業(yè)務(wù)費用報銷管理制度

1、業(yè)務(wù)費用報銷治理制度第一章總那么第一條、為了有效限制公司的業(yè)務(wù)費用支出,節(jié)約本錢費用,公司對業(yè)務(wù)招待費進行統(tǒng)一治理,特制定本制度.第二條、本規(guī)定適用于業(yè)務(wù)部門所有招待活動.第二章費用報銷理第一條、招待費用報銷原那么(D報銷事項須合法、合理,報銷金額為憑票實報實銷,提供的票據(jù)為稅務(wù)局認可的票據(jù),不允許用假票、白條等報銷(特殊費用除外).第二條、業(yè)務(wù)費用報銷范圍(1招待客人、客戶的煙、茶葉、水果、飲料；宴請客人、客戶的用餐、食品、酒水等費用；(2)辦理公司業(yè)務(wù)過程中發(fā)生的來去回交通、需在外因公留宿、住宿等費用；(3)贈送客戶的禮品等費用.第三條、費用報銷流程(1用于接待宴請客人、贈送客戶發(fā)生的餐費

2、、茶、煙、酒、水果、飲料物品等費用(贈送禮品購置原那么上是由公司統(tǒng)一購置、保管、發(fā)放,如遇特殊情況需要單獨購置的需提前向本部門、上級申請), 報銷時填寫“費用報銷單并注明招待或贈送的事由、公司名稱、具體人員姓名、人數(shù)及發(fā)生金額, 與發(fā)票附貼在一起,由部門領(lǐng)導(dǎo)審核后呈總經(jīng)理批準(按正常財務(wù)報銷制度報批)；(2)公司業(yè)務(wù)人員在辦理公司業(yè)務(wù)過程中發(fā)生的往返交通、需在外因公留宿、住宿等費用,報銷時填寫“費用報銷單并注明公司名稱、事由、人員姓名、時間、人數(shù)及發(fā)生金額,與發(fā)票附貼在一起, 由部門領(lǐng)導(dǎo)審核后呈總經(jīng)理批準(按正常財務(wù)報銷制度報批)；(3)如報銷單據(jù)不符合本規(guī)定及財務(wù)制度的,一律不予報銷,單據(jù)退

3、回報銷人,重新填寫、重新報批,報銷有效最長時間為一周內(nèi),過期無效)(4)招待費用報銷單據(jù)不得含有 足浴"洗浴"休閑娛樂“按摩等字樣.第四條、費用報銷發(fā)票治理規(guī)定(1餐票等定額發(fā)票印章要清楚可識別,印章不清的不予報銷,未中獎的發(fā)票必須保持兌獎區(qū)完整,不可隨意撕毀,不完整的發(fā)票不予報銷.(2)手工開具的發(fā)票必須如實填寫,不得提供套開、虛開的發(fā)票,發(fā)票填寫必須標準,發(fā)票內(nèi)容必須完整,不符合規(guī)定開具的發(fā)票不予報銷.(3)如遇特殊情況,不能提供正式發(fā)票的,需向上級說明具體情況.(4)原那么上不允許用餐票代替其他單據(jù)報銷,遇特殊情況,報總經(jīng)理審批后特殊處理.第三章 招待用餐中報程序第一

4、條、業(yè)務(wù)招待用餐申報程序(1 )各業(yè)務(wù)員確認需公務(wù)招待客人、客戶用餐時,由當事人事先交遞客戶用餐申請表,有組長復(fù)核,總經(jīng)理審批,特殊情況時可致電向上級或總經(jīng)理申請,經(jīng)部門或總經(jīng)理批準后按用餐標準自行處理, 并以報銷前補上用餐申請表.第四章招待標準的治理第一條、公務(wù)用餐招待標準：(1由業(yè)務(wù)員招待的,每人35元/次;由部門領(lǐng)導(dǎo)參加招待的,每人45元/次;由副總經(jīng)理級及以上參加招待的,每人60元/次(公司提昌：提倡吃工作餐,嚴禁大吃大喝,鋪張浪費 )；(2)公務(wù)招待用餐不包括長住人員接待用餐,長住人員用按每人每天25元標準；(3)公務(wù)招待用餐標準指招待客人時,在酒店開支的整個費用的人均水平(其中不包

5、括煙、酒).(4)特殊情況,經(jīng)公司主要領(lǐng)導(dǎo)批準,可適量提升就餐標準.第二條、住宿招待標準：(1由業(yè)務(wù)員招待的,每人10Qt£/晚;由部門領(lǐng)導(dǎo)參加招待的,每人150X/晚;由副總經(jīng)理級及以上參加招待的,每人230元/晚；第五章 罰那么第一條、接待人多報就餐人數(shù)或用餐標準,除退回報銷超標準局部金額外,另罰款50-10加.第二條、凡公司員工弄虛作假,借業(yè)務(wù)招待之名行私人招待之實,且到公司報銷的,一經(jīng)查實,除退回報銷金額外,對經(jīng)辦人和當事人罰款 10加一200t£,情節(jié)惡劣的給予辭退.第六章其它有關(guān)規(guī)定治理第一條、公務(wù)招待客人、客戶用餐的陪同以業(yè)務(wù)員對口接待為原那么,每桌陪同人員限

6、定不超過 2人,陪同人員超過2人的須經(jīng)部門或以上領(lǐng)導(dǎo)同意.第二條、經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)的業(yè)務(wù)招待標準,可享受該領(lǐng)導(dǎo)招待標準.第三條、經(jīng)總經(jīng)理批準的特殊招待費用據(jù)實報銷.第四條、費用報銷流程：經(jīng)辦人填單 一組長復(fù)核 一行政課審核 一總經(jīng)理批準第五條、本規(guī)定經(jīng)總經(jīng)理批準后施行.制表： 附表：公司一般禮品領(lǐng)用單 編號:領(lǐng)用課室/市場部日期備注禮品1數(shù)量禮品2數(shù)量禮品3數(shù)量用途領(lǐng)用人課長/市場部經(jīng)理行政課課長總經(jīng)理審批*此單用于單價200元以下禮品的領(lǐng)用公司貴重禮品領(lǐng)用單 編號:用途：領(lǐng)用部門：廳P禮品名稱數(shù)量單價總額備注123單價超過200元以上禮品的領(lǐng)用部門負責(zé)人：領(lǐng)用人:總經(jīng)理審批：行政課課長：經(jīng)辦人:戰(zhàn)略客戶用餐申請表M:審批號：申請部 門客戶治理課申請人用餐時 問用餐 地點客戶單 位名稱客戶 類別預(yù)計用 餐客戶 人數(shù)人預(yù)計陪 同人數(shù)人預(yù)計用 餐總?cè)?數(shù)人陪同領(lǐng) 導(dǎo)姓名用餐 標準元/人預(yù)計用 餐金額元市場部業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員 費用承 擔(dān)大客戶 費用備注部門審 批費用審 核XXXX用餐表M:審批號：申請部 門申請人用