XX聯(lián)社涉農(nóng)、扶貧金融服務盡職免責制度

1、XXXX市農(nóng)村信用合作聯(lián)社涉農(nóng)、扶貧金融服務盡職免責制度第一章總則第一條為規(guī)范涉農(nóng)、扶貧金融服務貸款風險管理機 制，促進涉農(nóng)、扶貧金融服務貸款調(diào)查、審查、審批、檢查 履職盡責，提高涉農(nóng)、扶貧金融服務貸款管理水平，充分體 現(xiàn)貸款”三查”制度的徹底分離,XXXX市農(nóng)村信用合作聯(lián) 社（以下簡稱：XX聯(lián)社）相關(guān)信貸管理要求，特制定本制 度。第二條本制度所盡職免責是指在轄內(nèi)機構(gòu)授信出現(xiàn) 風險后，按照本制度規(guī)定，對授信工作各環(huán)節(jié)進行盡職調(diào)查, 有充分證據(jù)表明授信部門及工作人員按照有關(guān)法律法規(guī).規(guī) 童和規(guī)范性文件以及XX聯(lián)社內(nèi)部管理制度勤勉盡職地履行 了職責，對授信工作人員作出是否免除其全部或者部分責任 的

2、處理。第三條盡職免責適用于XX聯(lián)社涉農(nóng)、扶貧金融服務 授信業(yè)務營銷、受理、審查審批、放款操作、貸后管理等環(huán) 節(jié)中承擔管理職責和直接辦理業(yè)務的工作人員,包括但不限 于分管涉農(nóng)、扶貧金融服務授信業(yè)務的機構(gòu)負責人、管理部 門及經(jīng)辦分支機構(gòu)負責人、涉農(nóng)、扶貧金融服務授信業(yè)務管 理人員、涉農(nóng)、扶貧金融服務授信業(yè)務經(jīng)辦人員。第二章貸款風險盡職要求第四條 貸款調(diào)查人對借款人、擔保人或其他還款義務人調(diào)查的信息資料的真實性負責,并按規(guī)定對借款人的貸 款用途和經(jīng)營動態(tài)進行跟蹤監(jiān)測,發(fā)現(xiàn)影響貸款安全的情形 時,應及時報告并采取相應措施，對貸款監(jiān)督檢查的有效性 負責。貸款調(diào)查人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容：IS負責受

3、理借款申請和調(diào)查借款人、擔保人和其他還 款義務人的基本信息、財務信息、現(xiàn)金流量信息、非財務信 息等，收集的信息資料需完整、有效；2、對借款用途和收集資料的真實性進行初審，對借款人或主要負責人的品行、經(jīng)營管理狀況、資產(chǎn)負債（含或有 負債）情況、盈利能力、發(fā)展前景及保證人或抵押人、出質(zhì) 人、抵（質(zhì)）押物等方面情況進行實地調(diào)查核實；3、根據(jù)調(diào)查核實情況，對借款人、擔保人的主體資格、 資信等級、償債能力、經(jīng)營效益以及貸款的安全性、流動性、 效益性等情況進行分析,預測提示貸款風險程度;4、將核實情況、分析結(jié)果形成書面調(diào)查報告。調(diào)查報 告應對貸款方式、金額、用途、利率、期限、償還方式、擔 保條件等提出調(diào)查

4、結(jié)論和風險防范的措施。5、嚴格執(zhí)行貸后檢查制度,對貸款用途實施跟蹤監(jiān)督 定；對借款人或主要負責人的品行、或有負債進行檢查,提 示對貸款償還的負面影響程度;檢查，提示貸款用途是否真實、合法Z是否符合貸款合同約6、采用現(xiàn)場實地檢查，按照規(guī)定的頻率和內(nèi)容對借款人的合同履行情況、客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況等進行監(jiān)督檢查；7、定期（按季）、不定期的對保證人進行現(xiàn)場監(jiān)督檢 查,核實保證人的財務和經(jīng)營情況等，確認保證能力；&定期（按季）、不定期地檢查抵（質(zhì)）押物，確定抵（質(zhì)）押合同的有效性，核實抵（質(zhì)）押物真實、完整Z 評估抵（質(zhì)）押物價值，確認抵（質(zhì)）押物完整無損;9、根據(jù)檢查分析情況Z對發(fā)現(xiàn)的貸款潛在風險和存在

