ERP《32單據(jù)處理》完成版

1、ERP概論實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書 ERP實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書是按照ERP概論教學(xué)大綱的要求編寫的，與用友ERP財務(wù)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)教程教材配套使用，適合于電子商務(wù)專業(yè)專業(yè)。 全書共分四個實(shí)驗(yàn)，本指導(dǎo)書主要講述ERP系統(tǒng)中的財務(wù)管理模塊。使學(xué)生充分了解軟件財務(wù)管理系統(tǒng)的構(gòu)成和運(yùn)作模式、企業(yè)基本信息和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的設(shè)置與輸入方法、應(yīng)收業(yè)務(wù)和應(yīng)付業(yè)務(wù)的處理流程的基本功能以及相關(guān)業(yè)務(wù)的基本會計處理。使學(xué)生能夠掌握ERP系統(tǒng)的財務(wù)會計功能模塊的基本業(yè)務(wù)流程和軟件應(yīng)用技術(shù)。實(shí)驗(yàn)3 應(yīng)收款管理系統(tǒng)功能概述 應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要實(shí)現(xiàn)企業(yè)與客戶之間業(yè)務(wù)往來賬款的核算與管理，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，以銷售發(fā)票、費(fèi)用單、其他應(yīng)收單等原始單據(jù)為依據(jù)，記

2、錄銷售業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來款項(xiàng)，處理應(yīng)收款項(xiàng)的收回、壞賬、轉(zhuǎn)賬等情況，提供票據(jù)處理的功能，實(shí)現(xiàn)對應(yīng)收款的管理。根據(jù)對客戶往來款項(xiàng)的核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了“詳細(xì)核算”和“簡單核算”兩種應(yīng)用方案。不同的應(yīng)用方案，其系統(tǒng)功能、產(chǎn)品接口、操作流程等均不相同。 詳細(xì)核算應(yīng)用方案的功能主要包括記錄應(yīng)收款項(xiàng)的形成(包括由商品交易和非商品交易所形成的所有的應(yīng)收項(xiàng)目)、處理應(yīng)收項(xiàng)目的收款及轉(zhuǎn)賬情況、對應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行記錄和管理、隨應(yīng)收項(xiàng)目的處理過程自動生成憑證并傳遞給總賬系統(tǒng)、對外幣業(yè)務(wù)及匯兌損益進(jìn)行處理以及提供針對多種條件的各種查詢和分析。 簡單核算應(yīng)用方案的功能，主要包括接收銷售系統(tǒng)的發(fā)票、對其

3、進(jìn)行審核以及對銷售發(fā)票進(jìn)行制單處理并傳遞給總賬系統(tǒng)。 實(shí)驗(yàn)?zāi)康呐c要求 系統(tǒng)學(xué)習(xí)應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化的一般方法，學(xué)習(xí)應(yīng)收款系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。要求掌握應(yīng)收款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)組合時應(yīng)收款系統(tǒng)的基本功能和操作方法，熟悉應(yīng)收款系統(tǒng)賬薄查詢的作用和基本方法。3.2 單據(jù)處理實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備 引入實(shí)驗(yàn)賬套“（7-1）應(yīng)收系統(tǒng)初始化”。將系統(tǒng)日期修改為“2012年1月31日”，注冊進(jìn)入應(yīng)收款管理系統(tǒng)。實(shí)驗(yàn)要求·錄入應(yīng)收單據(jù)、收款單據(jù)·修改應(yīng)收單據(jù)、收款單據(jù)·刪除應(yīng)收單據(jù)·核銷收款單據(jù)·2012年1月25日，審核本月錄入的應(yīng)收單據(jù)、收款單據(jù)·

4、對應(yīng)收單據(jù)、收款單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理·賬套備份實(shí)驗(yàn)資料(1) 2012年1月15日，向天益公司銷售甲產(chǎn)品2臺，無稅單價為1900元，增值稅率為17%(銷售專用發(fā)票號碼:5678900)。(2)2012年1月15日，向偉達(dá)公司銷售甲產(chǎn)品5臺，無稅單價為1980元，增值稅率為17%(銷售專用發(fā)票號碼:5678988)。(3)2012年1月16日，向上海邦立公司銷售乙產(chǎn)品2臺，無稅單價為510元，增值稅率為17%(銷售專用發(fā)票號碼:5678901)。以轉(zhuǎn)賬支票代墊運(yùn)費(fèi)120元。(4)2012年1月16日，向天益公司銷售乙產(chǎn)品1臺，無稅單價為520元，增值稅率為17%(銷售專用發(fā)票號碼:5678

