財務(wù)人員考核制度

1、XX公司財務(wù)人員考核制度為了提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率，標準和加強財務(wù)工作的管理，根據(jù)公司領(lǐng)導對財務(wù)工作進行細化考核的要求及公司實際情況，特制定本制度。一、財務(wù)考核范圍公司財務(wù)部所有員工。二、財務(wù)考核內(nèi)容考核內(nèi)容包括業(yè)務(wù)能力、管理能力財務(wù)經(jīng)理、工作能力、工作態(tài)度幾 個方面。業(yè)務(wù)能力主要考核財務(wù)人員的專業(yè)能力，考查其能否按照標準的操作流程，準確并及時的開展財務(wù)工作；管理能力和工作能力主要考核財務(wù)人 員的團隊合作和溝通協(xié)調(diào)能力，考查其綜合素質(zhì)；工作態(tài)度主要考核財務(wù)人 員的工作積極性和責任心、工作執(zhí)行力、出勤狀況等，考查其對待工作的態(tài)度。三、財務(wù)考核方法1、考核人：財務(wù)經(jīng)理的考核人是財務(wù)總監(jiān)，總賬會計

2、和出納的考核人是財 務(wù)經(jīng)理。2、評分計算方法：單項考核指標最終得分=所占權(quán)重乂單項考核得分注：單項得分按照總分值100分的標準進行評定。各崗位最終考核得分=所有單項考核最終得分加總之和財務(wù)經(jīng)理考核細那么如下:單位：XX公司部門：財務(wù)部被考核人：考核月份：考核職位：財務(wù)經(jīng)理考核工程序號評分說明每個單項總分值為100分單項得分權(quán)重權(quán)重得分表過O天0情業(yè) 務(wù) 能 力財務(wù)分析報告的準確度和質(zhì)量m 二 財務(wù)制度管壬管 理 能 力財務(wù)人員管理況扣準性扣S時 的況5:性交扣分交提，軌2延遲的 生中項錯質(zhì)可務(wù)2：析誤表求 描確況算確量行分準狀計友一不勾關(guān)鳥30情錯 勾天報谷才報；滿存對不公后同 不、于應分2

3、成費分冋題完需 錯現(xiàn)次使完篤 據(jù)稽析訂；司。入能足析用。' 3分過扣者整表 次本用內(nèi)的表錯誤報的位、表法清合于財情財形3務(wù)0理數(shù)財列分格 +口式據(jù)提列出情財對不/)出2o完造埋責不的況友一，'度規(guī)積完范務(wù)的制和程未分善管混任明情每現(xiàn)次制的范極規(guī)財部工度流7 HJ、丁 O 理會險度管 風制金件制45%現(xiàn)督票資核 操 日 計 范 務(wù)流工算作證控，重程賬2回計成期收；的 款完超應表單回其理調(diào)4部析月促處分賬每督和齡O賬 =r與 口 客 、尸參 作匯夕禾進 ，收 丄 時 O統(tǒng) ，部 款 報 及 2 作 欠 月 扌賬 Z款工市場調(diào)款完成應收賬賬 -導和市部協(xié)人借未完核應對 篤場個一項復戶

4、司市核一 月客公同審每有每與與、計金有未節(jié)金使分 作銀合.報扣2、兩 存一額排每至調(diào) 劃管天完表重用據(jù) 現(xiàn)行項調(diào)成的少。次 行有余的、的大根據(jù)核票和復揣管票貨產(chǎn)存半告：、點 理2盤分產(chǎn)管據(jù)；編 制5。資數(shù)并扣定 塊次成固模一完理收管品0金進3與 2現(xiàn) 、部收門支以工金門收上票未票扣；、兀進分項支成行分項兀復叮分-有一未成核月。告、扣材料分確 明責2 表人扣- 次考責每屬根報據(jù)報人的情法員上發(fā)據(jù)績求下-P。扣 仟5%5%級考工工匯根現(xiàn)工個匯，況滿次求的扣位月，其02屬2要對未舊代5%工作厶冃力內(nèi)部協(xié)調(diào)121、執(zhí)行集團公司下發(fā)的各類文件和制度的規(guī)定和要求；2、執(zhí)行上級領(lǐng)導安排的其他日常工作； 3、

