ERP《32單據處理》完成版

1、ERP概論實驗指導書 ERP實驗指導書是按照ERP概論教學大綱的要求編寫的，與用友ERP財務管理系統(tǒng)實驗教程教材配套使用，適合于電子商務專業(yè)專業(yè)。 全書共分四個實驗，本指導書主要講述ERP系統(tǒng)中的財務管理模塊。使學生充分了解軟件財務管理系統(tǒng)的構成和運作模式、企業(yè)基本信息和基礎數據的設置與輸入方法、應收業(yè)務和應付業(yè)務的處理流程的基本功能以及相關業(yè)務的基本會計處理。使學生能夠掌握ERP系統(tǒng)的財務會計功能模塊的基本業(yè)務流程和軟件應用技術。實驗3 應收款管理系統(tǒng)功能概述 應收款管理系統(tǒng)主要實現企業(yè)與客戶之間業(yè)務往來賬款的核算與管理，在應收款管理系統(tǒng)中，以銷售發(fā)票、費用單、其他應收單等原始單據為依據，記

2、錄銷售業(yè)務及其他業(yè)務所形成的往來款項，處理應收款項的收回、壞賬、轉賬等情況，提供票據處理的功能，實現對應收款的管理。根據對客戶往來款項的核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了“詳細核算”和“簡單核算”兩種應用方案。不同的應用方案，其系統(tǒng)功能、產品接口、操作流程等均不相同。 詳細核算應用方案的功能主要包括記錄應收款項的形成(包括由商品交易和非商品交易所形成的所有的應收項目)、處理應收項目的收款及轉賬情況、對應收票據進行記錄和管理、隨應收項目的處理過程自動生成憑證并傳遞給總賬系統(tǒng)、對外幣業(yè)務及匯兌損益進行處理以及提供針對多種條件的各種查詢和分析。 簡單核算應用方案的功能，主要包括接收銷售系統(tǒng)的發(fā)票、對其

3、進行審核以及對銷售發(fā)票進行制單處理并傳遞給總賬系統(tǒng)。 實驗目的與要求 系統(tǒng)學習應收款管理系統(tǒng)初始化的一般方法，學習應收款系統(tǒng)日常業(yè)務處理的主要內容和操作方法。要求掌握應收款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)組合時應收款系統(tǒng)的基本功能和操作方法，熟悉應收款系統(tǒng)賬薄查詢的作用和基本方法。3.2 單據處理實驗準備 引入實驗賬套“（7-1）應收系統(tǒng)初始化”。將系統(tǒng)日期修改為“2012年1月31日”，注冊進入應收款管理系統(tǒng)。實驗要求·錄入應收單據、收款單據·修改應收單據、收款單據·刪除應收單據·核銷收款單據·2012年1月25日，審核本月錄入的應收單據、收款單據·

4、對應收單據、收款單據進行賬務處理·賬套備份實驗資料(1) 2012年1月15日，向天益公司銷售甲產品2臺，無稅單價為1900元，增值稅率為17%(銷售專用發(fā)票號碼:5678900)。(2)2012年1月15日，向偉達公司銷售甲產品5臺，無稅單價為1980元，增值稅率為17%(銷售專用發(fā)票號碼:5678988)。(3)2012年1月16日，向上海邦立公司銷售乙產品2臺，無稅單價為510元，增值稅率為17%(銷售專用發(fā)票號碼:5678901)。以轉賬支票代墊運費120元。(4)2012年1月16日，向天益公司銷售乙產品1臺，無稅單價為520元，增值稅率為17%(銷售專用發(fā)票號碼:5678

5、902)。以現金代墊運費120元。(5) 2012年1月18日，發(fā)現2012年1月16日所填制的向上海邦立公司銷售乙產品2臺，無稅單價為510元，增值稅率為17%的，5678901”號銷售專用發(fā)票中的無稅單價應為512元。(6)2012年1月18日，發(fā)現2012年1月15日，向天益公司銷售甲產品2臺，無稅單價為1 900元，增值稅率為17%的“5678900”號銷售專用發(fā)票填制錯誤應刪除。 (7)2012年1月22日，收到銀行通知，收到上海邦立公司以信匯方式支付購買乙產品2臺，貨稅款及代墊運費款1318.08元。 (8) 2012年1月22日，收到天益公司交來轉賬支票一張，支付銷售乙產品1臺的

6、貨稅款及代墊費用款668.4元。 (9)2012年1月23日，發(fā)現2012年1月22日所填制的收到上海邦立公司銷售乙產品2臺的貨稅款 1318.08元應為1500元。 (10) 2012年1月23日，發(fā)現2012年1月22日所填制的收到天益公司交來轉賬支票款668.4元有錯誤，需刪除該張收款單。實驗指導1.填制第1筆業(yè)務的銷售專用發(fā)票操作步驟:(l)在應收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應收單據處理” |“應收單據錄入”命令，打開“單據類別”窗口。(2)確認“單據名稱”欄為“銷售發(fā)票”，“單據類型”欄為“銷售專用發(fā)票”后，單擊“確定”按鈕。打開“銷售發(fā)票”窗口。 (3)單擊“增加”按鈕后，錄入發(fā)票號，“5

