建筑工程建設(shè)有限公司財(cái)務(wù)管理制度匯編

1、word可編輯財(cái)務(wù)管理制度安徽XXXX建設(shè)目前公司財(cái)務(wù)組織架構(gòu)：總經(jīng)理其他部門(mén)財(cái)務(wù)部經(jīng) 理主辦會(huì)計(jì)出納員.word可編輯目 錄一、 總那么二、 財(cái)務(wù)部工作崗位職責(zé)三、 財(cái)務(wù)部工作細(xì)那么四、 出納員工作崗位職責(zé)五、 出納員工作細(xì)那么六、 會(huì)計(jì)員工作崗位職責(zé)七、 會(huì)計(jì)員工作細(xì)那么八、 財(cái)務(wù)經(jīng)理工作崗位職責(zé)九、 財(cái)務(wù)經(jīng)理工作細(xì)那么十、 財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)十一、會(huì)計(jì)與出納的關(guān)系一、總那么財(cái)務(wù)管理的控制目標(biāo)：保證公司財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)業(yè)務(wù)符合相關(guān)法律、法規(guī)及內(nèi)部規(guī)定；明確財(cái)務(wù)各崗位的職責(zé)及日常工作細(xì)那么通過(guò)有效的財(cái)務(wù)管理工作，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)資產(chǎn)的控制，減少資金占用；保證財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)均按照適當(dāng)授權(quán)進(jìn)行，

2、保障相關(guān)資產(chǎn)及其記錄的平安；防止、發(fā)現(xiàn)和糾正財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)中的錯(cuò)誤與舞弊，保證各項(xiàng)資產(chǎn)帳實(shí)相符；提高財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德二、財(cái)務(wù)部工作崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)核算，參與公司的經(jīng)營(yíng)管理。2、嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，催促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。3、按照公司合同、章程以及國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定實(shí)施財(cái)務(wù)工作，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月結(jié)，按時(shí)報(bào)帳；負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表等財(cái)務(wù)檔案的管理工作。及時(shí)準(zhǔn)確地為執(zhí)行總經(jīng)理提供核算資料和經(jīng)濟(jì)信息.4、負(fù)責(zé)對(duì)上報(bào)表、對(duì)外數(shù)字公布的制定、核準(zhǔn)工作，負(fù)責(zé)與相關(guān)部門(mén)、單位的工作聯(lián)系和關(guān)系協(xié)調(diào)工作。5、合理地分配調(diào)度資金，積

3、極籌措資金。6、遵照企業(yè)財(cái)務(wù)通那么、會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么等，合理組織會(huì)計(jì)核算工作。按會(huì)計(jì)核算程序及內(nèi)部結(jié)算規(guī)定，辦理各種款項(xiàng)的收付、增減和使用，債權(quán)債務(wù)發(fā)生的核算，費(fèi)用本錢(qián)的核算等手續(xù)，并做到帳帳相符、帳實(shí)相符、帳物相符。7、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)有資產(chǎn)管理工作。8、編制記帳憑證。及時(shí)編制各類(lèi)報(bào)表，妥善管理會(huì)計(jì)帳冊(cè)檔案。按規(guī)定完成稅金的申報(bào)、測(cè)算、繳納、減免工作。9、定期進(jìn)行會(huì)計(jì)資料匯總、整理、統(tǒng)計(jì)、分析財(cái)務(wù)方案執(zhí)行情況。10、收入有關(guān)單據(jù)審核及帳務(wù)處理。各項(xiàng)費(fèi)用支付審核及帳務(wù)處理。應(yīng)收帳款帳務(wù)處理?？偡诸?lèi)帳、日記帳等帳簿處理。財(cái)務(wù)報(bào)表及會(huì)計(jì)科目明細(xì)表。11、統(tǒng)一發(fā)票自動(dòng)報(bào)繳作業(yè)。營(yíng)利事業(yè)所得稅核算及申報(bào)作業(yè)。營(yíng)、

