高級煙草專賣管理員案件查辦30分

1、案件查辦30分案件調(diào)查（12分）第一節(jié) 案件調(diào)查 （一）情報分析的概念和意義 1.情報分析的概念 涉煙情報分析是指為打擊和預(yù)防涉煙違法犯罪提供決策依據(jù)，涉煙情報工作人員或辦案人員對與涉煙違法犯罪有關(guān)的情報資料間的關(guān)系進(jìn)行發(fā)現(xiàn)和深入理解的活動。 2.情報分析的意義 （1）內(nèi)部意義。情報分析的過程可以對情報資料進(jìn)行整理，使用多種方法將收集到的大量、無序的情報資料進(jìn)行分類、登記、加工、整理，對情報進(jìn)行規(guī)范化表述?？梢詫η閳蟮暮戏ㄐ?，情報來源的可靠性，情報的確實(shí)性，情報的秘密等級等進(jìn)行判斷， （2）外部意義 1）輔助決策。 2）支持處罰。 （事）情報分析方法 涉煙情報分析方法具有很強(qiáng)的綜合性，它涉及自

2、然科學(xué)、社會科學(xué)、管理科學(xué)等多個領(lǐng)域的方法，同時又有自己的特點(diǎn)，表現(xiàn)為：方法主體和對象的特定性，它的主體只能是煙草專賣行政主管部門或警察機(jī)關(guān)工作人員，它的對象是涉煙情報。方法的工具性，涉煙情報分析的方法服務(wù)于涉煙情報分析活動，是涉煙情報分析所借助的工具。方法的多樣性和開放性。人類的認(rèn)識活動積累了巨大的方法，有多少種認(rèn)識和實(shí)踐就有多少種方法，涉煙情報分析的方法來源很多，可以是分析中自己總結(jié)的方法，也可以是借鑒其他學(xué)科的方法，這就使得涉煙情報分析的方法有了多樣性和開放性。方法的應(yīng)用性，涉煙情報分析方法還應(yīng)該便于應(yīng)用到涉煙情報分析當(dāng)中去?？筛鶕?jù)分析方法層次的不同，將涉煙情報分析方法分為思維方法和操作

3、方法兩類。思維方法包括辯證思維、靈感思維、邏輯思維等多種方法 1.邏輯思維方法 （1）比較法。比較就是對照各個研究對象，以確定其差異點(diǎn)和共同點(diǎn)的研究方法。 （2）分析與綜合法。分析就是把客觀事物整體按照研究目的的需要分解為各個要素，并根據(jù)事物之間的或事物內(nèi)部各要素之間的特定關(guān)系，通過由此及彼、由表及里的研究達(dá)到認(rèn)識事物目的的一種邏輯方法。 （3）推理。包含三個要素：一是前提；二是結(jié)論；三是推理過程，推理是一種由此及彼，由已知到未知或未來的研究方法。 2.數(shù)據(jù)整合方法 包括關(guān)聯(lián)圖技術(shù)，物品流程圖技術(shù)，事件流程圖技術(shù)，行為流程圖等多項技術(shù)。如相關(guān)違法案件的數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析、重大復(fù)雜案件中的示意圖（包括

4、涉案人員關(guān)系結(jié)構(gòu)圖、涉案物品流向示意圖、涉案資金往來示意圖）等。 3.線索型涉煙情報的具體分析 （1）分析研究線索型情報的目的。主要有：是對各類線索進(jìn)行篩選、辨?zhèn)?，提取情報?nèi)容，權(quán)衡其情報價值的重要手段。為確定是否立案調(diào)查，特別是對發(fā)現(xiàn)隱案提供事實(shí)根據(jù)。為獲取各類證據(jù)起導(dǎo)向作用。為制訂和校正調(diào)查方案(計劃)提供依據(jù)。為深入調(diào)查提供途徑。為建立真實(shí)、可靠的線索型情報體系打下扎實(shí)的“物質(zhì)”基礎(chǔ)，使這一體系成為發(fā)現(xiàn)違法和揭露、證實(shí)違法的一個重要信息的來源。 （2）線索型情報分析的步驟。 首先，應(yīng)把來源不明，事實(shí)不清，內(nèi)容怪異，顯然不能使用的線索剔除，留待調(diào)查后再作處理。然后，根據(jù)其使用價值、內(nèi)容涉及