7、678900“，修改開票日期為“20120115”，在“客戶簡稱”欄錄入“01”，或單擊“客戶簡稱”欄的參照按鈕，選擇“天益公司”，在“存貨編碼”欄錄入“005”，或單擊“存貨名稱”欄的參照按鈕，選擇“甲產品”，在“數量”欄錄入“2”，在“無稅單價”欄錄入“1900”，如圖721所示。 (4)單擊“保存”按鈕，再單擊“增加”按鈕，繼續(xù)錄入第2筆和第3筆業(yè)務的銷售專用發(fā)票。提示:·銷售發(fā)票與應收單是應收款管理系統(tǒng)日常核算的單據。如果應收款系統(tǒng)與銷售系統(tǒng)集成使用，銷售發(fā)票和代墊費用在銷售管理系統(tǒng)中錄入，在應收系統(tǒng)中可以對這些單據進行查詢、核銷、制單等操作。此時應收系統(tǒng)需要錄入的只限于應收

8、單。·如果沒有使用銷售系統(tǒng)，則所有發(fā)票和應收單均需在應收系統(tǒng)中錄入。·在不啟用供應鏈的情況下，在應收款系統(tǒng)中只能對銷售業(yè)務的資金流進行會計核算，即可以進行應收款、已收款以及收入實現情況的核算， 而其物流的核算，即存貨出庫成本的核算還需在總賬系統(tǒng)中手工進行結轉。·已審核的單據不能修改或刪除，已生成憑證或進行過核銷的單據在單據界面不再顯示。·在錄入銷售發(fā)票后可以直接進行審核，在直接審核后系統(tǒng)會提示“是否立即制單”，此時可以直接制單。如果錄入銷售發(fā)票后不直接審核可以在審核功能中審核，再到制單功能中制單。·已審核的單據在未進行其他處理之前取消審核后再修

9、改。2.填制第3筆業(yè)務的應收單 操作步驟:(l)在應收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應收單據處理” | “應收單據錄入”命令。打開“單據類別”窗口。單擊“單據名稱”欄的下三角按鈕，選擇“應收單”。單擊“確定”按鈕，打開“應收單”窗口。(2)修改單據日期為“20120116”，在“客戶”欄錄入“03”，或單擊“客戶”欄的參照按鈕，選擇“邦立公司”，在“金額”欄錄入“120”，在“摘要”欄錄入“代墊運費”，在下半部分的“對應科目”欄錄入“100201”，或單擊“科目”欄的參照按鈕，選擇“100201工行存款”，如圖7一22所示。 (3)單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕，繼續(xù)錄入第4筆業(yè)務的增值稅專用發(fā)票及

10、其他應收單。提示:·在填制應收單時，只需錄入上半部分的內容，下半部分的內容除對方科目外均由系統(tǒng)自動生成。下半部分的對方科目如果不錄入可以在生成憑證后再手工錄入。·應收單和銷售發(fā)票一樣可以在保存后直接審核也可以在“應收單據審核”功能中審核。如果直接審核系統(tǒng)會問是否制單，如果在審核功能中審核則只能到制單功能中制單。·如果同時使用銷售系統(tǒng)，在應收款系統(tǒng)中只能錄入應收單而不能錄入銷售發(fā)票。3.修改銷售專用發(fā)票 操作步驟: (l)在應收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應收單據處理” | “應收單據錄入”命令。打開“單據類別”窗口。 (2)單擊“確定”按鈕。打開“銷售專用發(fā)票”窗口。 (

11、3)單擊“放棄”按鈕，再單擊“上張”按鈕，找到“5678901”號銷售專用發(fā)票。(4)單擊“修改”按鈕，將無稅單價修改為“512”。如圖73所示。(5)單擊“保存”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。提示:·因為在進入銷售專用發(fā)票窗口時，系統(tǒng)是處在增加狀態(tài)，如果想查找某一張銷售專用發(fā)票則應放棄當前的增加操作，進入查詢狀態(tài)，否則將不能翻頁。·梢懊發(fā)票被修改后必須保存。保存的銷售發(fā)票在審核后才能制單。4.刪除銷售專用發(fā)票 操作步驟: (l)在應收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應收單據處理” | “應收單據錄入”命令。打開“單據類別”窗口。 (2)單擊“確定”按鈕。打開“銷售專用發(fā)票”窗口。 (

12、3)單擊“放棄”按鈕，再單擊“上張”按鈕，找到“5678900”號銷售專用發(fā)票。(4)單擊“刪除”按鈕，系統(tǒng)提示“單據刪除后不能恢復，是否繼續(xù)?”，如圖724所示。(5)單擊“是”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。5.審核應收單據 操作步驟:(l)在應收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應收單據處理” | “應收單據審核”命令。打開“單據過濾條件”窗口。 (2)單擊“確定”按鈕。打開“應收單據列表”窗口。(3)在“應收單據列表”窗口中，單擊“全選”按鈕，如圖725所示。(4)單擊“審核”按鈕，系統(tǒng)提示“本次審核成功單據4張”。(5)單擊“確定”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。6.制單操作步驟:(1)在應收款管理系

