人辦理銀行匯票，應(yīng)向出票銀行填寫(xiě)一式三聯(lián)的 “銀行匯票申請(qǐng)書(shū) ” ， “申請(qǐng)書(shū) ”應(yīng)填明收款人名稱、匯票金額、申請(qǐng)人名稱等事項(xiàng)，在第二聯(lián)申請(qǐng)書(shū)上加蓋預(yù)留銀行的印章后，送開(kāi)戶銀行申請(qǐng)辦理銀行匯票結(jié)算。2 、 收款人受理銀行匯票應(yīng)認(rèn)真審核： 銀行匯票收款人是否是本單位或本人； 銀行匯票與解訖通知是否同時(shí)提交，號(hào)碼和記載內(nèi)容是否一致；銀行匯票是否在提示付款期限之內(nèi)

7、；銀行匯票必須記載事 項(xiàng)是否齊全；出票人簽章是否符合規(guī)定，是否有壓數(shù)機(jī)壓印的出票金額并與大寫(xiě)金額一致；出票金額 出票日期收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)是否有原記載人簽章說(shuō)明。上述內(nèi)容審核無(wú)誤， 應(yīng)在銀行匯票和解訖通知上填妥實(shí)際結(jié)算金額， 然后按規(guī)定在匯票背面加蓋背書(shū)；需要轉(zhuǎn)讓的，可指明被背書(shū)人名稱后，交被轉(zhuǎn)讓人；不轉(zhuǎn)讓的，填寫(xiě)一式二聯(lián)的進(jìn)賬單，隨銀行匯票送交銀行入賬。3 、 銀行匯票的提示付款期限自出票日期 1 個(gè)月。 持票人超過(guò)付款期限提示付款的， 代理付款人不予受理。4、銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額不得更改，更改實(shí)際結(jié)算金額的銀行匯票無(wú)效。5 、 收款人可以將銀行匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給被背書(shū)人。 銀行

8、匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓以不超過(guò)出票金額的實(shí)際結(jié)算金額為準(zhǔn)。未填寫(xiě)實(shí)際結(jié)算金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過(guò)出票金額的銀行匯票不得轉(zhuǎn)讓。6 、 銀行匯票喪失， 失票人可以憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)力的證明， 向出票銀行請(qǐng)求付款或退款。第三節(jié) 商業(yè)匯票一、產(chǎn)品概念屬性商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。按商業(yè)匯票承兌人的不同分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。1 、商業(yè)匯票的付款期限最長(zhǎng)不超過(guò)6 個(gè)月；2 、 商業(yè)匯票一律記名， 允許背書(shū)轉(zhuǎn)讓， 符合條件的持票人可持未到期的商業(yè)匯票向商業(yè)銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)；3 、商業(yè)匯票的收款人或持票人，可于匯票到期日起10 日內(nèi)向開(kāi)戶銀行提示

9、付款。二、商業(yè)承兌匯票1 、概念：商業(yè)承兌匯票是指除銀行以外的付款人承兌的商業(yè)匯票。2、收款人受理商業(yè)承兌匯票應(yīng)認(rèn)真審核；（ 1）商業(yè)承兌匯票的收款人是否是本收款人；（2）商業(yè)承兌匯票是否已過(guò)到期日；（ 3 ）商業(yè)承兌匯票必須記載的事項(xiàng)是否齊全和準(zhǔn)確；（ 4 ）出票日期至匯票到期日是否超過(guò) 6 個(gè)月；（ 5 ）背書(shū)轉(zhuǎn)讓的商業(yè)承兌匯票，其背書(shū)是否連續(xù)，被背書(shū)人是否是本收款人；（ 6 ）收款人、日期、金額是否涂改，其它記載事項(xiàng)更改是否由更改人簽章證明。3 、商業(yè)承兌匯票的付款：上述內(nèi)容審核無(wú)誤的，予以受理。收款人辦理委托收款。 （為避免商業(yè)承兌匯票在郵寄過(guò)程中遺失，建議收款人將商業(yè)承兌匯票復(fù)印后備