5、902)。以現(xiàn)金代墊運(yùn)費(fèi)120元。(5) 2012年1月18日，發(fā)現(xiàn)2012年1月16日所填制的向上海邦立公司銷售乙產(chǎn)品2臺，無稅單價為510元，增值稅率為17%的，5678901”號銷售專用發(fā)票中的無稅單價應(yīng)為512元。(6)2012年1月18日，發(fā)現(xiàn)2012年1月15日，向天益公司銷售甲產(chǎn)品2臺，無稅單價為1 900元，增值稅率為17%的“5678900”號銷售專用發(fā)票填制錯誤應(yīng)刪除。 (7)2012年1月22日，收到銀行通知，收到上海邦立公司以信匯方式支付購買乙產(chǎn)品2臺，貨稅款及代墊運(yùn)費(fèi)款1318.08元。 (8) 2012年1月22日，收到天益公司交來轉(zhuǎn)賬支票一張，支付銷售乙產(chǎn)品1臺的

6、貨稅款及代墊費(fèi)用款668.4元。 (9)2012年1月23日，發(fā)現(xiàn)2012年1月22日所填制的收到上海邦立公司銷售乙產(chǎn)品2臺的貨稅款 1318.08元應(yīng)為1500元。 (10) 2012年1月23日，發(fā)現(xiàn)2012年1月22日所填制的收到天益公司交來轉(zhuǎn)賬支票款668.4元有錯誤，需刪除該張收款單。實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)1.填制第1筆業(yè)務(wù)的銷售專用發(fā)票操作步驟:(l)在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理” |“應(yīng)收單據(jù)錄入”命令，打開“單據(jù)類別”窗口。(2)確認(rèn)“單據(jù)名稱”欄為“銷售發(fā)票”，“單據(jù)類型”欄為“銷售專用發(fā)票”后，單擊“確定”按鈕。打開“銷售發(fā)票”窗口。 (3)單擊“增加”按鈕后，錄入發(fā)票號，“5

7、678900“，修改開票日期為“20120115”，在“客戶簡稱”欄錄入“01”，或單擊“客戶簡稱”欄的參照按鈕，選擇“天益公司”，在“存貨編碼”欄錄入“005”，或單擊“存貨名稱”欄的參照按鈕，選擇“甲產(chǎn)品”，在“數(shù)量”欄錄入“2”，在“無稅單價”欄錄入“1900”，如圖721所示。 (4)單擊“保存”按鈕，再單擊“增加”按鈕，繼續(xù)錄入第2筆和第3筆業(yè)務(wù)的銷售專用發(fā)票。提示:·銷售發(fā)票與應(yīng)收單是應(yīng)收款管理系統(tǒng)日常核算的單據(jù)。如果應(yīng)收款系統(tǒng)與銷售系統(tǒng)集成使用，銷售發(fā)票和代墊費(fèi)用在銷售管理系統(tǒng)中錄入，在應(yīng)收系統(tǒng)中可以對這些單據(jù)進(jìn)行查詢、核銷、制單等操作。此時應(yīng)收系統(tǒng)需要錄入的只限于應(yīng)收

8、單。·如果沒有使用銷售系統(tǒng)，則所有發(fā)票和應(yīng)收單均需在應(yīng)收系統(tǒng)中錄入。·在不啟用供應(yīng)鏈的情況下，在應(yīng)收款系統(tǒng)中只能對銷售業(yè)務(wù)的資金流進(jìn)行會計核算，即可以進(jìn)行應(yīng)收款、已收款以及收入實(shí)現(xiàn)情況的核算， 而其物流的核算，即存貨出庫成本的核算還需在總賬系統(tǒng)中手工進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。·已審核的單據(jù)不能修改或刪除，已生成憑證或進(jìn)行過核銷的單據(jù)在單據(jù)界面不再顯示。·在錄入銷售發(fā)票后可以直接進(jìn)行審核，在直接審核后系統(tǒng)會提示“是否立即制單”，此時可以直接制單。如果錄入銷售發(fā)票后不直接審核可以在審核功能中審核，再到制單功能中制單。·已審核的單據(jù)在未進(jìn)行其他處理之前取消審核后再修