4、印稅沖退作業(yè)及事務(wù)處理。資金預(yù)算作業(yè)。財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)作業(yè)。12、建立健全會(huì)計(jì)檔案資料，對(duì)各種會(huì)計(jì)帳冊(cè)、憑證和報(bào)表及時(shí)進(jìn)行立卷、歸檔。三、財(cái)務(wù)部工作細(xì)那么財(cái)務(wù)部急需改良的工作細(xì)那么：1、為方便偶爾的資金轉(zhuǎn)付，以公司名義給總經(jīng)理、出納辦理的個(gè)人銀行卡里各自余額不得超過(guò)二十萬(wàn)。該款只能用在非工作日需用現(xiàn)金的、對(duì)方?jīng)]有公司賬戶的、及其不方便用公司賬戶支付的。2、從本制度通過(guò)之日起第二日，主辦會(huì)計(jì)應(yīng)對(duì)總經(jīng)理以及出納的個(gè)人卡余額進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，如果個(gè)人卡中超過(guò)規(guī)定限額的，超額局部即將從卡中轉(zhuǎn)回公司賬戶，如果個(gè)人卡中不夠規(guī)定限額的，應(yīng)從公司賬戶轉(zhuǎn)入資金到其個(gè)人卡里以補(bǔ)足規(guī)定限額上限。3、每周五下午四點(diǎn)起為財(cái)務(wù)部門(mén)資金盤(pán)

5、點(diǎn)時(shí)間，期間不辦理任何資金收付業(yè)務(wù)。盤(pán)點(diǎn)事宜由出納員盤(pán)點(diǎn)，主辦會(huì)計(jì)復(fù)查后，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，兩者簽字后報(bào)公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱。4、財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)專(zhuān)管公司的公章、合同章、法人印鑒章。出納專(zhuān)管財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。主辦會(huì)計(jì)專(zhuān)管發(fā)票專(zhuān)用章、納稅專(zhuān)用章。5、主辦會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)部門(mén)所有的賬本、憑證、報(bào)表、合同、資料等。出納負(fù)責(zé)保管好現(xiàn)金、銀行日記賬、支票、收據(jù)等。財(cái)務(wù)部日常工作細(xì)那么：會(huì)計(jì)核算程序：1、根據(jù)原始憑證填制記帳憑證。2、審核記賬憑證，凡涉及收付方面的憑證，需出納復(fù)核前方可審核。3、根據(jù)審核無(wú)誤的記賬憑證過(guò)賬，生成明細(xì)科目余額表。4、對(duì)賬無(wú)誤后，根據(jù)科目余額表編制會(huì)計(jì)報(bào)表和往來(lái)款明細(xì)表。編制記賬憑證、

6、過(guò)賬及對(duì)賬要求：1、根據(jù)審核過(guò)的記賬憑證過(guò)賬。除按照會(huì)計(jì)核算要求進(jìn)行轉(zhuǎn)帳憑證時(shí)，用自制憑證作記帳依據(jù)外，其它記帳憑證都必須以合法的原始憑證為依據(jù)。沒(méi)有合法的原始憑證，不能填制記賬憑證，不準(zhǔn)過(guò)賬，且每張記帳憑證必須有制單、審核、過(guò)賬人，收付憑證必須有出納對(duì)賬，不得省略。2、記帳憑證和帳簿上的會(huì)計(jì)科目以及子、細(xì)目用全稱，不得隨意簡(jiǎn)化。3、會(huì)計(jì)分錄的科目對(duì)應(yīng)關(guān)系，原那么上一種經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)單獨(dú)或匯總編一套分錄，不得將不同內(nèi)容的多種經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)合并編制一套分錄。4、每一筆記賬憑證須記明業(yè)務(wù)發(fā)生日期，經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的摘要不能過(guò)分簡(jiǎn)略，以保證第三者能看清楚。發(fā)現(xiàn)記賬憑證錯(cuò)誤，可以用以下方法更正：1、過(guò)帳前發(fā)現(xiàn)記帳憑證已審