5、問題,及時進行風險預警提示并形成檢查報告,向主管部門 提出處理意見。第五條貸款審查人依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)政策制度對調(diào) 查人提交的貸款資料進行審查,對審查的貸款業(yè)務的合規(guī)性 負責。貸款審查人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容：1、對貸款調(diào)查人提供的貸款資料、調(diào)查報告等進行審 核，確定提交審查的材料是否全面、完整,調(diào)查人提出的觀 點是否有充分的佐證材料,是否客觀合理;2、審查貸款是否符合國家經(jīng)濟金融方針政策以及XX聯(lián) 社信貸政策和制度的規(guī)走要求；3、對貸款調(diào)查人提供的借款人資產(chǎn)、負債、經(jīng)營情況、資信情況、抵(質(zhì))押物或保證情況及其他非財務信息等進 行分析評價，對貸款調(diào)查人提出的貸款方式、金額、用途、 利率、

6、期限、償還方式、擔保條件等的合理性進行確認；4、按規(guī)定對貸款業(yè)務的合規(guī)性、可行性和資料完整性 進行審查Z有效識別和充分提示風險，提出明確的意見和防 范控制風險的措施。第六條貸款審批人在授權(quán)范圍內(nèi)按照規(guī)定的程序?qū)?貸款進行審批,對貸款決策負準確性責任。貸款審批人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容：1、審批發(fā)放符合國家方針政策、金融法律法規(guī)和信貸 規(guī)童制度的貸款;2、在授權(quán)范圍內(nèi)審批發(fā)放貸款；3、按照規(guī)定的審批程序?qū)徟l(fā)放貸款；4、對關(guān)系人申請的貸款業(yè)務,應申請回避；5、應嚴格遵循客觀、公正的原則，不受外部因素干擾 明確決策意見。第三章貸款風險責任界定第七條對每筆貸款風險責任人追究責任時，根據(jù)其在信貸業(yè)

7、務中職責的不同和過失的大小,可將其責任劃分為 完全責任、主要責任、次要責任、無責任四種。(-)貸款調(diào)查人的責任界定1、貸款調(diào)查人對貸款及其他授信業(yè)務提出同意發(fā)放的 建議并經(jīng)有權(quán)人批準而發(fā)放貸款形成風險，應負主要責任, 審查人、審批人負次要責任；2、貸款調(diào)查人在貸款手續(xù)上明確簽署不同意發(fā)放 字樣的，而貸款審查人、審批人同意發(fā)放所形成貸款風險的, 貸款審查人、審批人負主要責任，調(diào)查人無責任。（二）貸款繼辦人的責任界定貸款繼辦人,指原貸款調(diào)查人因工作變動而對該筆貸款 逬行接收，并承擔管理和催收責任的現(xiàn)客戶經(jīng)理。對貸款調(diào)查人、繼辦人交接的貸款，出現(xiàn)下列情況的， 由貸款繼辦人承擔完全或主要責任：1、貸款

8、接管后,因貸款繼辦人管理和催收不力造成貸 款損失或喪失勝訴權(quán)的。2、貸款接管后,繼辦人對原貸款調(diào)查人所移交的貸款 風險沒有在書面移交中提出異議的貸款形成風險。對貸款調(diào)查人、繼辦人交接的貸款，出現(xiàn)下列情況的， 由貸款調(diào)查人承擔完全或主要責任：IS冒名貸款。2、違法、違規(guī)、違紀辦理的貸款。3、貸款調(diào)查人在辦理貸款移交時,為逃避責任,故意 隱瞞風險事實的貸款。4、喪失貸款勝訴權(quán)的貸款。5、在貸款辦理移交時，沒有按規(guī)定辦理書面移交、界 定手續(xù)的。6、移交時貸款已逾期或欠息的。（三）貸款審查人的責任界走貸款審查人明確提出同意發(fā)放該筆貸款的建議并得到 有權(quán)人批準，而形成貸款風險的，貸款審查人應負次要責任;