5、的范圍、作用等進(jìn)行分類。一般可分為：一般線索、重大線索、預(yù)謀違法線索、已立案件的線索、隱案線索等。 （3）線索型情報分析的主要內(nèi)容。主要有：分析線索的來源，指提供線索人員是直接耳聞目睹的，還是聽他人講的，或者是通過有關(guān)的調(diào)查措施、手段獲取的。分析線索的真實(shí)、可靠性，指所反映的事實(shí)根據(jù)方面，包括時間、地點(diǎn)、人、事、物、因素、事實(shí)等是否清楚，是否有根有據(jù)。分析線索的客觀性，指所反映的事實(shí)是否合乎情理，是否合乎一般事物發(fā)展變化的規(guī)律性。分析提供線索的人與被反映人的關(guān)系。分析線索的使用價值大小，以便分輕重緩急處理。 （4）線索型情報分析的主要方法。 1）線索內(nèi)容與日常信息的關(guān)聯(lián)分析。 2）線索關(guān)聯(lián)內(nèi)容

6、的初步查證。3）線索反映內(nèi)容信息、初步查證信息的匯總和判斷。 （丅）情報利用的概念和意義 涉煙情報利用，是指各種涉煙情報在煙草專賣管理工作中充分發(fā)揮其效能的過程。它貫穿于情報工作全過程的始終。 （1）情報利用服務(wù)于煙草專賣管理工作，通過這種服務(wù)實(shí)現(xiàn)涉煙情報的效能。 （2）情報利用貫穿于情報工作的全過程。 （四）情報利用的條件 1.擁有一定數(shù)量和質(zhì)量合格的情報資料 2.情報資料與市場監(jiān)管、案件查辦等工作需求有關(guān)聯(lián) 3.情報利用者應(yīng)有明確的情報需求目的 4.情報利用者應(yīng)具有利用情報資料的意識 報利用者具有情報利用意識，是利用情報的先決條件。五）情報利用的途徑和方式 1.情報利用的途徑，是指從情報系

7、統(tǒng)（包括已獲取的情報及其分析研究成果）中獲取信息的途徑。 （1）查詢途徑。是情報利用最常用的一種途徑。 （2）加工途徑。指通過對情報整理研究、加工提煉，獲得有用信息的途徑。通常是對情報進(jìn)行分類、篩選、綜合、提煉、統(tǒng)計，從而得出有用信息。 （3）傳輸途徑。傳輸?shù)耐緩街饕▍f(xié)查通報、情況通報、傳遞、交流等。 （4）分析研究途徑。即根據(jù)情報利用者的要求，通過對情報資料的分析、鑒別、整理、積極思維和推理判斷等研究，從而發(fā)揮情報效能的途徑。 2.利用情報的方式 （1）方式一般有“從人到案”、“從案到人”、“從案到案” 1）從案到人方式。案件發(fā)生后，辦案人員通過現(xiàn)場勘查、調(diào)查訪問等手段和措施，將獲得一定

8、數(shù)量的涉煙違法犯罪信息，如涉煙違法犯罪分子的身份特征、作案手段、作案特點(diǎn)等，而利用這些所獲得的涉煙違法犯罪信息作為查詢信息，利用情報資料系統(tǒng)中的人員情報資料，查找違法犯罪嫌疑人或認(rèn)定違法犯罪人的方法，稱為從案到人方式。 2）從人到案方式。通過平時的辦案工作，辦案人員往往會發(fā)現(xiàn)一些可疑人、可疑事、可疑物，而將這些可疑人所帶的可疑物等，運(yùn)用已有的涉煙違法犯罪情報信息，查詢未破案件資料，從而破獲積壓案件或?qū)嵤┎覆樘幍姆椒?，稱為從人到案方式。 3）從案到案方式。根據(jù)已破案件中所獲取的證據(jù)、所掌握的違法犯罪嫌疑人、所查證的違法犯罪事實(shí)，再由物到案、由人到案、由案到案等方式，查詢情報系統(tǒng)，從而破案的方式

9、，統(tǒng)稱由案到案方式。這是一種綜合利用情報資料查案的方式，將從案到人和從人到案結(jié)合起來，反復(fù)檢索，靈活運(yùn)用，不斷深化。 （2）線索型情報的處置利用 1）符合立案條件的線索，按照立案程序立案調(diào)查。 2）已立案調(diào)查的案件的相關(guān)線索，要及時傳送給有關(guān)辦案部門和人員。 3）涉及外地的線索要及時傳遞給有關(guān)煙草專賣管理部門。 4）涉及面廣、情況復(fù)雜的重大違法活動線索，要迅速向上級機(jī)關(guān)報告情況。 5）線索反映可能對市場危害大、價值高、時間要求緊的，要立即組織力量查證情況，據(jù)情采取措施，實(shí)行專案查破。 6）線索反映對象屬日常我們關(guān)注的重點(diǎn)對象，并有重要價值的，要立即組織人員深入調(diào)查，布置監(jiān)控重點(diǎn)對象的活動。 7