5、協(xié)調(diào)各部門做好 每 周資金的收支方案，匯總后報公司領(lǐng)導； 4、協(xié)調(diào)業(yè)務(wù) 部每 月做好客戶對賬和欠款催收工作；5、協(xié)調(diào)生產(chǎn)部做 好生產(chǎn)統(tǒng)計工作，每月制作生產(chǎn)本錢報表報送公司領(lǐng)導。 以上工作5%外部溝通131、 稅務(wù)申報工作遵守國家相關(guān)政策法規(guī)，做到客觀、合 法, 存在一次延遲申報或稅收處分情況，那么此項考核得分 為0；2、 積極配合內(nèi)部、外部審計工作，每出現(xiàn)一次對相關(guān)資料 的準確性和完整性投訴的情況，扣 30分。5%其他工作態(tài)度14根據(jù)考核人在勞動紀律、積極性與責任感、團隊合作及執(zhí)行能力方面的考核平均分得出。5%合計總分100%總賬會計考核細那么如下:單位：XX公司部門：財務(wù)部被考核人：考核月份

6、：考核職位：總賬會計考核工程序號評分說明每個單項總分值為100分單項得分權(quán)重權(quán)重得分業(yè)務(wù)能力財務(wù)報表和各類 統(tǒng)計表編制的及 時和準確1及時性：提交的報表、統(tǒng)計表每發(fā)生一次延遲超過三個小時的情況,扣10分；每發(fā)生 次延遲時間超過 天的情況，扣50分；超過兩天的情況，該項得分為 0。準確性：提交的月/季報表中，報表數(shù)據(jù)每出現(xiàn)一次錯誤扣 20分。15%會計核算工作的及時和準確21、出現(xiàn)應收應付款、工資、損益表、費用本錢、存貨等業(yè)務(wù)延 誤的 情況，每次扣20分。2、出現(xiàn)審核單據(jù)不準確、不及時造成 的報表 數(shù)據(jù)錯誤的情況，每次扣20分。3、月末結(jié)賬前要進行檢 查和對賬 工作，未按要求操作導致數(shù)據(jù)過失的情

7、況，發(fā)現(xiàn)一次扣 30分。15%納稅申報工作的及時和準確31、每出現(xiàn) 次延誤或過失情況，扣 50分；2、 出現(xiàn)一次交納滯納金的情況，該項得分為0。10%費用報銷的真實和準確41、嚴格審核費用報銷憑證，按照規(guī)定辦理費用報銷手續(xù)，檢查 是否 有相應授權(quán)領(lǐng)導簽字、付款手續(xù)是否齊全、正確，付款金額 是否正 確，每發(fā)現(xiàn)一筆費用報銷不符合規(guī)定的情況扣 20分。2、對審批人 事后補簽的情況，要跟進完成，遺漏一次扣20分。10%網(wǎng)銀付款業(yè)務(wù)的 審核和提交復核51、當日網(wǎng)銀付款申請單及時提父財務(wù)經(jīng)理復核付款，未及時提父導致延遲付款的情況，每次扣20分；2、網(wǎng)銀支付申請單審批 手續(xù)或 附件不齊全而提父復核付款的情況

8、，每次扣20分；3、網(wǎng)銀支付金額有誤而提父復核付款的情況，發(fā)現(xiàn)一次扣50分。5%發(fā)票管理61、 根據(jù)需求及時購置發(fā)票，保證發(fā)票足量不短缺，出現(xiàn)一次發(fā)票短 期的情況，扣20分；2、 按照稅法規(guī)定，及時完成當月進項發(fā)票認證，因未及時認證導致 企業(yè)多繳稅的情況，該項不得分。5%會計資料保管7對于未按規(guī)定進行定期收集、整理、立卷、歸檔會計資料的情況，違反一次扣20分。5%工作厶冃力團隊合作與溝通協(xié)調(diào)81、監(jiān)督出納做好現(xiàn)金、票據(jù)的盤點工作，審核相關(guān)的備查薄、盤點表和銀行余額調(diào)節(jié)表等；2、監(jiān)督庫管做好存貨的盤點工作，審核相關(guān)的盤點表、入庫單、出庫單、收發(fā)存統(tǒng)計表等；3、與生產(chǎn)部協(xié)調(diào)，統(tǒng)計月度生產(chǎn)情況，核算