13、統(tǒng)中，執(zhí)行“制單處理”命令，打開“制單查詢”窗口(2)在“制單查詢”窗口中，單擊“應收單制單”，如圖726所示。（3）單擊“確定”按鈕，進入“應收制單”窗口。（4）單擊“全選”按鈕，單擊“憑證類別”欄的下三角按鈕，選擇“轉賬憑證”，如圖727所示。（5）單擊“制單”按鈕，生成第1張轉賬憑證。（6）單擊“保存”按鈕，如圖7一28所示。 (7)單擊“下張”按鈕，再單擊“保存”按鈕。提示:·在“制單查詢”窗口中，系統(tǒng)已默認制單內容為“發(fā)票制單”，如果需要選中其他內容制單，可以選中要制單內容前的復選框。·如果所選擇的憑證類型錯誤，可以在生成憑證后再修改。·在以上例子中，由

14、應收單所生成的憑證，其貨方是“現金”或“銀行存款”，則應修改憑證類別為“付款憑證”，否則系統(tǒng)將不予保存。·憑證一經保存就傳遞到總賬系統(tǒng)，再在總賬系統(tǒng)中進行審核和記賬等。7.填制收款單 操作步驟:(l)在應收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“收款單據處理” | “收款單據錄入”命令，打開“收款單”窗口。 (2)單擊“增加”按鈕。修改開票日期為“20120122”，在客戶名稱欄錄入“03”，或單擊“客戶”欄參照按鈕，選擇“上海邦立公司”，在“結算方式”欄錄入，4”，或單擊“結算方式”欄的下三角按鈕，選擇“信匯”，在“金額”欄錄入“1318.08”，在“摘要”欄錄入“收到貨款及運費”。如圖729所示。(

15、3)單擊“保存”按鈕。再單擊“增加”按鈕，繼續(xù)錄入第2張收款單。提示:·在單擊收款單的“保存”按鈕后，系統(tǒng)會自動生成收款單表體的內容。·表體中的款項類型系統(tǒng)默認為“應收款”，可以修改。款項類型還包括“預收款，和“其他費用”。·若一張收款單中，表頭客戶與表體客戶不同，則視表體客戶的款項為代付款。·在填制收款單后，可以直接單擊“核銷”按鈕進行單據核銷的操作。·如果是退款給客戶，則可以單擊“切換”按鈕，填制紅字收款單。8.修改收款單 操作步驟: (l)在應收款管理系統(tǒng)中，單擊“收款單據處理” “收款單據錄入”，進入“收款單”窗口。(2)單擊“下張”按

16、鈕，找到要修改的“收款單”， 在要修改的“收款單”中，單擊“修改”按鈕，將金額修改為“1500”。 (3)單擊“保存”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。9.刪除收款單 操作步驟: (l)在應收款管理系統(tǒng)中，單擊“收款單據處理” | “收款單據錄入”。打開“收款單”窗口。 (2)單擊“下張”按鈕。找到要刪除的收款單。(3)單擊“刪除”按鈕，系統(tǒng)提示“單據刪除后不能恢復，是否繼續(xù)?”。 (4)單擊“是”按鈕。10.審核收款單 操作步驟:(l)在應收款管理系統(tǒng)中，單擊“收款單據處理”|“收款單據審核”，打開“結算單過濾條件”對話框。(2)單擊“確定”按鈕。打開“結算單列表”窗口。 (3)單擊“全選”按鈕

17、。 (4)單擊“審核”按鈕，系統(tǒng)提示“本次審核成功單據1張”。 (5)單擊“確定”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。11.核銷收款單 操作步驟:(l)在應收款管理系統(tǒng)中，單擊“核銷處理” | “手工核銷”，打開“核銷條件”對話框。 (2)在“客戶欄”中錄入“03”，或單擊“客戶”欄的參照按鈕，選擇“上海邦立公司”。(3)單擊“確定”按鈕，進入“單據核銷”窗口，在“單據核銷”窗口中，將上半部分的本次結算金額欄的數據修改為“1318.08”，在下半部分的本次結算欄的第l行錄入“120”，在第2行錄入“1198.08”，如圖7一30所示。(4)單擊“保存”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。提示:·

18、在保存核銷內容后，單據核銷窗口中將不再顯示已被核銷的內容。·結算單列表顯示的是款項類型為應收款和預收款的記錄，而款項類型為其他費用的記錄不允許在此作為核銷記錄。·核銷時，結算單列表中款項類型為應收款的記錄默認本次結算金額為該記錄上的原幣金額;款項類型為預收款的記錄默認的本次結算金額為空。核銷時可以修改本次結算金額，但是不能大于該記錄的原幣金額。·在結算單列表中，單擊“分攤”按鈕，系統(tǒng)將當前結算單列表中的本次結算金額合計自動分攤到被核銷單據列表的本次結算欄中。核銷順序依據被核銷單據的排序順序。·手工核銷時一次只能顯示一個客戶的單據記錄，且結算單列表根據表體記錄明細顯示。當結算單有代付處理時，只顯示當前所選客戶