10、）線索反映可能對市場危害較小、價值較小、時間要求較為寬松的，可按層級管理和職責(zé)要求，由相應(yīng)的專賣管理部門負(fù)責(zé)查實(shí)。 8）對一些難以查證其準(zhǔn)確程度的線索，在做好防范、監(jiān)控的前提下繼續(xù)查證，并在長時期內(nèi)進(jìn)行追蹤，直至查個水落石出。 二、涉煙案件調(diào)查取證方案的制訂 （一）涉煙案件調(diào)查取證方案的概念和作用 涉煙案件調(diào)查取證方案是指煙草專賣行政主管部門及其辦案人員，為明確調(diào)查取證程序，確定調(diào)查人員、方法、手段和措施， 2.涉煙案件調(diào)查取證方案的作用 （1）制訂調(diào)查取證方案有利于保證調(diào)查取證工作的依法進(jìn)行。 （2）制訂調(diào)查取證方案有利于提高調(diào)查取證的效率。（3）制訂調(diào)查取證方案有利于保障執(zhí)法人員和相對人的

11、人身和財產(chǎn)安全。 （事）制訂調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備和調(diào)查取證方案的內(nèi)容 1.調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備 （1）確定調(diào)查人員 1）選定調(diào)查負(fù)責(zé)人。 2）組織相應(yīng)的辦案力量。 3）合理搭配人員。根據(jù)案件的性質(zhì)和辦案人員的工作能力、特長，來確定調(diào)查人員組成。特別重大案件，要請上級部門或其他單位的同志參與調(diào)查。 4）注意調(diào)查人員的回避。在確定調(diào)查人員時，與被調(diào)查人有近親屬關(guān)系或與案件有利害關(guān)系的不能參加本案的調(diào)查。 （2）選定組織形式 根據(jù)案件的性質(zhì)、特點(diǎn)和案情的復(fù)雜程度等情況來選定組織形式，主要有以下幾種類型： 1）根據(jù)參加辦案的部門的多少，可劃分為單獨(dú)式和聯(lián)合式。 b.聯(lián)合式。包括縱向聯(lián)合、橫向聯(lián)合兩種?？v向

12、聯(lián)合是指煙草專賣行政主管部門內(nèi)部上下級之間的聯(lián)合辦案；橫向聯(lián)合是指煙草專賣行政主管部門之間或者與公安、工商、質(zhì)量監(jiān)督等部門之間的聯(lián)合辦案。聯(lián)合式辦案適用于重大、復(fù)雜的案件或是跨部門管轄交叉的案件。 2）從組成結(jié)構(gòu)上，可分為單一式、母子式。 2.調(diào)查取證方案的內(nèi)容 （1）成立調(diào)查組。辦案人員的組成、領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系以及應(yīng)注意的事項，根據(jù)整個案件調(diào)查取證量的大小和難易程度，對調(diào)查人員進(jìn)行合理的分工。一般可按調(diào)查取證項目，分別確定各個問題的調(diào)查負(fù)責(zé)人，使全體調(diào)查人員明確自己的職責(zé)和任務(wù)。同時明確領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系，建立相應(yīng)的請示匯報制度，以便領(lǐng)導(dǎo)及時了解情況，掌握進(jìn)度。同時明確需攜帶的調(diào)查裝備。 （2）調(diào)查取證的內(nèi)容

13、。明確調(diào)查取證內(nèi)容， 調(diào)查取證內(nèi)容的先后順序應(yīng)根據(jù)線索細(xì)目，排出調(diào)查取證的先后順序，明確先查什么，后查什么。 （3）調(diào)查取證的方法與步驟。正確的方法與步驟是完成調(diào)查取證任務(wù)的關(guān)鍵。辦案固然有基本的程序，但各個案件都有自己的特殊性。案情的千差萬別，決定了調(diào)查取證的方法與步驟的靈活多樣。 （4）突發(fā)情況處置。 （5）紀(jì)律要求。 （6）任務(wù)完成的時間。 （丅）調(diào)查取證方案的制訂 1.生產(chǎn)環(huán)節(jié)案件調(diào)查取證方案的制訂1)生產(chǎn)煙草制品； 2)生產(chǎn)煙機(jī)設(shè)備； 3)生產(chǎn)煙用絲束、濾嘴棒等輔料。 （2）核實(shí)和分析案件情況 1)核實(shí)情報信息，辨別真?zhèn)危?2)分析案情，掌握生產(chǎn)場所位置及周邊環(huán)境狀況，確定檢查的關(guān)鍵

