淺談EPC項目總承包投標(biāo)報價

1、淺談EPC項目總承包投標(biāo)報價研究EPC項目總承包投標(biāo)的現(xiàn)實意義EPC項目總承包是國內(nèi)建設(shè)領(lǐng)域承發(fā)包模式發(fā)展的趨勢。隨著我國加入WTO，國內(nèi)工程項目建設(shè)已逐步與國際慣例接軌。在建設(shè)工程產(chǎn)業(yè)長期發(fā)展過程中，業(yè)主對建設(shè)工程服務(wù)的綜合性和集成性要求越來高，逐步形成了EPC項目總承包模式。為了保證EPC項目總承包實施，國家建設(shè)部于2003年2月13日，發(fā)布關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見，開始在全國范圍內(nèi)全面推廣工程項目總承包模式。這將成為我國建設(shè)行業(yè)今后重要的發(fā)展方向。研究EPC項目總承包投標(biāo)對企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實意義由于建設(shè)領(lǐng)域承發(fā)包模式的發(fā)展，作為承包商企業(yè)為了生存發(fā)展，提高企業(yè)競爭力

2、，必須研究EPC項目總承包模式，其中EPC項目總承包投標(biāo)報價是主要課題之一，研究此課題對企業(yè)發(fā)展有如下現(xiàn)實意義：有利于掌握建設(shè)領(lǐng)域承發(fā)包模式的發(fā)展動態(tài)，及其發(fā)展規(guī)律；有利于調(diào)整企業(yè)的經(jīng)營管理和經(jīng)營策略，使企業(yè)在市場變化中求得發(fā)展；有利于企業(yè)市場開發(fā)，以便取得更大的市場份額，提高市場占有率；有利于企業(yè)綜合管理水平的提高，及投標(biāo)報價水平的提高，以便企業(yè)取得更大的經(jīng)濟效益和社會效益。EPC項目總承包招投標(biāo)范圍所謂EPC項目總承包,也叫設(shè)計采辦施工總承包，是指工程總承包企業(yè)受業(yè)主委托，按照合同約定對工程項目的勘察、設(shè)計、采辦、施工、試運行（竣工驗收）等實行全過程承包。也可以若干階段的承包。EPC項目總

3、承包，目前國內(nèi)一般分為兩種：一種是初步設(shè)計階段開始的EPC項目總承包；另一種是施工圖設(shè)計階段開始的EPC項目總承包。EPC項目總承包招投標(biāo)范圍，初步設(shè)計階段開始的EPC項目總承包：包括初步設(shè)計（含勘察）、技術(shù)設(shè)計、施工圖設(shè)計、材料設(shè)備采辦、工程施工、聯(lián)合投料試運行、運行培訓(xùn)等。施工圖設(shè)計階段開始的EPC項目總承包：包括施工圖設(shè)計（有的含技術(shù)設(shè)計和補充勘察）、材料設(shè)備采辦、工程施工、聯(lián)合投料試運行、運行培訓(xùn)等。EPC項目總承包投標(biāo)費用構(gòu)成包括項目管理費、設(shè)計費用、采辦服務(wù)費、施工費用、聯(lián)動投料試車費用、設(shè)備材料費用、培訓(xùn)費用、稅金。項目管理費是指總承包商組織項目管理及協(xié)調(diào)所需費用。其內(nèi)容包括：管

4、理人員工資：是指項目管理人員的基本工資、工資性補貼、福利費、勞動保護費、施工補助、誤餐費等。管理人員社會保障費和住房公積金是指養(yǎng)老保險費、失業(yè)保險費、醫(yī)療保險費、工傷保險費等國家地方規(guī)定社會保障費用及住房公積金。辦公費用是指項目部辦公設(shè)施和辦公消耗用品費用,具體包括辦公桌椅、電腦、復(fù)印機、打印機、電話機、傳真機、掃描機、電視機、投影機、有線電視網(wǎng)絡(luò)、寬帶網(wǎng)絡(luò)、各種工程軟件等辦公設(shè)施，及辦公用文具、紙張、帳表、印刷、郵電、書報、會議、水電、取暖、通訊、有線電視、寬帶網(wǎng)等費用。交通差旅費用是指因公出差的車船費用、住宿費用、出差補助、市內(nèi)交通費用，項目部使用交通工具的折舊、大修、維修、油料、養(yǎng)路費、