9、改。2.填制第3筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收單 操作步驟:(l)在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理” | “應(yīng)收單據(jù)錄入”命令。打開“單據(jù)類別”窗口。單擊“單據(jù)名稱”欄的下三角按鈕，選擇“應(yīng)收單”。單擊“確定”按鈕，打開“應(yīng)收單”窗口。(2)修改單據(jù)日期為“20120116”，在“客戶”欄錄入“03”，或單擊“客戶”欄的參照按鈕，選擇“邦立公司”，在“金額”欄錄入“120”，在“摘要”欄錄入“代墊運(yùn)費(fèi)”，在下半部分的“對應(yīng)科目”欄錄入“100201”，或單擊“科目”欄的參照按鈕，選擇“100201工行存款”，如圖7一22所示。 (3)單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕，繼續(xù)錄入第4筆業(yè)務(wù)的增值稅專用發(fā)票及

10、其他應(yīng)收單。提示:·在填制應(yīng)收單時，只需錄入上半部分的內(nèi)容，下半部分的內(nèi)容除對方科目外均由系統(tǒng)自動生成。下半部分的對方科目如果不錄入可以在生成憑證后再手工錄入。·應(yīng)收單和銷售發(fā)票一樣可以在保存后直接審核也可以在“應(yīng)收單據(jù)審核”功能中審核。如果直接審核系統(tǒng)會問是否制單，如果在審核功能中審核則只能到制單功能中制單。·如果同時使用銷售系統(tǒng)，在應(yīng)收款系統(tǒng)中只能錄入應(yīng)收單而不能錄入銷售發(fā)票。3.修改銷售專用發(fā)票 操作步驟: (l)在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理” | “應(yīng)收單據(jù)錄入”命令。打開“單據(jù)類別”窗口。 (2)單擊“確定”按鈕。打開“銷售專用發(fā)票”窗口。 (

11、3)單擊“放棄”按鈕，再單擊“上張”按鈕，找到“5678901”號銷售專用發(fā)票。(4)單擊“修改”按鈕，將無稅單價修改為“512”。如圖73所示。(5)單擊“保存”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。提示:·因?yàn)樵谶M(jìn)入銷售專用發(fā)票窗口時，系統(tǒng)是處在增加狀態(tài)，如果想查找某一張銷售專用發(fā)票則應(yīng)放棄當(dāng)前的增加操作，進(jìn)入查詢狀態(tài)，否則將不能翻頁。·梢懊發(fā)票被修改后必須保存。保存的銷售發(fā)票在審核后才能制單。4.刪除銷售專用發(fā)票 操作步驟: (l)在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理” | “應(yīng)收單據(jù)錄入”命令。打開“單據(jù)類別”窗口。 (2)單擊“確定”按鈕。打開“銷售專用發(fā)票”窗口。 (

12、3)單擊“放棄”按鈕，再單擊“上張”按鈕，找到“5678900”號銷售專用發(fā)票。(4)單擊“刪除”按鈕，系統(tǒng)提示“單據(jù)刪除后不能恢復(fù)，是否繼續(xù)?”，如圖724所示。(5)單擊“是”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。5.審核應(yīng)收單據(jù) 操作步驟:(l)在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理” | “應(yīng)收單據(jù)審核”命令。打開“單據(jù)過濾條件”窗口。 (2)單擊“確定”按鈕。打開“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口。(3)在“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口中，單擊“全選”按鈕，如圖725所示。(4)單擊“審核”按鈕，系統(tǒng)提示“本次審核成功單據(jù)4張”。(5)單擊“確定”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。6.制單操作步驟:(1)在應(yīng)收款管理系

13、統(tǒng)中，執(zhí)行“制單處理”命令，打開“制單查詢”窗口(2)在“制單查詢”窗口中，單擊“應(yīng)收單制單”，如圖726所示。（3）單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“應(yīng)收制單”窗口。（4）單擊“全選”按鈕，單擊“憑證類別”欄的下三角按鈕，選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”，如圖727所示。（5）單擊“制單”按鈕，生成第1張轉(zhuǎn)賬憑證。（6）單擊“保存”按鈕，如圖7一28所示。 (7)單擊“下張”按鈕，再單擊“保存”按鈕。提示:·在“制單查詢”窗口中，系統(tǒng)已默認(rèn)制單內(nèi)容為“發(fā)票制單”，如果需要選中其他內(nèi)容制單，可以選中要制單內(nèi)容前的復(fù)選框。·如果所選擇的憑證類型錯誤，可以在生成憑證后再修改。·在以上例子中，由