14、節(jié)點(diǎn)。 （3）成立調(diào)查組。明確調(diào)查組的指揮機(jī)構(gòu)、協(xié)助調(diào)查部門、組成人員等；一般采取母子式結(jié)構(gòu)，下設(shè)若干檢查小組，明確分組指揮和各自工作職責(zé)；人員要向維持秩序的檢查小組傾斜，預(yù)防和有能力解決突發(fā)事件。 （4）重點(diǎn)檢查內(nèi)容。抓獲涉案當(dāng)事人；查獲涉案的煙機(jī)設(shè)備；煙草制品和各種原料；固定各類證據(jù)。 （5）檢查方法 1)現(xiàn)場要注意收集注重原始證據(jù)，要盡量在封閉的場所內(nèi)，由專人清點(diǎn)涉案物品，清點(diǎn)的整個過程要進(jìn)行照相、攝像； 2)如果無法在現(xiàn)場清點(diǎn)登記而需要轉(zhuǎn)移，必須對證據(jù)進(jìn)行封存，加貼封條，整個過程進(jìn)行攝像，人貨不能分離。 （6）突發(fā)情況處置 防范違法生產(chǎn)經(jīng)營者可能采取多種手段應(yīng)對執(zhí)法檢查，針對安裝監(jiān)視器

15、材、電子門鈴?fù)L(fēng)報信；指使他人戳破執(zhí)法車輪胎；挑起不明群眾，進(jìn)行暴力抗法等情形應(yīng)分別制定對策。 （7）紀(jì)律要求 1)調(diào)查取證前要召開會議，明確是否有調(diào)查人員需要回避； 2)采取嚴(yán)密措施，防止泄密。布置執(zhí)法行動時，只讓執(zhí)法人員知道自己行動的地點(diǎn)，對執(zhí)法行動的整體情況嚴(yán)格保密，確保整個過程中案情不泄漏； 3)調(diào)查取證工作要做到：統(tǒng)一指揮步調(diào)一致，人員調(diào)動緊張有序，執(zhí)法行動計劃周密細(xì)致，通信聯(lián)絡(luò)及時通暢，行動小組按建制組成，任務(wù)受領(lǐng)清楚明了，后勤保障有力，收尾工作善始善終； 4)調(diào)查取證方案在一定范圍內(nèi)討論，征求意見后報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。 2.運(yùn)輸環(huán)節(jié)案件調(diào)查取證方案的制訂（1）主要類型。1）自運(yùn)：當(dāng)

16、2）托運(yùn)： （2）核實(shí)和分析案情 1）認(rèn)真分析核實(shí)情報信息，辨別真?zhèn)危?2）掌握道路環(huán)境狀況，確立道路檢查關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。 （3）成立調(diào)查組。確定調(diào)查組的指揮、組成人員以及協(xié)助檢查的執(zhí)法部門；落實(shí)執(zhí)法裝備，尤其是人身安全防護(hù)裝備；安排好工作分工，明確各自工作職責(zé)。 （4）重點(diǎn)檢查內(nèi)容。抓獲涉案當(dāng)事人；查獲涉案的煙草專賣品和運(yùn)輸車輛；固定各類證據(jù)。 （5）檢查方法 1）對涉案車輛行駛路線進(jìn)行分析，請公安交警部門配合，在涉案車輛可能經(jīng)過的路段進(jìn)行設(shè)伏。 2）公安交警部門未參與設(shè)伏的，可跟蹤違法運(yùn)輸車輛，及時協(xié)調(diào)公安部門在各卡口進(jìn)行堵截。 3）發(fā)現(xiàn)涉案車輛后，及時對嫌疑車輛進(jìn)行跟蹤，同時，及時把發(fā)現(xiàn)的情況

17、及車輛行駛路線向指揮人員匯報，指揮人員根據(jù)車輛運(yùn)行動態(tài)，組織人員堵截；當(dāng)發(fā)現(xiàn)嫌疑車輛，可能駛往外省、市或難以繼續(xù)跟蹤時，應(yīng)立即通知可能途經(jīng)的當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu行政主管部門查處。 4）對涉案車輛、人員進(jìn)行控制，同時安排人員維持好現(xiàn)場秩序。 5）調(diào)查人員應(yīng)現(xiàn)場檢查確定是否屬于違法運(yùn)輸煙草專賣品，制作現(xiàn)場執(zhí)法文書，采集視聽資料，固定各項證據(jù)。 6）控制好涉案當(dāng)事人，并進(jìn)行調(diào)查詢問；對物流和長途客運(yùn)的，安排人員對貨運(yùn)、客運(yùn)車輛老板及駕駛員等相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查詢問。 （6）突發(fā)情況處置 1）涉案人員發(fā)現(xiàn)執(zhí)法車輛進(jìn)行跟蹤后，棄車逃跑的，指揮人員應(yīng)立即安排人員實(shí)施跟蹤追擊，同時控制好涉案車輛。 2）涉案人員發(fā)現(xiàn)執(zhí)法