10、考；如發(fā)生遺失，可到銀行掛失或到法院辦理公示催告。4 、 注意事項(xiàng)： 使用商業(yè)承兌匯票必須以真實(shí)的商品交易或債權(quán)債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)， 出票人必須使用中國(guó)人民銀行規(guī)定的商業(yè)承兌匯票憑證，按規(guī)定填寫(xiě)有關(guān)內(nèi)容，然后在匯票第二聯(lián) “承兌人簽章”欄內(nèi)蓋章。三、銀行承兌匯票1 、概念：銀行承兌匯票是指由銀行承諾在匯票到期日支付票款的商業(yè)匯票。 （這是對(duì)公業(yè)務(wù)的重要業(yè)務(wù)，為比較分析，在這里說(shuō)明）。2 、收款人受理銀行承兌匯票應(yīng)認(rèn)真審核內(nèi)容：（ 1 ）銀行承兌匯票的收款人是否是本收款人；（ 2 ）銀行承兌匯票是否已過(guò)到期日；（ 3 ）銀行承兌匯票必須記載的事項(xiàng)是否齊全和準(zhǔn)確；（ 4 ）出票日期至匯票到期日是否超過(guò)

11、 6 個(gè)月；（ 5 ）背書(shū)轉(zhuǎn)讓的銀行承兌匯票，其背書(shū)是否連續(xù)，被背書(shū)人是否是本收款人；（ 6 ）匯票出示日期、金額、收款人是否有更改，其它記載事項(xiàng)更改是否更改人簽章證明。3、銀行承兌匯票的付款：上述內(nèi)容審核無(wú)誤的銀行辦理委收。（為避免銀行承兌匯票在郵寄過(guò)程中遺失，建議收款人將銀行承兌匯票復(fù)印后備考。）4、銀行承兌匯票的承兌：出票人申請(qǐng)銀行承兌匯票，應(yīng)向銀行提出正式書(shū)面申請(qǐng)，同時(shí)附送有關(guān)交易的購(gòu)銷合同、匯票記載內(nèi)容及證明自身資信狀況的證書(shū)， 必要時(shí)應(yīng)向銀行提供有關(guān)擔(dān)保文書(shū)， 經(jīng)銀行信貸部門(mén)審批符合承兌條件的，由銀行與企業(yè)簽訂一式三份的銀行承兌協(xié)議； 并到銀行指定部門(mén)辦理銀行承兌匯票的承兌手續(xù)，

12、匯票到期，由承兌銀行在見(jiàn)票時(shí)支付票款。四、承兌匯票時(shí)，承兌人應(yīng)在匯票上記載的內(nèi)容承兌匯票時(shí)，承兌人應(yīng)在匯票上記載 “承兌 ”字樣和承兌日期，同時(shí)必須在匯票的 “承兌人簽章”處簽章。對(duì)見(jiàn)票后定期付款的匯票，承兌人應(yīng)在匯票上記載付款日期。第四節(jié) 銀行本票一、產(chǎn)品概念銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票的出票銀行為銀行本票的付款人。二、產(chǎn)品特征及管理規(guī)定1 、銀行本票分為定額本票和不定額本票：定額本票面值為 1000 元、 5000 元、 10000 元和 50000 元； 不定額本票分為現(xiàn)金本票和轉(zhuǎn)帳本票。在票面上劃去 “轉(zhuǎn)帳 ”字樣的為現(xiàn)金

13、本票，現(xiàn)金本票只能用于支取現(xiàn)金。2 、本票必須記載：表明 “本票 ”的字樣；無(wú)條件支付的承諾；確定的金額；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。欠缺上列事項(xiàng)之一的，銀行本票無(wú)效。3、銀行本票的金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無(wú)效、本票上其他記載事項(xiàng)更改的，必須由原記載人簽章證明。4 、 銀行本票的付款期限自出票日起最長(zhǎng)不超過(guò)2 個(gè)月， 在付款期內(nèi)銀行本票見(jiàn)票即付。 超過(guò)提示付款期限的銀行本票，代理付款人不予受理。5 、 持票人超過(guò)提示付款期限不獲付款的， 在票據(jù)權(quán)利時(shí)效內(nèi)向出票銀行作出說(shuō)明， 并提供本人身份證件或單位證明，可持銀行本票向出票銀行請(qǐng)求付款。申請(qǐng)人因銀行本票超過(guò)提示付款期限或