14、應(yīng)收單所生成的憑證，其貨方是“現(xiàn)金”或“銀行存款”，則應(yīng)修改憑證類別為“付款憑證”，否則系統(tǒng)將不予保存。·憑證一經(jīng)保存就傳遞到總賬系統(tǒng)，再在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行審核和記賬等。7.填制收款單 操作步驟:(l)在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“收款單據(jù)處理” | “收款單據(jù)錄入”命令，打開“收款單”窗口。 (2)單擊“增加”按鈕。修改開票日期為“20120122”，在客戶名稱欄錄入“03”，或單擊“客戶”欄參照按鈕，選擇“上海邦立公司”，在“結(jié)算方式”欄錄入，4”，或單擊“結(jié)算方式”欄的下三角按鈕，選擇“信匯”，在“金額”欄錄入“1318.08”，在“摘要”欄錄入“收到貨款及運(yùn)費(fèi)”。如圖729所示。(

15、3)單擊“保存”按鈕。再單擊“增加”按鈕，繼續(xù)錄入第2張收款單。提示:·在單擊收款單的“保存”按鈕后，系統(tǒng)會自動生成收款單表體的內(nèi)容。·表體中的款項(xiàng)類型系統(tǒng)默認(rèn)為“應(yīng)收款”，可以修改。款項(xiàng)類型還包括“預(yù)收款，和“其他費(fèi)用”。·若一張收款單中，表頭客戶與表體客戶不同，則視表體客戶的款項(xiàng)為代付款。·在填制收款單后，可以直接單擊“核銷”按鈕進(jìn)行單據(jù)核銷的操作。·如果是退款給客戶，則可以單擊“切換”按鈕，填制紅字收款單。8.修改收款單 操作步驟: (l)在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“收款單據(jù)處理” “收款單據(jù)錄入”，進(jìn)入“收款單”窗口。(2)單擊“下張”按

16、鈕，找到要修改的“收款單”， 在要修改的“收款單”中，單擊“修改”按鈕，將金額修改為“1500”。 (3)單擊“保存”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。9.刪除收款單 操作步驟: (l)在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“收款單據(jù)處理” | “收款單據(jù)錄入”。打開“收款單”窗口。 (2)單擊“下張”按鈕。找到要刪除的收款單。(3)單擊“刪除”按鈕，系統(tǒng)提示“單據(jù)刪除后不能恢復(fù)，是否繼續(xù)?”。 (4)單擊“是”按鈕。10.審核收款單 操作步驟:(l)在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“收款單據(jù)處理”|“收款單據(jù)審核”，打開“結(jié)算單過濾條件”對話框。(2)單擊“確定”按鈕。打開“結(jié)算單列表”窗口。 (3)單擊“全選”按鈕

17、。 (4)單擊“審核”按鈕，系統(tǒng)提示“本次審核成功單據(jù)1張”。 (5)單擊“確定”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。11.核銷收款單 操作步驟:(l)在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“核銷處理” | “手工核銷”，打開“核銷條件”對話框。 (2)在“客戶欄”中錄入“03”，或單擊“客戶”欄的參照按鈕，選擇“上海邦立公司”。(3)單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“單據(jù)核銷”窗口，在“單據(jù)核銷”窗口中，將上半部分的本次結(jié)算金額欄的數(shù)據(jù)修改為“1318.08”，在下半部分的本次結(jié)算欄的第l行錄入“120”，在第2行錄入“1198.08”，如圖7一30所示。(4)單擊“保存”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。提示:·

18、在保存核銷內(nèi)容后，單據(jù)核銷窗口中將不再顯示已被核銷的內(nèi)容。·結(jié)算單列表顯示的是款項(xiàng)類型為應(yīng)收款和預(yù)收款的記錄，而款項(xiàng)類型為其他費(fèi)用的記錄不允許在此作為核銷記錄。·核銷時，結(jié)算單列表中款項(xiàng)類型為應(yīng)收款的記錄默認(rèn)本次結(jié)算金額為該記錄上的原幣金額;款項(xiàng)類型為預(yù)收款的記錄默認(rèn)的本次結(jié)算金額為空。核銷時可以修改本次結(jié)算金額，但是不能大于該記錄的原幣金額。·在結(jié)算單列表中，單擊“分?jǐn)偂卑粹o，系統(tǒng)將當(dāng)前結(jié)算單列表中的本次結(jié)算金額合計自動分?jǐn)偟奖缓虽N單據(jù)列表的本次結(jié)算欄中。核銷順序依據(jù)被核銷單據(jù)的排序順序。·手工核銷時一次只能顯示一個客戶的單據(jù)記錄，且結(jié)算單列表根據(jù)表體記錄明細(xì)顯示。當(dāng)結(jié)算單有代付處理時，只顯示當(dāng)前所選客戶