18、車輛攔截后，駕車強(qiáng)行闖關(guān)的，指揮人員應(yīng)提醒駕駛?cè)藛T提高警惕，避免與其車輛正面發(fā)生沖突，要由協(xié)助檢查的公安部門進(jìn)行堵截； 3）在現(xiàn)場查處過程中，涉案人員暴力抗法對執(zhí)法人員人身構(gòu)成威脅時，辦案人員應(yīng)齊心合力，并及時報警，保護(hù)執(zhí)法人身安全。 4）對辦案現(xiàn)場圍觀人員較多，可能造成混亂的，要加強(qiáng)宣傳，并應(yīng)及時把涉案車輛、人員帶離現(xiàn)場。 （7）紀(jì)律要求 1）檢查工作應(yīng)嚴(yán)格按照方案組織實(shí)施，嚴(yán)格執(zhí)行煙草專賣法實(shí)施條例、國家局文明執(zhí)法規(guī)范和有關(guān)執(zhí)法紀(jì)律制度，按要求出示執(zhí)法證件，認(rèn)真填寫現(xiàn)場檢查記錄。暫扣或登記保存的證照、物品和資料由參與檢查人員妥善保管； 2）嚴(yán)防通風(fēng)報信情況的發(fā)生； 3）檢查出發(fā)前，案件調(diào)查

19、組負(fù)責(zé)人主持召開檢查準(zhǔn)備會，宣講檢查方案、劃分檢查小組、落實(shí)人員分工、強(qiáng)調(diào)檢查紀(jì)律； 4）調(diào)查取證方案要報專賣管理部門負(fù)責(zé)人審核，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。 3.存儲環(huán)節(jié)（窩點(diǎn)）調(diào)查取證方案的制訂（1）主要類型。存儲環(huán)節(jié)（窩點(diǎn)）可分為經(jīng)營性場所、非經(jīng)營性場所和經(jīng)營性場所內(nèi)臨時設(shè)置的非經(jīng)營性區(qū)域。 1）經(jīng)營性場所包括所有取得工商營業(yè)執(zhí)照從事公共服務(wù)活動的卷煙零售商店、各類超市、賓館飯店、物流貨運(yùn)站、公共娛樂場所等； 2）非經(jīng)營性場所為私人家庭住宅、出租房屋、私人及單位非經(jīng)營性的倉庫等； 3）臨時的非經(jīng)營性區(qū)域?yàn)樵谏鲜鼋?jīng)營性場所內(nèi)因生活或工作需要而臨時設(shè)置的生活居住空間區(qū)域、更衣室、私人物品倉庫等。 （2）

20、核實(shí)和分析案情 1）接到報案后，及時對舉報信息進(jìn)行核對，辨別真?zhèn)巍?2）分析案件，掌握存儲煙草專賣品場所內(nèi)部及周邊環(huán)境狀況。 3）確定存儲環(huán)節(jié)（窩點(diǎn)）案件的檢查節(jié)點(diǎn)。 （3）成立檢查組。根據(jù)這類案件特點(diǎn)，重點(diǎn)是帶好保障人身安全防護(hù)裝備，防止發(fā)生暴力抗法事件，做好人身安全防護(hù)。 （4）重點(diǎn)檢查內(nèi)容。抓獲涉案當(dāng)事人、查獲涉案的煙草專賣品、固定各類證據(jù)（特別是賬冊、匯款存根等）。 （5）檢查方法。 1）對經(jīng)營性場所檢查 a.當(dāng)事人主動配合檢查，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查。 b.當(dāng)事人不主動配合檢查，要充分做好思想工作，告知拒絕、阻礙執(zhí)法檢查的后果，并當(dāng)場進(jìn)行采集視聽資料，兩名以上

21、執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查。 2）對非經(jīng)營性場所檢查 a.當(dāng)事人主動配合檢查，在公安干警配合下，當(dāng)場進(jìn)行采集視聽資料，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查。 b.當(dāng)事人不主動配合檢查，要有確鑿證據(jù)支持下，可在公安干警配合下，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查，同時要做好視聽資料的采集。 c.檢查前要通過監(jiān)控，采集視聽資料，確定該場所內(nèi)存有違法煙草專賣品，并將周圍的情況了解清楚，如有后門、后窗戶的，必須事先安排人員控制。 3）對臨時的非經(jīng)營性區(qū)域檢查 a.對當(dāng)事人或相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行說服教育，要求其主動配合檢查，兩名（含）以上執(zhí)法人員對該區(qū)域進(jìn)行檢查時，當(dāng)事人必須在