5、牌照費及司機有關(guān)費用。辦理各種證件許可費用是指按招標(biāo)文件規(guī)定應(yīng)該由承包商負責(zé)辦理各種證件許可費用。工程保險費用是指按招標(biāo)文件規(guī)定應(yīng)該有承包商負責(zé)承保的各項保險費用。一般包括：工程一切險、第三方責(zé)任險、雇主責(zé)任險、施工機具險、車輛綜合險、設(shè)計責(zé)任險等。協(xié)調(diào)招待費用是指與地方政府有關(guān)部門、業(yè)主、監(jiān)理、上級主管部門、協(xié)作單位、分包單位等進行工作協(xié)調(diào)而發(fā)生的費用及其招待費用。財務(wù)費用是指項目為籌措資金而發(fā)生的各種費用。交竣工結(jié)算資料費用：辦理工程項目交竣工結(jié)算發(fā)生的各種資料費用。為業(yè)主監(jiān)理提供服務(wù)費用是指按招標(biāo)文件要求需要為業(yè)主監(jiān)理提供辦公、住宿、就餐、交通、通訊等各項服務(wù)費用?？辈煸O(shè)計費用：包括勘察

6、費用和設(shè)計費用?？辈熨M用是指為了滿足設(shè)計需要而進行現(xiàn)場勘察所發(fā)生的費用；設(shè)計費用是指提供編制建設(shè)項目初步設(shè)計文件、施工圖設(shè)計文件、非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備設(shè)計文件、施工圖預(yù)算文件、竣工圖文件等服務(wù)所收取的費用。采辦費用：包括采辦服務(wù)費用和設(shè)備材料價格。采辦服務(wù)費用是指為組織采購、供應(yīng)、檢驗、保管和發(fā)放材料設(shè)備過程中所需要的各項費用。包括：采購費、倉儲保管費（包括場地租賃、及設(shè)施等）、倉儲損耗、檢驗試驗費、倉儲地到工地運輸裝卸費等；設(shè)備材料價格包括設(shè)備材料原價（或供應(yīng)價格）、運雜費、運輸損耗、運輸保險，進口設(shè)備材料還包括海陸運輸保險、各種清關(guān)費用及稅金。施工費用：按建設(shè)部2003頒發(fā)的206號文規(guī)定的建筑安裝

7、工程費用項目組成計取費用項目，即直接費、間接費、利潤、稅金，一般稅金單列。聯(lián)動投料試車費用：是指聯(lián)動投料試車承包商發(fā)生的各項費用。培訓(xùn)費用：是指承包商針對本項目裝置系統(tǒng)，對業(yè)主操作及維護人員提供的培訓(xùn)而發(fā)生的費用，包括工藝、設(shè)備、電器、儀表、安全消防和環(huán)保的各專業(yè)的基礎(chǔ)知識、原理、性能、流程、裝置及設(shè)備的運行與維護操作手冊。一般培訓(xùn)分理論與實踐兩個階段。臨設(shè)動遷費用：包括臨時設(shè)施費和項目動遷費。臨時設(shè)施費包括項目整體使用的辦公室、臨時宿舍、倉庫、預(yù)制加工廠、文化福利設(shè)施及規(guī)定范圍內(nèi)道路、水、電、管線等臨時設(shè)施的搭建、維修、拆除或攤銷費。項目動遷費包括總承 包商和分包商施工隊伍調(diào)遣費用稅金：包括