7、核，但有錯(cuò)誤，應(yīng)提交審核人反審核，由編制人自行修改后，再重新提交審核人審核。2、過(guò)帳后發(fā)現(xiàn)記帳憑證中會(huì)計(jì)科目、借貸方向或金額錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)及時(shí)上報(bào)部門(mén)經(jīng)理處理。如尚未報(bào)稅，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意，可反過(guò)賬，重新修改并審核、過(guò)賬，如已經(jīng)申報(bào)納稅，應(yīng)于次月先用紅字填制一套與原用科目、借貸方向和金額相同的記帳憑證，以沖銷(xiāo)原來(lái)的記錄，然后重新填制正確的記帳憑證，一并登記入帳。如果會(huì)計(jì)科目和借貸方向正確，只是金額錯(cuò)誤，也可另行填制記帳憑證，增加或沖減相差的金額。更正后應(yīng)在摘要中注明原記帳憑證的日期和號(hào)碼，以及更正的理由和依據(jù)。3、紅字沖帳除了用于更正錯(cuò)誤外，還可以用于以下事項(xiàng)：3.1、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)完成后，發(fā)生退回或退

8、出。3.2、帳戶的借方或貸方發(fā)生額需要保持一個(gè)方向。3.3、其它必須沖銷(xiāo)原記數(shù)字的事項(xiàng)。4、每月結(jié)賬后，需把記賬憑證整理完全，跟原始憑證粘貼后裝訂成冊(cè)，確保無(wú)誤后，方可根據(jù)科目余額表出具當(dāng)月份會(huì)計(jì)報(bào)表。6、每月過(guò)賬前，首先要檢查本期內(nèi)所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否全部編制成記賬憑證。其次要對(duì)賬。對(duì)帳是為了保證帳證相符，帳帳相符，帳物相符。四、出納工作崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)銀行、現(xiàn)金收付事宜。2、辦理報(bào)銷(xiāo)事宜。3、每日進(jìn)行帳、款盤(pán)存，做好日審。4、對(duì)憑證進(jìn)行日結(jié)，日結(jié)后的憑證交會(huì)計(jì)收存。5、每日將現(xiàn)金存入銀行，定期對(duì)帳。6、做好現(xiàn)金日記帳和銀行存款帳。7、填寫(xiě)收支、存款日?qǐng)?bào)表，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理。8、資金流動(dòng)情況保密

9、工作。9、對(duì)現(xiàn)金日記帳和銀行存款帳的正確負(fù)責(zé)。10、對(duì)現(xiàn)金平安負(fù)責(zé)。11、如報(bào)銷(xiāo)單據(jù)不合法及公司有關(guān)規(guī)定的，有拒絕付款的權(quán)力。12、對(duì)任何人不合手續(xù)的提取現(xiàn)金有拒絕的權(quán)力。13、及時(shí)完成總經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。五、出納工作細(xì)那么1、有關(guān)憑證付訖后，要蓋“現(xiàn)金付訖或“銀行付訖圖章。有關(guān)憑證收訖后，要蓋“現(xiàn)金收訖或“銀行收訖圖章。2、財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)要填寫(xiě)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，并在報(bào)銷(xiāo)憑單后黏貼原始憑證發(fā)票或收據(jù)，報(bào)銷(xiāo)人填寫(xiě)好報(bào)銷(xiāo)部門(mén)、工程、摘要、金額后、報(bào)銷(xiāo)人簽字經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后交由財(cái)務(wù)部審核批準(zhǔn)、最后交由總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后予以報(bào)銷(xiāo)，財(cái)務(wù)部不接受復(fù)印件報(bào)銷(xiāo)。3、按照公司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)