14、其他原因要求退款時(shí)，應(yīng)將銀行本票提交出票銀行辦理。申請(qǐng)人為單位的，應(yīng)出具該單位的證明；申請(qǐng)人為個(gè)人的，應(yīng)出具本人的身份證件。出票銀行對(duì)于在本行開(kāi)立存款賬戶的申請(qǐng)人，只能將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入原申請(qǐng)人賬戶；對(duì)于現(xiàn)金銀行本票和未在本行開(kāi)立存款賬戶的申請(qǐng)人，才能退付現(xiàn)金。第五節(jié) 支票一、產(chǎn)品概念支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持 票人的票據(jù)。二、使用和辦理支票應(yīng)注意事項(xiàng)1 、簽發(fā)支票必須記載：表明 “支票 ”的字樣；無(wú)條件支付的委托；確定的金額；付款人名稱；出票日期；出票人簽章；缺少上列記載事項(xiàng)的，支票無(wú)效。2 、 出票人在支票上的簽章， 應(yīng)為該單位的財(cái)務(wù)專

15、用章或者公章加法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章。3 、 支票大小寫(xiě)金額、 出票日期和收款人的名稱不得更改， 更改的支票無(wú)效。 支票的金額、 收款人名稱，可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記。末補(bǔ)記前不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓和提示付款。4 、出票人在支票正面記載 “不得轉(zhuǎn)讓 ”字樣的支票，不得轉(zhuǎn)讓；其直接后手再背書(shū)轉(zhuǎn)讓的，出票人對(duì)其直接后手的被背書(shū)人不承擔(dān)保證責(zé)任，對(duì)被背書(shū)人提示付款或委托收款的支票，銀行不予受理。背書(shū)人在支票背面背書(shū)人欄記載 “不得轉(zhuǎn)讓 ”字樣的，其后手再背書(shū)轉(zhuǎn)讓的，記載 “不得轉(zhuǎn)讓 ”字樣的背書(shū)人對(duì)其后手的被背書(shū)人不承擔(dān)保證責(zé)任。但出票人不能以此抗辯持票人的追索。5 、 支票的提示付款期限自出票日

16、起10 天。 超過(guò)提示付款期限提示付款的， 持票人開(kāi)戶銀行不予受理。6、支票的出票人簽發(fā)支票的金額不得超過(guò)付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額，禁止簽發(fā)空頭支票。7 、 持票人可委托開(kāi)戶銀行向付款人提示付款。 用于支取現(xiàn)金的支票僅限于收款人向付款人開(kāi)戶銀行提示付款。8 、 持票人委托開(kāi)戶銀行收款時(shí)， 應(yīng)作委托收款背書(shū)， 在支票背面 “背書(shū)人簽章”欄簽章， 記載 “委托收款字樣、背書(shū)日期，在 “被背書(shū)人 ”欄記載開(kāi)戶銀行名稱，并將支票、填制的進(jìn)賬單和票據(jù)一并送交開(kāi)戶銀行。收款人持用于支取現(xiàn)金的支票向付款人提示付款時(shí)，應(yīng)在支票背面欄簽章，持票人為個(gè)人的，還需交驗(yàn)本人身份證件，并在支票背面注明證件名稱、號(hào)

17、碼及發(fā)證機(jī)關(guān)。9、持票人委托開(kāi)戶銀行收款，被拒絕付款的支票，不得再委托開(kāi)戶銀行向付款人提示付款。持票人可依法行使追索權(quán)。10 、必須記載事項(xiàng)齊全的支票丟失，可以由失票人通知出票人開(kāi)戶銀行掛失止付。在掛失前已經(jīng)支付的，銀行不予受理，事項(xiàng)記載不全的支票丟失，不得掛失止付。第六節(jié) 匯 兌一、產(chǎn)品概念屬性匯兌是匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式。商業(yè)銀行的匯兌業(yè)務(wù)分為普通匯款和加急匯款兩種，由匯款人選擇使用。商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)普通匯款 24 小時(shí)到賬。商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)加急匯款的匯劃速度很快，商業(yè)銀行已經(jīng)建立了資金匯劃清算系統(tǒng)，可以保證匯劃款項(xiàng)自客戶提交電匯憑證起2 小時(shí)內(nèi)到達(dá)收款人賬戶，是目前國(guó)內(nèi)