22、場。 b.當(dāng)事人不主動配合檢查，邀請公安干警到場，兩名（含）以上執(zhí)法人員可以對該區(qū)域依法進(jìn)行檢查，要當(dāng)場進(jìn)行采集視聽資料。 （6）突發(fā)情況處置。發(fā)生突發(fā)事件的，啟動相應(yīng)的應(yīng)急突發(fā)事件工作預(yù)案。 1）聯(lián)合公安相關(guān)部門干警對存儲場所（窩點(diǎn)）周圍關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)進(jìn)行布控，減少圍觀人員，防止發(fā)生暴力抗法等突發(fā)事件； 2）在現(xiàn)場查處過程中，涉案人員暴力抗法對執(zhí)法人員人身構(gòu)成威脅時，辦案人員應(yīng)齊心合力，并及時與公安人員聯(lián)系，確保執(zhí)法人身安全； 3）對辦案現(xiàn)場圍觀人員較多，可能造成混亂的，要加強(qiáng)宣傳，并應(yīng)及時把涉案物品、人員帶離現(xiàn)場。 （7）紀(jì)律要求 1）檢查工作應(yīng)嚴(yán)格按照方案組織實(shí)施，嚴(yán)格執(zhí)行國家局文明執(zhí)法規(guī)范和

23、上級有關(guān)執(zhí)法紀(jì)律制度。 2）采取嚴(yán)密措施，防止泄密。如行動期間收繳并統(tǒng)一保管執(zhí)法人員個人通信工具，發(fā)放統(tǒng)一的執(zhí)法通信工具等。 3）調(diào)查取證方案要報專賣管理部門負(fù)責(zé)審核，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 一、 證據(jù)審查的方法：1 整合認(rèn)證法：對證據(jù)全面審查，具體分析；2 資格確認(rèn)法：審查合法形式、客觀真實(shí)及與案件事實(shí)的聯(lián)系，即審查證據(jù)的法律資格；（證據(jù)來源、收集證據(jù)的主體、收集證據(jù)的程序是否合法）3 對照分析法：將某個證據(jù)與本案其他證據(jù)聯(lián)系起來綜合分析；4 詢問釋疑法：審查證據(jù)時，某些重要問題重新向有關(guān)人員詢問，確保認(rèn)定的準(zhǔn)確；5 比較取舍法：對前后發(fā)生變化的同一證據(jù)進(jìn)行對比，去一取一的分析方法；6 矛

24、盾排除法：在案件證據(jù)存在矛盾的情況下，通過分析論證，排除其中部分證據(jù)，證明案件事實(shí)的分析方法。二、 證據(jù)審查的內(nèi)容：p681 書證：（1） 書證的形成過程：有無偽造、變造、涂改、增減等情況，確定復(fù)印件與原件是否一致。（2） 書證內(nèi)容是否真實(shí)：將書證與其他證據(jù)進(jìn)行比較分析，確定記載內(nèi)容是否真實(shí)。（3） 書證形式是否符合形式要件的要求。2 物證：（1） 物證來源是否合法。（2） 物證收集和保管是否依法進(jìn)行。（3） 物證是否真實(shí)可靠，即是否具有客觀性。（4） 物證與案件事實(shí)是否有關(guān)聯(lián)。（5） 審查物證的證明方式：直接證明力、間接證明力。（6） 對物證的證明方式和手段：要與其他證據(jù)相互印證。3 證人證

25、言：（1） 證人的作證能力：與年齡、智力、健康狀況相適應(yīng)。（2） 證人是否如實(shí)提供證言。（3） 證人證言的內(nèi)容：與案件有無關(guān)聯(lián)，與其他證據(jù)有無矛盾。（4） 證人證言的形成過程：是否受到干擾。（5） 證人與案件當(dāng)事人是否有利害關(guān)系。（6） 證人的品格、操行對其證言是否產(chǎn)生影響。4 當(dāng)事人陳述：（1） 陳述的來源：是否違反法定程序。（2） 是否與當(dāng)事人真實(shí)意思相一致：是否受利誘、脅迫等不正當(dāng)手段獲得。（3） 當(dāng)事人陳述是否符合邏輯。（4） 當(dāng)事人陳述與其他證據(jù)的關(guān)系：能否印證、吻合。5 視聽資料：（1） 視聽資料形成的時間、地點(diǎn)和周圍環(huán)境：運(yùn)用邏輯方法，確定有優(yōu)勢的證據(jù)。還要查明被錄像人的行為是否

26、受到脅迫。（2） 視聽資料收集過程是否合法：偷拍、偷錄、竊聽的資料，要審查是否侵害他人合法權(quán)益。（3） 內(nèi)容是否真實(shí)：是否被刪節(jié)、剪接、修改。6 鑒定結(jié)論：（1） 鑒定人是否具備鑒定資格。（2） 鑒定程序是否合法。（3） 鑒定結(jié)論是否正確、明確、完整。（4） 鑒定的依據(jù)和使用的科學(xué)手段。（5） 鑒定人的簽名和鑒定部門的蓋章。7 勘驗(yàn)筆錄：（1） 勘驗(yàn)筆錄的制作主體是否合法。（2） 執(zhí)法人員和被檢查人員是否在筆錄上簽字或蓋章。（3） 筆錄上有無修改和偽造現(xiàn)象。（4） 審查筆錄中的檢查情況、違法物品、設(shè)施所在。（5） 現(xiàn)場提取有關(guān)物證的名稱和數(shù)量。三、 使用證據(jù)：1 證據(jù)的證明對象：（1） 違法事