10、真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。4、登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符、發(fā)現(xiàn)過(guò)失及時(shí)查清更正。5、正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登帳。6、負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報(bào)表，并經(jīng)主管會(huì)計(jì)審簽。每天下班前盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)。出納人員必須做到日清、日結(jié)，不得以白條抵庫(kù)，要做到帳和款相符。將實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)與現(xiàn)金日記帳的帳面余款相核對(duì)，如帳款不符，應(yīng)及時(shí)查明原因進(jìn)行處理。7、根據(jù)審核無(wú)誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)；8、做好銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作，只向公司總經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理提供資金余額

11、情況。9、負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。17、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。空白支票必須由專(zhuān)人負(fù)責(zé)妥善保管，支票及印章必須由兩人分別保管。不準(zhǔn)將空白支票押放在外，一旦發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失，將由經(jīng)辦人自理。10、嚴(yán)禁辦理公對(duì)私轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，材料供貨商應(yīng)提供單位賬號(hào)，勞務(wù)班組確實(shí)沒(méi)有單位賬號(hào)的，可從公司賬戶轉(zhuǎn)入其班組勞務(wù)簽訂合同時(shí)簽字的人員賬戶。11、淮河新城四期及淮河新城三期南區(qū)工程的勞務(wù)工資必須用現(xiàn)金發(fā)放到農(nóng)民工手上，發(fā)放清單由該班組組長(zhǎng)簽字提供，經(jīng)該工程工程經(jīng)理審核、負(fù)責(zé)工程副總批準(zhǔn)后，出納方可按清單人員發(fā)放，同時(shí)要求工程經(jīng)理

12、派人陪同發(fā)放。12、資金付出由各工程經(jīng)理、副總會(huì)同總經(jīng)理統(tǒng)一安排后，付款清單上由總經(jīng)理簽字后交給財(cái)務(wù)經(jīng)理，由財(cái)務(wù)經(jīng)理交由出納安排付款。出納付款時(shí)，必須核對(duì)清單上的數(shù)額是否與后附的收據(jù)數(shù)額一致，假設(shè)數(shù)額不一致或者沒(méi)有收據(jù)的，一律不予出賬。13、每日攜帶20000元的現(xiàn)金到公司。(后沒(méi)實(shí)施)14、付款都必須見(jiàn)到手續(xù)齊全的單據(jù)，單據(jù)上必須經(jīng)由總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)的方能付款，出納付款不接受除總經(jīng)理以及財(cái)務(wù)經(jīng)理以外的任何人的口頭通知。總經(jīng)理以及財(cái)務(wù)經(jīng)理口頭通知付款后，出納需盡快向相關(guān)人等索要手續(xù)齊全的單據(jù)。15、各工程經(jīng)理有權(quán)直接審批10000元以下的材料款，小額10000元以下零星材料等需要付款的，淮河新城

13、各工程經(jīng)理審批后交由工程副總批準(zhǔn)后交由財(cái)務(wù)經(jīng)理直接安排出賬安城曹庵工程直接由工程經(jīng)理簽字即可。事后，財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)辦理簽字手續(xù)。16、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取，并負(fù)責(zé)專(zhuān)管財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。設(shè)置“銀行存款日記帳 出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日每筆進(jìn)行登記。18、不超限額保存現(xiàn)金，不私借、挪用公款，不得“白條頂替庫(kù)存現(xiàn)金，不為其他單位、部門(mén)用支票套取現(xiàn)金。19、公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫(xiě)“借支單，并經(jīng)公司指定權(quán)限的負(fù)責(zé)人有權(quán)批付一定限額的簽字批準(zhǔn)后提取。借款單必須具備部門(mén)、借支人、款項(xiàng)用途等。20、網(wǎng)上銀行匯款時(shí)，出納保管網(wǎng)銀登陸密碼，同時(shí)出納操作轉(zhuǎn)賬事宜，財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫(xiě)復(fù)核密碼。6、 主辦會(huì)計(jì)工作崗位職