18、商業(yè)銀行中匯劃速度最為快捷的。商業(yè)銀行也可向客戶提供跨行匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)。二、業(yè)務(wù)流程（ 1 ）匯款人填制匯款憑證送交匯款人開(kāi)戶行審查；（ 2 ）開(kāi)戶行按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查，會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)進(jìn)行賬務(wù)處理；（ 3 ）匯款人開(kāi)戶行通過(guò)商業(yè)銀行的資金匯劃系統(tǒng)辦理款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)并與收款人開(kāi)戶行進(jìn)行劃款、清算；（ 4 ）收款人開(kāi)戶行收賬給收款人。三、基本特征簽發(fā)匯兌憑證必須記載下列內(nèi)容：表明 “信匯 ”或 “電匯 ”字樣；無(wú)條件支付的委托；確定的金額；收款人名稱；匯款人名稱；匯入地點(diǎn)、匯入行名稱；匯出地點(diǎn)、匯出行名稱；委托日期；匯款人簽章。匯兌憑證缺少上列記載事項(xiàng)之一的，銀行不予受理。委托日期是指匯款人向匯出銀行提交

19、匯兌憑證的當(dāng)日。四、使用和辦理匯兌結(jié)算的管理規(guī)定1 、 匯兌憑證上記載的收款人為個(gè)人的， 收款人需要到匯人銀行領(lǐng)取匯款， 匯款人應(yīng)在匯兌憑證上注明“留行待取 ”字樣；留行待取的匯款，需要指定單位的收取人領(lǐng)取匯款的，應(yīng)注明收款人的單位名稱；信匯憑證收款人簽章支取的， 應(yīng)在信匯憑證上預(yù)留其簽章。 匯款人確定不得轉(zhuǎn)匯的， 應(yīng)在匯兌憑證備注欄注明 “不得轉(zhuǎn)匯”字樣。2 、 匯款人和收款人均為個(gè)人， 需要在匯人銀行支取現(xiàn)金的， 應(yīng)在信匯、 電匯憑證的 “匯款金額 ”大寫(xiě)欄，先填寫(xiě) “現(xiàn)金”字樣，后填寫(xiě)匯款金額。3 、 匯人銀行對(duì)開(kāi)立存款賬戶的收款人， 應(yīng)將匯給收款人的款項(xiàng)直接轉(zhuǎn)入收款人賬戶， 并向收款人

20、發(fā)出收賬通知。4 、未在銀行開(kāi)立存款賬戶的收款人，憑信匯、電匯的取款通知或 “留行待取 ”的，向匯人銀行支取款項(xiàng)時(shí)，必須交驗(yàn)本人身份證件，在信匯、電匯憑證上注明證件名稱、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)，并在 “收款人簽蓋章” 處簽章；信匯憑簽章支取的，收款人的簽章必須與預(yù)留信匯憑證上的簽章相符。銀行審查無(wú)誤后，以收款人的姓名開(kāi)立應(yīng)解匯款及臨時(shí)存巡戶，該賬戶只付不收，付完清戶，不計(jì)付利息。支取現(xiàn)金的，信匯、電匯憑證上必須有按規(guī)定填明的 “現(xiàn)金 ”字樣，才能辦理。未填明 “現(xiàn)金 ”字樣，需要支取現(xiàn)金的，由匯人銀行按照國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定審查支付。轉(zhuǎn)匯的，應(yīng)由原收款人向銀行填制信、電匯憑證，并由本人交驗(yàn)其身份證件。轉(zhuǎn)匯

21、的收款人必須是原收款人。原匯人銀行必須在信匯、電匯憑證上加蓋 “轉(zhuǎn)匯 ”戳記。第七節(jié) 托收承付一、產(chǎn)品概念屬性托收承付是根據(jù)購(gòu)銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。使用托收承付結(jié)算方式的收款單位和付款單位，必須是國(guó)有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)營(yíng)管理較好，并經(jīng)開(kāi)戶銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)。二、辦理托收承付結(jié)算應(yīng)注意事項(xiàng)1 、合同中應(yīng)寫(xiě)明使用托收承付結(jié)算方式；2、托收承付款項(xiàng)劃回方式分為郵寄和電報(bào)兩種，由收款人選用；3、收款人辦理托收承付，必須具有商品發(fā)出的證件（或其他證明）；4 、托收承付結(jié)算每筆的金額起點(diǎn)為 1 萬(wàn)元。新華書(shū)店系統(tǒng)每筆金額起