9、和分攤生產(chǎn)本錢；4、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理做好與稅務(wù)、上級主管部門的溝通協(xié)調(diào)工作。以上各項每有一項未完成扣 25分。20%執(zhí)行力9根據(jù)考核人在“是否有效執(zhí)行上級及公司領(lǐng)導的安排和要求方面的表現(xiàn)評分得出。5%工作 態(tài) 度工作態(tài)度10根據(jù)考核人在“工作自覺性、積極性，對工作的投入程度和責任 感 方面的表現(xiàn)評分得出。5%出勤狀況11遲到、早退的情況每發(fā)生一次扣 20分，無故曠工發(fā)生一次扣 50分, 無故曠工超過天那么該項不得分。5%合計總分100%出納考核細那么如下:單位：XX公司部門：財務(wù)部被考核人：考核月份：考核職位：出納考核工程序號評分說明每個單項總分值為100分單項得分權(quán)重權(quán)重得 分業(yè)務(wù)能力現(xiàn)金收付業(yè)

10、務(wù) 及時和準確辦 理注11、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)每出現(xiàn)一次過失扣 20分，出現(xiàn)兩次過失或?qū)е?重 大金額超過1萬元即為重大金額，下同。影響那么該項分數(shù)為0 分；2、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)未及時處理，每發(fā)現(xiàn)一次扣20分。3、對于審批人不在時，通過 /短信同意付款，需在審批人回來后 進 行補簽。每發(fā)現(xiàn)遺漏一次扣 20分。15%銀行結(jié)算業(yè)務(wù)及時和準確辦理注21、銀行支付業(yè)務(wù)每出現(xiàn)一次過失扣 20分，出現(xiàn)一次過失或?qū)е?重 大金額影響那么該項分數(shù)為 0分；2、銀行支付業(yè)務(wù)未及時處理， 每 發(fā)現(xiàn)一次扣20分；3、每周更新回款表和欠款統(tǒng)計表，未完成 的每 發(fā)現(xiàn)一次扣20分。15%銀行存款、現(xiàn)金及票據(jù)管理注31、按現(xiàn)金管理規(guī)

11、定開支現(xiàn)金，及時將單據(jù)交會計進行賬務(wù)處理，現(xiàn)金做到日清月結(jié)、做到賬實相符，不符要求每次扣20分；2、收到現(xiàn)金及時送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過核定的限額，違反一次扣20分；3、月末結(jié)賬前，核對現(xiàn)金賬和銀行存款賬，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保賬賬相符，賬實相符，違規(guī)一次扣20分；4、按時逐筆登記支票/匯票備杳簿， 做到賬實相符， 無過失。抽杳中 發(fā)現(xiàn)票據(jù)數(shù)據(jù)1天內(nèi)未及時登記或登記錯誤，每次扣 20分；5、每 月終結(jié)時盤點現(xiàn)金、支票及票據(jù)，編制盤點表存檔，違規(guī)一次扣20分。6、假設(shè)發(fā)生現(xiàn)金、票據(jù)或支票遺失的情況，該 項考核得分為0。20%個人借款管理41、 關(guān)注個人借款動向，個人借款余額到達1萬元及以

12、上時及時向公司領(lǐng)導和財務(wù)經(jīng)理預警。未及時預警的，每次扣20分；2、每月4號前編制上月個人借款月報交財務(wù)經(jīng)理審核，內(nèi)容需包括金額明細、大額借款理由、個人還款方案等，不符要求的每 次扣20 分；3、及時對個人借款進行催收，除特殊情況，個人 報銷必須先 扣還借款，且在年終前結(jié)清。發(fā)現(xiàn)違規(guī)一次扣 20分。10%資金余額匯報及資金收支計劃51、 每日正確、及時向公司領(lǐng)導和財務(wù)經(jīng)理匯報資金余額狀況，報錯 一次扣20分，遺漏一次扣 20分。2、 每周五中午前統(tǒng)計各部門下周資金收支方案，匯總后提交財務(wù)經(jīng) 理，延遲或遺漏一次扣 20分。5%工作能力團隊合作與溝通協(xié)調(diào)61、配合會計做好現(xiàn)金/票據(jù)的盤點工作，正確及時編制現(xiàn)金 /票據(jù) 盤點表交會計審核，未完成的每次扣20分；2、每月4號前編制上月客戶欠款統(tǒng)計表和應收賬款賬齡分析表交財務(wù)經(jīng)理審核，未元成或數(shù)據(jù)有誤的，每次扣20分；3、與市場部協(xié)調(diào)，統(tǒng)計客戶對 賬單回收情況，每月4號前制表交財務(wù)經(jīng)理審核，未完成的每次扣20 分。4、每月5號前制作上月業(yè)務(wù)員工資表交財務(wù)經(jīng)理 審核，未及