14、責(zé)1、 負(fù)責(zé)記好財(cái)務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、書(shū)寫(xiě)整潔、登記及時(shí)、帳面清楚。2、 各類(lèi)帳戶設(shè)置應(yīng)做到齊全、明晰、同時(shí)設(shè)置和登記固定資產(chǎn)明細(xì)表，對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢毀損、壞帳損失，應(yīng)查明原因。3、對(duì)填制的記帳憑證進(jìn)行真實(shí)性、合法性、正確性復(fù)核。4、月末做好會(huì)計(jì)憑證、帳簿、表冊(cè)、賬物等的校對(duì)工作，分月編號(hào)，整理清楚，分類(lèi)排列，以便查閱妥善保管和存檔。5、認(rèn)真審核原始憑證，對(duì)違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。6、定期對(duì)會(huì)計(jì)工作的各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、檢查，書(shū)面向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)財(cái)務(wù)情況。7、負(fù)責(zé)掌管發(fā)票專(zhuān)用章、納稅專(zhuān)用章。8、按期填報(bào)供給商欠款明細(xì)，定期清理往來(lái)款項(xiàng)，認(rèn)真自查，按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)經(jīng)理審

15、查。9、 嚴(yán)格遵守，執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，作好會(huì)計(jì)工作。10、協(xié)助出納作好工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放工作。 11、對(duì)報(bào)送給財(cái)務(wù)經(jīng)理的任何數(shù)據(jù)，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚。12、保守本公司的商業(yè)秘密，不能私自向外界提供和泄露公司的會(huì)計(jì)信息。七、主辦會(huì)計(jì)工作細(xì)那么1、 出納移交的資金收付原始憑單需經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核后才予以錄入記賬憑證，每周五下午4點(diǎn)結(jié)出本周資金收付情況以及資金余額，并盤(pán)點(diǎn)出納的現(xiàn)金余額，下班之前向財(cái)務(wù)經(jīng)理上報(bào)每周資金余額及盤(pán)點(diǎn)表周資金動(dòng)態(tài)表、盤(pán)點(diǎn)表見(jiàn)附件。定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行檢查，并根據(jù)需要每月進(jìn)行一次臨時(shí)抽查。2、 財(cái)務(wù)經(jīng)理移交的除資金收付外的原始憑單即收即入賬。

16、3、 每月6日上午催促各工程經(jīng)理上交工程材料對(duì)賬清單及原始單據(jù)。除工程經(jīng)理由特殊原因事前通知，6日下午不予接收上報(bào)的對(duì)賬資料。收到材料對(duì)賬資料后，開(kāi)始復(fù)核各工程經(jīng)理的對(duì)賬資料數(shù)據(jù)是否整確，不整確的應(yīng)告知其工程經(jīng)理。每月10日下午必須向財(cái)務(wù)經(jīng)理上報(bào)上月材料供給商掛賬、付款情況。4、 將上月所有發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)分工程整理、編號(hào)、記賬、試算平衡、編制會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。每月10日下午向財(cái)務(wù)經(jīng)理上報(bào)上月完整、整確的財(cái)務(wù)報(bào)表。5、 報(bào)表出來(lái)后即刻與出納的現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬進(jìn)行對(duì)賬，會(huì)同出納編制銀行存款余額對(duì)賬表。6、 報(bào)送上月報(bào)表后一周內(nèi)完成登記各工程材料用量明細(xì)賬，并分類(lèi)分規(guī)格進(jìn)行匯總。7、 會(huì)同