22、點(diǎn)為 1000 元。 三、業(yè)務(wù)特點(diǎn)1 、確定的起點(diǎn)金額：每筆起點(diǎn)金額為人民幣 10 ， 000 元，新華書(shū)店系統(tǒng)的每筆起點(diǎn)金額為1， 000元；2、收付款人間必須簽訂符合（經(jīng)濟(jì)合同法）的購(gòu)銷合同；3、有郵寄和電劃兩種收款方式供收款人選擇；4、有驗(yàn)單付款和驗(yàn)貨付款兩種付款方式供付款人選擇；5、付款人在限定的條件下有全部拒絕付款或部分拒絕付款的權(quán)力；6、收款人遭無(wú)理拒絕付款時(shí)有重辦托收的權(quán)力。四、辦理托收承付業(yè)務(wù)的手續(xù)2 、出示證明：向銀行出示購(gòu)銷合同與發(fā)貨發(fā)票；3 、填制憑證：填寫(xiě)一式五聯(lián) “托收承付 ”憑證；4 、簽章：在 “托收承付 ”憑證的第二聯(lián)加蓋五、使用和辦理托收承付結(jié)算的管理規(guī)定1、

23、托收承付承付貨款的期限，驗(yàn)單付款為3天，驗(yàn)貨付款為lo天。驗(yàn)單付款期限從發(fā)出通知的次日算起（承付期內(nèi)遇法定休假日順延）；驗(yàn)貨付款期限從運(yùn)輸部門(mén)發(fā)出提貨通知的次日算起，收付雙方在 合同中另有約定的，銀行從其規(guī)定；承付期內(nèi)未表示拒絕付款，銀行視為同意承付。2 、 付款人在承付期限內(nèi)可依以下理由向銀行提出全部或部分拒絕付款： 未簽訂合同或合同中未訂明托收承付方式；未按協(xié)議，收款人提前交貨或逾期交貨且付款人不再需要該貨物；未按合同規(guī)定的到 貨地址發(fā)貨、代銷、寄銷、賒銷商品；驗(yàn)單付款，發(fā)現(xiàn)所列貨物的品種、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格與合同不符， 或貨物已到，經(jīng)驗(yàn)貨與合同或發(fā)貨清單不符；驗(yàn)貨付款，經(jīng)驗(yàn)貨與合同或發(fā)貨清

24、單不符；貨款已支付 或計(jì)算有錯(cuò)誤。不屬上述情況，付款人不得提出拒付。3、付款人無(wú)款支付，按以下規(guī)定處理：付款人在承付期滿日營(yíng)業(yè)終了，無(wú)足夠資金支付的，其不足部分按延期付款處理，即對(duì)不足部分按每日5%oo向收款人支付賠償金；付款人3個(gè)月無(wú)款支付延付貨款的，銀行通知付款人退回托收憑證和單證，付款人逾期不退回單證的，銀行自發(fā)出通知的第三天起按該筆欠款金額每日處以 5%oo但不低于50元的罰款。第八節(jié) 委托收款一、產(chǎn)品概念屬性委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。無(wú)論是單位還是個(gè)人，都可憑已承兌的商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明，使用委托收款結(jié)算方式收取異地或同城款項(xiàng)。委托收款還適用

25、于水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)等付款人眾多、分散的公用事業(yè)性收費(fèi)結(jié)算。二、管理規(guī)定收款人填制委托收款憑證，必須記載以下事項(xiàng)：（1）表明委托收款的字樣；（2 ）確定的金額；（3）付款人名稱；（ 4）收款人名稱；（5）委托收款憑據(jù)名稱及附寄單證張數(shù)；（6）委托日期；（ 7 ）收款人簽章。缺載上列事項(xiàng)之一的，銀行不予受理。收款人為單位和個(gè)人的，必須記載收款銀行名稱；付款人為單位的，必須記載付款銀行名稱，沒(méi)有記載的，銀行不予受理。三、功能及特點(diǎn)單位和個(gè)人憑已承兌商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明辦理款項(xiàng)的結(jié)算，均可以使用委托收款結(jié)算方式。1 、無(wú)起點(diǎn)金額限制；2、同城、異地均可辦理；3、有郵寄和電劃兩種收款方