9、對審查人簽署不同意發(fā)放意見,審批人決定同意發(fā)放貸款而 形成風險的，貸款審查人不負任何責任。（四）貸款審批人的責任界定除貸款調(diào)查人簽署不同意發(fā)放貸款的意見后,貸款審批 人卻簽署了同意的意見，對所形成的貸款風險由審批人負主 要責任外，其余貸款審批人只要在貸款手續(xù)上簽署了同意的 意見，對形成的貸款風險的只負次要責任；簽署不同意發(fā)放 意見的，不負任何責任。第四章貸款風險免責條件第八條在貸款真實、合規(guī)、準確和有效的前提下,符合下列情形之一的，在責任認定中可對授信業(yè)務工作人員免 除全部或部分責任：（一）無確切證據(jù)證明工作人員未按照標準化操作流程 完成相關(guān)操作或未勤勉盡職的；（二）自然災害等不可抗力因素直接

10、導致不良資產(chǎn)形成, 且相關(guān)工作人員在風險發(fā)生后及時揭示風險并第一時間采 取措施的；抵（質(zhì)）押物因市場原因自然降價經(jīng)依法處置抵 （質(zhì)）物所得價款或保險賠償?shù)慕痤~不足以補償?shù)郑ㄙ|(zhì)）押 貸款本息的部分;（三）信貸資產(chǎn)本金已還清、僅因少量欠息形成不良的,如相關(guān)工作人員無舞弊欺詐、違規(guī)違紀行為，并已按有關(guān)管 理制度積極采取追索措施的；（四）因工作調(diào)整等移交的涉農(nóng)、扶貧金融服務存量授 信業(yè)務,移交前已暴露風險的，后續(xù)接管的工作人員在風險 化解及業(yè)務管理過程中無違規(guī)失職行為；移交前未暴露風險 的，后續(xù)接管的工作人員及時發(fā)現(xiàn)風險并采取措施減少了損 失的;（五）參與集體決策的工作人員明確提出不同意見（有 合法依

11、據(jù)）,經(jīng)事實證明該意見正確，且該項決策與授信業(yè) 務風險存在直接關(guān)系的（六）在檔案或流程中有書面記錄、或有其他可采信的證據(jù)表明工作人員對不符合當時有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)童、規(guī)范 性文件和商業(yè)銀行管理制度的業(yè)務曾明確提出反對意見，或 對涉農(nóng)、扶貧金融服務信貸資產(chǎn)風險有明確警示意見，但經(jīng) 上級決策后業(yè)務仍予辦理且形成不良的；（七）借款企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H主要經(jīng)營者（或?qū)嶋H 控制者）信用記錄良好,無主觀逃廢債意圖，還款期內(nèi)意外 死亡或發(fā)生重大疾病導致企業(yè)經(jīng)營困難的；（八）由于國家行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，使整體行業(yè)、產(chǎn)業(yè) 出現(xiàn)風險，導致借款人經(jīng)營困難的；（九）國家政策性貸款出現(xiàn)貸款風險的；（十）其他因外部客觀非正常

12、原因造成的貸款風險；（十一）有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件規(guī)定的其他 從輕處理情形。第九條 有下列情形之一的,對貸款責任人不得免責:（-）不符合國家產(chǎn)業(yè)政策或地方產(chǎn)業(yè)政策的貸款;（二）借用涉農(nóng)、扶貧金融服務業(yè)務流程、產(chǎn)品為大中型企業(yè)辦理授信業(yè)務、出現(xiàn)風險的（存量涉農(nóng)、扶貧金融服 務自然成長為大中型企業(yè)的除外）;（三）超越審批權(quán)限或逆程序發(fā)放的貸款;違規(guī)發(fā)放的 以貸收息、以貸還貸的貸款;（四）在授信業(yè)務中存在重大失誤,未及時發(fā)現(xiàn)借款人 經(jīng)營、管理、財務、資金流向等各種影響還款能力的風險因 素的；（五）未按規(guī)定依法辦理抵（質(zhì)）押登記或抵（質(zhì)）押 登記手續(xù)不全的貸款;（六）在授信過程中向企業(yè)索取或接