8、城市建設(shè)維護費、教育附加費、營業(yè)稅及當(dāng)?shù)匾?guī)定的其他費用。EPC項目總承包投標(biāo)報價方法EPC項目總承包投標(biāo)報價，是對勘察設(shè)計、采辦服務(wù)、工程施工及培訓(xùn)試車等全過程報價，按照計價方式的不同，分為兩種基本的投標(biāo)報價方式：一是定額系數(shù)報價法，二是成本加利潤報價法。定額系數(shù)報價法：是對EPC總承包項目投標(biāo)的工程內(nèi)容，按照招標(biāo)文件要求的費用項目，在嚴(yán)格核對工程量及包含的風(fēng)險內(nèi)容的基礎(chǔ)上，依據(jù)國家、地方、行業(yè)現(xiàn)行的預(yù)算定額及造價方面的有關(guān)文件規(guī)定，正常編制項目投標(biāo)報價，并根據(jù)企業(yè)投標(biāo)策略、成本水平、市場水平、投標(biāo)報價經(jīng)驗、競爭對手情況等，測定報價調(diào)整系數(shù)，以此系數(shù)調(diào)整報價，最終確定項目投標(biāo)報價的方法。EPC

9、總承包項目投標(biāo)報價的編制：按照招標(biāo)文件的要求及現(xiàn)場踏勘情況，首先弄清投標(biāo)范圍，復(fù)核招標(biāo)文件要求的投標(biāo)費用項目及其包括的工作內(nèi)容，認真核對工程量，分析招標(biāo)文件遺漏項目（或需要承包商考慮的項目）和風(fēng)險項目，并將其分?jǐn)偟秸袠?biāo)文件規(guī)定的費用項目中，確定編標(biāo)使用的預(yù)算定額計價依據(jù)及費用標(biāo)準(zhǔn)，按招標(biāo)文件格式要求編制投標(biāo)報價。EPC總承包項目投標(biāo)報價，主要費用項目的編制：項目管理費用：根據(jù)招標(biāo)文件要求內(nèi)容或承包商認為包括的內(nèi)容編制報價，沒用統(tǒng)一的內(nèi)容和計費標(biāo)準(zhǔn)，一般根據(jù)EPC項目實施規(guī)劃大綱，按成本法計算報價。有經(jīng)驗的承包商可依據(jù)投資額的大小按其1%-5%確定報價?？辈煸O(shè)計費：根據(jù)國家建設(shè)部2002年頒發(fā)的

10、工程勘察設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)規(guī)定報價。工程設(shè)計報價=（工程設(shè)計收費基價*專業(yè)調(diào)整系數(shù)*工程復(fù)雜程度調(diào)整系數(shù)*附加調(diào)整系數(shù)+其他設(shè)計收費）*（1±浮動幅度值）工程勘察報價，按照招標(biāo)文件要求的范圍內(nèi)容，根據(jù)上述文件規(guī)定報價。采辦服務(wù)費：是按照業(yè)主招標(biāo)文件規(guī)定的服務(wù)內(nèi)容進行報價，一般為采辦設(shè)備材料價值的1%-3%。工程施工費：按照招標(biāo)文件報價要求，分專業(yè)或單位工程，按單項費用綜合報價，嚴(yán)格審核工程量，計價依據(jù)可選定的國家地方行業(yè)現(xiàn)行的預(yù)算定額和配套的費用標(biāo)準(zhǔn)。計取單項費用時，應(yīng)注意兩個問題：一是檢查單項費用項目中所包含的分部分項、措施費用、風(fēng)險及承包商應(yīng)該考慮的項目是否齊全；二是取費項目是否符

11、合按招標(biāo)文件要求，是否包括要求單列項目內(nèi)容。其他費用項目：依據(jù)EPC項目實施規(guī)劃大綱，按擬投人員、材料、設(shè)備機具數(shù)量，計價采用選定預(yù)算定額人材機標(biāo)準(zhǔn)編制報價，其報價水平與工程施工費基本一致。EPC總承包項目投標(biāo)報價調(diào)整系數(shù)的確定。報價調(diào)整系數(shù)是投標(biāo)企業(yè)決標(biāo)時確定的報價調(diào)整系數(shù)。是在具體分析企業(yè)管理水平、項目成本水平、項目價格市場水平、業(yè)主的希望價位、評標(biāo)辦法、競爭激烈程度、材料物價趨勢、投標(biāo)報價經(jīng)驗、競爭對手等情況的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)的投標(biāo)策略確定報價調(diào)整系數(shù)的高低。一般情況下，如果投標(biāo)企業(yè)從占領(lǐng)市場必須中標(biāo)為出發(fā)點，或企業(yè)任務(wù)不飽和，或市場競爭激烈，可采用低價調(diào)整系數(shù)；如果企業(yè)任務(wù)飽和，或有項