26、式供收款人選用；4、無(wú)限定使用對(duì)象：企業(yè)和個(gè)人均可使用。四、辦理委托收款的手續(xù)填寫(xiě)一式五聯(lián) “委托收款 ”憑證；2 、在憑證的第三聯(lián)加蓋收款人印章；3 、向銀行一并提交有關(guān)單據(jù)或發(fā)票。五、使用和辦理委托收款結(jié)算的管理規(guī)定1 、 付款人收到銀行交給的委托收款憑證及債務(wù)證明應(yīng)簽收。 在 3 天之內(nèi)審查債務(wù)證明是否真實(shí)， 是否是本單位的債務(wù)，確認(rèn)之后通知銀行付款。付款銀行未將債務(wù)證明 （如商業(yè)承兌匯票）交給付款企業(yè)的，付款人應(yīng)到銀行對(duì)本單位的債務(wù)證明確認(rèn)，確認(rèn)無(wú)誤后，予以付款。2 、 付款人應(yīng)在收到委托收款的通知次日起3 天內(nèi)，主動(dòng)通知銀行是否付款。 如果不通知銀行， 銀行將在第四天視同企業(yè)同意付款

27、，從單位賬戶中付出此筆委托收款款項(xiàng)。3 、 付款人在 3 天內(nèi)審查有關(guān)債務(wù)證明后， 認(rèn)為債務(wù)證明或與此有關(guān)的事項(xiàng)， 符合拒絕付款的規(guī)定，應(yīng)出具拒絕付款理由書(shū) （拒絕付款理由書(shū)一式四聯(lián) ）和委托收款憑證第五聯(lián)及持有的債務(wù)證明，向銀行提出拒絕付款。4 、 同城特約委托收款是在同城范圍內(nèi)， 收款人收取公用事業(yè)費(fèi)或根據(jù)國(guó)務(wù)院的規(guī)定收取有關(guān)款項(xiàng)的一種結(jié)算方式。使用這種結(jié)算方式的要求是：必須具有收付款雙方事先簽訂的經(jīng)濟(jì)合同；由付款人向開(kāi)戶銀行授權(quán)，通知銀行按約收款；經(jīng)開(kāi)戶行同意，報(bào)經(jīng)當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行批準(zhǔn)。第九節(jié) 國(guó)內(nèi)信用證一、產(chǎn)品含義及特點(diǎn)1 、國(guó)內(nèi)信用證的含義國(guó)內(nèi)信用證是指開(kāi)證行依照申請(qǐng)人的申請(qǐng)開(kāi)出的，

28、憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾，為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。本文所稱的信用證辦法適用于國(guó)內(nèi)企業(yè)之間商品交易的信用證結(jié)算。2、國(guó)內(nèi)信用證的特點(diǎn)（ 1 ）國(guó)內(nèi)信用證只限于辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。（ 2 ）信用證與作為其依據(jù)的購(gòu)銷合同相互獨(dú)立，銀行在處理信用證業(yè)務(wù)時(shí)，不受購(gòu)銷合同的約束。（ 3 ）一家銀行作出的付款、議付或履行信用證項(xiàng)下其他義務(wù)的承諾不受申請(qǐng)人與開(kāi)證行、申請(qǐng)人與受益人之間關(guān)系的制約。受益人在任何情況下都不得利用銀行之間或申請(qǐng)人與開(kāi)證行之間的契約關(guān)系。（ 4 ）在信用證結(jié)算中，各有關(guān)當(dāng)事人處理的只是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物及勞務(wù)。二、信用證的開(kāi)立1 、開(kāi)證申請(qǐng)開(kāi)證申請(qǐng)人申請(qǐng)辦理開(kāi)證業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)填具開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)、信用證申請(qǐng)人承諾書(shū)并提交有關(guān)購(gòu)銷合同。開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)和承諾書(shū)記載的事項(xiàng)應(yīng)完整、明確，并由申請(qǐng)人簽章。簽章應(yīng)與預(yù)留銀行的簽章相符。開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)和承諾書(shū)是開(kāi)證銀行向受益人開(kāi)立信用證的依據(jù)，也是開(kāi)證銀行與開(kāi)證申請(qǐng)人之間明確各自權(quán)責(zé)的契約性文件。2、開(kāi)證受理開(kāi)證行根據(jù)申請(qǐng)人提交的開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)、信用證申請(qǐng)人承諾書(shū)及購(gòu)銷合同決定是否受理開(kāi)證業(yè)務(wù)。開(kāi)證行在決定