13、受企業(yè)經(jīng)濟利益的;（七）超規(guī)定抵（質(zhì)）押率的貸款或抵押物評估嚴重失 實明顯偏高的貸款；（八）有證據(jù)證明管理人員或經(jīng)辦人員弄虛作假、與企業(yè)內(nèi)外勾結(jié)、故意隱瞞真實情況騙取授信的;（九）其他違法違紀和嚴重違規(guī)的貸款。第十條特殊情形下的問責要求涉農(nóng)、扶貧金融服務授信業(yè)務工作人員有證據(jù)證明，上 級管理人員或所在機構(gòu)負責人指使、教唆或命令工作人員故 意隱瞞事實或違規(guī)辦理業(yè)務，且工作人員對此明確提出了異 議的，即使該管理人員或負責人未參與具體業(yè)務流程，仍應 承擔全部或主要責任。視具體情形，可對該提出異議的工作 人員予以免責或部分免責。同一涉農(nóng)、扶貧金融服務授信業(yè)務工作人員應對多戶不 良貸款承擔責任的，商業(yè)銀

14、行應當統(tǒng)一考慮、合并問責。執(zhí) 行盡職免責后，若有證據(jù)證明相關(guān)涉農(nóng)、扶貧金融服務授信 業(yè)務工作人員存在主觀、故意隱瞞行為的，應當對其追加責 任認定。第五章授信工作盡職調(diào)查、責任認定第十一條授信工作盡職調(diào)查指本行授信工作盡職調(diào)查 人員對授信工作人員的盡職情況進行獨立地驗證、評價和報 告。成立涉農(nóng)、扶貧金融服務盡職免責工作領(lǐng)導小組（以下 簡稱領(lǐng)導小組），負責盡職免責的認定和處置。指定具 體部門開展盡職免責調(diào)查與評議。涉農(nóng)、扶貧金融服務授信 業(yè)務部門應當參與盡職評議和責任認定工作,以保障有關(guān)免 責規(guī)定落到實處。涉農(nóng)、扶貧金融服務授信業(yè)務發(fā)生風險后，對相關(guān)工作 人員的責任處理，必須以盡職評議組織開展盡職

15、免責調(diào)查與 評議并進行責任認定為前提，不得以合規(guī)檢查、信貸檢查、 專項檢查等檢查結(jié)論替代盡職評議。盡職免責調(diào)查可采取調(diào) 閱、審核相關(guān)業(yè)務資料等非現(xiàn)場方式,以及必要的談話、核 實等現(xiàn)場方式。調(diào)查（W況應作為盡職評議的重要依據(jù)。開展 盡職評議時，被評議的涉農(nóng)、扶貧金融服務授信業(yè)務工作人 員（含部門負責人、經(jīng)辦人員等，以下簡稱被評議人）不得 參與評議工作。涉農(nóng)、扶貧金融服務授信業(yè)務工作人員為所 評議授信業(yè)務申請人關(guān)系人，或為所評議授信業(yè)務流程相關(guān) 環(huán)節(jié)關(guān)系人的，應主動聲明并回避；事后發(fā)現(xiàn)關(guān)系人未主動 聲明和回避的，相關(guān)盡職免責評議結(jié)果無效。第十二條盡職免責調(diào)查結(jié)束后，形成相應的盡職評議報告。報告主要

16、內(nèi)容包括具體授信業(yè)務辦理情況和業(yè)務各環(huán) 節(jié)工作人員履行職責情況，并應對被評議人是否盡職給出明 確的評議結(jié)論。評議結(jié)論分為盡職、需要改進、不盡職等3 類。其中，需要改進是指被評議人基本履行了授信職責，但 仍需改進，發(fā)現(xiàn)的不足不是導致授信業(yè)務出現(xiàn)風險的直接原 因,且未造成較大損失。第十三條領(lǐng)導小組在審核評議結(jié)論的基礎(chǔ)上，依據(jù)相 關(guān)規(guī)定對被評議人作出責任認定。認定為盡職的，可以免除 責任；認定為需要改進的，可酌情減免責任追究;認定為不 盡職的，應根據(jù)相關(guān)規(guī)程制度要求Z啟動責任追究程序。第十四條明確事實認證與責任認定程序 形成盡職評議結(jié)論前,盡職評議組織應制作事實認證材料，送被評議人簽字;被評議人拒不簽字、且未在規(guī)定期限 內(nèi)提出書面異議的，應注明原因和送達時間,并作出書面說 明。被評議人在規(guī)定期限內(nèi)提出