27、實(shí)：何人、何時、何地、何具體違法活動、危害后果如何；（2） 違法主體：違法主體是誰，違法主體基本情況；（3） 程序事實(shí)：證明辦案過程中執(zhí)法程序合法；（4） 證據(jù)事實(shí)：辦案過程中獲取的證據(jù)，都需要其他證據(jù)證明它所反映的內(nèi)容是真實(shí)的。2 舉證責(zé)任分配：行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對當(dāng)事人的違法行為有舉證責(zé)任，證據(jù)的調(diào)查和收集應(yīng)當(dāng)在行政處罰決定作出之前進(jìn)行。在行政復(fù)議、行政訴訟期間，行政機(jī)關(guān)收集的證據(jù)，法院不予支持。3 行政處罰中的證據(jù)規(guī)則適用：（1） 證據(jù)采信規(guī)則：a) 國家機(jī)關(guān)及其他職能部門依職權(quán)制作的公文文書；b) 鑒定結(jié)論、現(xiàn)場筆錄、勘驗(yàn)筆錄、檔案材料以及經(jīng)過公證或者登記的書證優(yōu)于其他書證、視聽資料和證人證

28、言；c) 原件、原物優(yōu)于復(fù)制件、復(fù)制品；d) 法定鑒定部門的鑒定結(jié)論優(yōu)于其他鑒定部門；e) 法庭主持的勘驗(yàn)筆錄優(yōu)于其他部門的勘驗(yàn)筆錄；f) 原始證據(jù)優(yōu)于傳來證據(jù)；g) 其他證人證言優(yōu)于當(dāng)事人親屬和密切關(guān)系人提供的對當(dāng)事人有利證言；h) 出庭作證的證人證言優(yōu)于未出庭的；i) 數(shù)個種類不同、內(nèi)容一致的證據(jù)優(yōu)于一個孤立證據(jù)。（2） 證據(jù)排除規(guī)則（下列證據(jù)不能作為定案依據(jù)）：a) 嚴(yán)重違法法定程序收集的材料；b) 以偷拍、偷錄、竊聽等手段獲取侵害他人合法權(quán)益的證據(jù)材料；c) 以利誘、欺詐、脅迫、暴力等不正當(dāng)手段獲取的證據(jù)材料；d) 在國外或港澳臺形成的未辦理法定證明手續(xù)的證據(jù)材料；e) 當(dāng)事人無正當(dāng)理

29、由不提供原件，又無其他證據(jù)印證，且對方當(dāng)事人不予認(rèn)可的證據(jù)復(fù)制件；f) 被進(jìn)行技術(shù)處理而無法辨明真?zhèn)蔚淖C據(jù)材料；g) 不能正確表達(dá)意志的證人提供的證言；h) 不具備合法性與真實(shí)性的其他證據(jù)材料。四、 組織聽證：1 聽證前準(zhǔn)備：（1） 確定聽證主持人和記錄人員：主持人為非本案調(diào)查人員，有利害關(guān)系的應(yīng)回避；（2） 確定聽證時間、地點(diǎn)并通知當(dāng)事人：聽證舉行7日前通知當(dāng)事人，當(dāng)事人能委托代理人，并可申請延期一次；（3） 公告舉行聽證的時間、地點(diǎn)、案由；（4） 聽證主持人和記錄人在聽證之前，應(yīng)查閱案卷，熟悉案情。2 聽證的實(shí)施：公開舉行、允許旁聽，涉及國家秘密、商業(yè)秘密和個人隱私案件除外。參加人員包括案

30、件調(diào)查人員、當(dāng)事人及其委托代理人、第三人、證人、鑒定人。（1） 主持人查明到場當(dāng)事人或者其他參加聽證會人員身份，說明案由，告知權(quán)利義務(wù)，宣布紀(jì)律，詢問是否申請主持人回避，宣布開始；（2） 案件調(diào)查人陳述調(diào)查案件過程、認(rèn)定的違法事實(shí)、出示相關(guān)證據(jù)，提出處罰建議；（3） 當(dāng)事人陳述和申辯。有第三人的，由第三人陳述，當(dāng)事人有權(quán)向主持人提供與案件有關(guān)的材料和證據(jù)；（4） 調(diào)查人員與當(dāng)事人互相辯論。當(dāng)事人有權(quán)對調(diào)查人員提出的事實(shí)和證據(jù)提出問題，調(diào)查人員予以正面明確答復(fù)、解釋；（5） 最后陳述。a) 由當(dāng)事人作最后陳述；b) 有第三人的，由第三人進(jìn)行最后陳述、申辯；c) 調(diào)查人員進(jìn)行最后陳述。（6） 制作