17、出納兩人將記賬憑證整理、裝訂成冊(cè)。按順序擺放在記賬憑證文件柜中。8、 負(fù)責(zé)定期與材料供貨商進(jìn)行付款對(duì)賬工作。9、 完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他關(guān)于數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作。8、 財(cái)務(wù)經(jīng)理工作崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)本部門(mén)的全面工作。全權(quán)處理財(cái)務(wù)部一切工作事務(wù)，主持部門(mén)工作，做好部門(mén)工作的指導(dǎo)監(jiān)督和管理。認(rèn)真貫徹執(zhí)行 會(huì)計(jì)法 和財(cái)務(wù)管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律,認(rèn)真履行工作職責(zé)。2、建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和資金付款的工作程序和管理規(guī)定，杜絕不合理費(fèi)用的支出，對(duì)超方案、超定額的支出必須請(qǐng)示執(zhí)行總經(jīng)理。3、隨時(shí)掌握資金收入、付出、結(jié)余情況,做到心中有數(shù),統(tǒng)籌安排資金使用,確保工程用款。4、催促本部門(mén)員工嚴(yán)格

18、執(zhí)行工作責(zé)任制度和財(cái)務(wù)管理制度。具體布置工作,做到有考核,有檢查,并加以指導(dǎo)。對(duì)不能勝任工作或工作不認(rèn)真負(fù)責(zé)以及不嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的,有權(quán)向總經(jīng)理反映,要求拆換。5、負(fù)責(zé)及時(shí)、正確、完整地編制每月、季、年度報(bào)告。負(fù)責(zé)報(bào)送的各類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)間性、準(zhǔn)確性。6、做好資金流動(dòng)情況保密工作。7、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)市稅務(wù)、與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的銀行等方面的關(guān)系。8、主動(dòng)履行修改、完善本部門(mén)崗位職責(zé)及規(guī)章的義務(wù)。9、對(duì)本部門(mén)下屬的工作負(fù)責(zé)，承當(dāng)本部門(mén)下屬員工非惡意的工作失誤。10、及時(shí)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。九、財(cái)務(wù)經(jīng)理工作細(xì)那么付款細(xì)那么：1、參加總經(jīng)理召開(kāi)的勞務(wù)班組或材料供給商付款方案，各工程經(jīng)理會(huì)同工程副總、主管

19、材料負(fù)責(zé)人應(yīng)列明付款清單，總經(jīng)理審核批準(zhǔn)簽字后，財(cái)務(wù)經(jīng)理合理安排出納付款，出納付款立即登記日記賬，交由財(cái)務(wù)經(jīng)理登記付款情況表后交由主辦會(huì)計(jì)入賬。2、零星耗材材料10000元以下的，由工程經(jīng)理、工程副總簽字后直接由財(cái)務(wù)經(jīng)理安排出納付款，財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)將此類(lèi)款項(xiàng)集中于每周五找總經(jīng)理辦理簽字手續(xù)，再交由主辦會(huì)計(jì)入賬。3、購(gòu)置材料、固定資產(chǎn)需要預(yù)付定金的，由采購(gòu)員填寫(xiě) 材料、設(shè)備預(yù)付款審批表 ，交由工程經(jīng)理以及工程副總簽字確認(rèn)，總經(jīng)理審批。后附購(gòu)置合同、收款票據(jù)交由財(cái)務(wù)經(jīng)理安排付款，預(yù)定材料、設(shè)備到場(chǎng)后，采購(gòu)員應(yīng)補(bǔ)交有驗(yàn)收人簽字的發(fā)票或票據(jù)材料、設(shè)備預(yù)付款審批表見(jiàn)附件4、勞務(wù)班組付款，淮河新城四期、淮河

20、新城三期南區(qū)的勞務(wù)班組工資應(yīng)該提現(xiàn)金發(fā)放到農(nóng)民工手上。各班組應(yīng)認(rèn)真如實(shí)的填報(bào) XXXX公司農(nóng)民工工資發(fā)放表 表格見(jiàn)附件，見(jiàn)班組組長(zhǎng)、工程經(jīng)理、工程副總都有簽字，財(cái)務(wù)方可安排代發(fā)。出納代發(fā)工資時(shí)，發(fā)放表上的工資數(shù)額不得超過(guò)總經(jīng)理審批的該班組的金額。5、管理、業(yè)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)付款，報(bào)銷(xiāo)單上有財(cái)務(wù)經(jīng)理、以及總經(jīng)理簽字后可直接找出納報(bào)銷(xiāo)。6、員工借支付款，原那么上是以前有欠款的員工不予辦理借支、以前欠款不清楚的員工不予辦理借支、沒(méi)有總經(jīng)理簽字的不予借支。7、只有零星材料才準(zhǔn)許設(shè)定10000元權(quán)限的，以上必須總經(jīng)理簽字，以下反之。其他包括人工、費(fèi)用、借支等都必須見(jiàn)總經(jīng)理簽字才予以付款。收款細(xì)那么；1、 要求