31、聽證筆錄：主持人、記錄人、當(dāng)事人及其他參加人簽字，當(dāng)事人及其他參加人可以要求補(bǔ)充、修改。（7） 主持人宣布聽證結(jié)束。3 聽證報告：屬于內(nèi)部法律文書，主持人向本機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人提交聽證報告。（1） 寫明案由、聽證時間、地點(diǎn)、聽證參加人；（2） 寫明當(dāng)事人或委托代理人提出的主要觀點(diǎn)、理由和證據(jù)，總結(jié)聽證各方在事實(shí)、證據(jù)認(rèn)定及案件定性上的共同點(diǎn)及分歧；（3） 寫明法律、法規(guī)、規(guī)章的適用問題；（4） 提出案件的處理意見。五、 主要涉煙刑事案件罪名及構(gòu)成要件：1 生產(chǎn)銷售偽劣產(chǎn)品罪：（1） 構(gòu)成要件：a) 客體要件：本罪侵犯的客體是國家對生產(chǎn)、銷售產(chǎn)品質(zhì)量的監(jiān)督管理制度和消費(fèi)者的合法權(quán)益，屬于復(fù)雜客體。b)

32、客觀要件：客觀方面表現(xiàn)為生產(chǎn)者、銷售者違反國家產(chǎn)品質(zhì)量法規(guī)，實(shí)施了如下行為。（銷售金額5萬元以上或貨值金額15萬以上或煙絲1000公斤以上或煙葉1500公斤以上）l 在產(chǎn)品中摻雜、摻假；l 以假充真；l 以次充好；l 以不合格產(chǎn)品冒充合格產(chǎn)品。c) 主體要件：是一般主體，自然人、法人和其他組織均可構(gòu)成。（知道或應(yīng)當(dāng)知道共犯）d) 主觀要件：主觀方面是故意的，且行為人一般具有非法牟利的目的。（2） 刑事責(zé)任：（尚未銷售的，按貨值金額量刑，15萬起刑）a) 銷售金額5萬元以上，不滿20萬元的，處2年以下有期徒刑或拘役，并處或者單處銷售金額50%以上2倍以下罰金；b) 銷售金額20萬元以上，不滿50

33、萬元的，處2年以上7年以下有期徒刑，并處銷售金額50%以上2倍以下罰金；c) 銷售金額50萬元以上，不滿200萬元的，處7年以上有期徒刑，并處銷售金額50%以上2倍以下罰金；d) 銷售金額200萬元以上，處15年有期徒刑或者無期徒刑，并處銷售金額50%以上2倍以下罰金或沒收財產(chǎn)。（3） 非法生產(chǎn)、拼裝、銷售煙草專用機(jī)械同上處罰。2 非法經(jīng)營罪：（1） 構(gòu)成要件：a) 客體要件：侵犯了市場管理制度，有時還同時侵犯了國家的商品專賣專營制度、對外貿(mào)易管理制度等。b) 客觀要件：違反國家規(guī)定，實(shí)施非法經(jīng)營行為，情節(jié)嚴(yán)重。（個人非法經(jīng)營數(shù)額5萬元以上或違法所得數(shù)額1萬元以上；單位非法經(jīng)營數(shù)額50萬以上或

34、違法所得數(shù)額10萬元以上；曾因非法經(jīng)營受過2次以上行政處罰又非法經(jīng)營的，非法經(jīng)營數(shù)額在2萬元以上的。）c) 主體要件：是一般主體，自然人、法人和其他組織均可構(gòu)成。（知道或應(yīng)當(dāng)知道共犯）d) 主觀要件：明知其行為是非法經(jīng)營行為而故意實(shí)施。（2） 刑事責(zé)任：（國家機(jī)關(guān)工作人員從重處罰）a) 情節(jié)嚴(yán)重的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得1倍以上5倍以下罰金。b) 情節(jié)特別嚴(yán)重的，處5年以上有期徒刑，并處違法所得1倍以上5倍以下罰金或者沒收財產(chǎn)。3 假冒注冊商標(biāo)罪：（1） 構(gòu)成要件：a) 客體要件：侵犯的客體是國家對注冊商標(biāo)的管理制度和注冊商標(biāo)權(quán)利人的商標(biāo)專用權(quán)。b) 客觀要件：表現(xiàn)為違反商標(biāo)管理法規(guī)。l 行為人使用他人注冊商標(biāo)，未經(jīng)注冊商標(biāo)所有人許可；l 行為人在同一種商品上使用與他人注冊商標(biāo)相同的商標(biāo)；l 情節(jié)嚴(yán)重。c) 主體要件：是一般主體，自然人、法人和其他組織均可構(gòu)成