21、預(yù)算部向甲方報(bào)工程款時(shí)，復(fù)印一份?；蛘呒磿r(shí)在電腦臺(tái)賬登記。2、 每月與預(yù)算部核對(duì)本月上報(bào)工程款收入金額。3、 會(huì)同預(yù)算部編制工程款請(qǐng)款情況表表格預(yù)算部提供4、每次收入工程款應(yīng)及時(shí)確認(rèn)所屬工程，交由主辦會(huì)計(jì)記賬。5、每月與開(kāi)發(fā)公司財(cái)務(wù)部就工程款對(duì)賬一次。6、負(fù)責(zé)退回平安文明措施費(fèi)事宜。7、對(duì)于罰款、廢舊材料收入，財(cái)務(wù)經(jīng)理不能代收。賬務(wù)處理細(xì)那么； 1、 審查原始憑證，保證其合法性和準(zhǔn)確性。對(duì)支付的每一筆費(fèi)用開(kāi)支和工程用款要認(rèn)真審核,嚴(yán)格把關(guān)。凡內(nèi)容不完整,手續(xù)不全的立即補(bǔ)正。 2、對(duì)每一張記帳憑證要認(rèn)真審核,檢查原始單據(jù)的合法性、合理性,會(huì)計(jì)科目運(yùn)用的正確性,記帳金額與附件單據(jù)金額的一致性,如有

22、不符,及時(shí)補(bǔ)正。有權(quán)拒絕手續(xù)不齊和不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的報(bào)銷(xiāo)。 3、監(jiān)督檢查每一次庫(kù)存現(xiàn)金的盤(pán)點(diǎn)4、 催促出納每月核對(duì)銀行帳,認(rèn)真做好余額調(diào)節(jié)表,查清未達(dá)帳項(xiàng)。堅(jiān)持現(xiàn)金日清日結(jié),盤(pán)點(diǎn)制度,認(rèn)真核對(duì)總帳和相關(guān)的帳戶余額。5、 每月11日向總經(jīng)理報(bào)送上月各種財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)送集團(tuán)公司報(bào)表，報(bào)送對(duì)外機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)報(bào)表。外部事宜辦理：財(cái)務(wù)部經(jīng)理同時(shí)還兼負(fù)對(duì)外局部政府、事業(yè)機(jī)關(guān)的對(duì)接事宜。十 、財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)1、愛(ài)崗敬業(yè)。要求會(huì)計(jì)人員熱愛(ài)會(huì)計(jì)工作，安心本職崗位，忠于職守，盡心盡力，盡職盡責(zé)。2、老實(shí)守信。要求會(huì)計(jì)人員做老實(shí)人，說(shuō)老實(shí)話，辦老實(shí)事，執(zhí)業(yè)謹(jǐn)慎，信譽(yù)至上，不為利益所誘惑，不弄虛作假，不泄露秘密。3、廉潔自律。要求會(huì)計(jì)人員公私清楚、不貪不占、遵紀(jì)守法、清正廉潔。4、客觀公正。要求會(huì)計(jì)人員端正態(tài)度，依法辦事，實(shí)事求是，不偏不倚，保持應(yīng)有的獨(dú)立性。5、堅(jiān)持準(zhǔn)那么。要求會(huì)計(jì)人員熟悉國(guó)家法律、法規(guī)和