12、目專用技術(shù)，或高技術(shù)高風(fēng)險領(lǐng)域項目，或從參與投標(biāo)角度出發(fā)，可采用高價調(diào)整系數(shù)。成本加利潤報價法。根據(jù)投標(biāo)項目工程規(guī)模、性質(zhì)、工期、技術(shù)復(fù)雜程度等基本情況，通過對投標(biāo)企業(yè)擬投入的勞動力、機械設(shè)備、材料進行分析，結(jié)合企業(yè)的施工定額（參考預(yù)算定額）、已完類似工程的有關(guān)資料和投標(biāo)工程的特點，按照企業(yè)的實際工資水平、市場材料設(shè)備價格水平、機械費用核算辦法、管理費水平、成本核算辦法及項目所在地人員工資、設(shè)備租賃、地材市場情況，預(yù)測投標(biāo)工程成本，再選取適當(dāng)?shù)睦麧櫬室源_定投標(biāo)報價。投標(biāo)工程成本的編制內(nèi)容。投標(biāo)工程成本按工作內(nèi)容分為：設(shè)計成本、采辦成本、施工成本及其他成本。按成本項目分為EPC工程項目的直接成本

13、、間接成本和其它成本。直接成本包括建設(shè)工程所需的人工費、材料費及機械使用費。間接成本包括現(xiàn)場管理費、上級管理費、財務(wù)費用等。其它成本包括稅金、投標(biāo)費用、保險費用、貸款利息、職工福利基金、養(yǎng)老基金、醫(yī)療保險基金、住房公積金等。這些費用在實際工程投標(biāo)中要分?jǐn)偟礁鱾€單項工程中。另外，有些費用如保險金、臨時設(shè)施（包括施工便道、便橋、臨時通信、臨時生活用水、臨時駐地建設(shè)、業(yè)主及監(jiān)理工程師的費用等等）有的在投標(biāo)工程量清單中單列，可作為單獨一項進行報價，有的沒有單列，要將這些費用分?jǐn)偟礁黜椆こ讨腥?。投?biāo)工程的利潤的確定。在市場競爭條件下，承包商企業(yè)要想通過工程投標(biāo)中標(biāo)，必須在綜合分析內(nèi)部外部因素的基礎(chǔ)上，確

14、定對自己有利的投標(biāo)工程利潤水平，需考慮因素如下：要分析競爭對手任務(wù)情況，如果對手任務(wù)不足，可采取低報價，保本投標(biāo)，相反則可采取高價投標(biāo)。要分析本企業(yè)目前的狀況及市場開發(fā)情況，如果目前任務(wù)比較充足，或者本企業(yè)具有較其它單位無法比擬的優(yōu)勢，如技術(shù)特長、專業(yè)優(yōu)勢和特殊機械設(shè)備等，利潤率可確定的高一點，如果企業(yè)想開拓投標(biāo)工程所在地的工程建設(shè)市場，面對地區(qū)保護、行業(yè)保護比較嚴(yán)重的現(xiàn)實，要想提高投標(biāo)競爭力，可取低利潤率或不取。根據(jù)工程特點，對那些工程技術(shù)簡單、施工難度小、管理難度和投入也較小，同時工程量又比較大的項目，可降低利潤率，利用本企業(yè)熟練的施工和高產(chǎn)量來取得利潤；對那些技術(shù)復(fù)雜、施工難度大、管理難

15、度和投入也比較大的項目，可提高利潤率。對亞行、世行貸款建設(shè)的工程項目，大都是低標(biāo)中標(biāo)原則，只有低報價才有中標(biāo)的可能，在投標(biāo)時應(yīng)確定低利潤率，要結(jié)合本企業(yè)的在建或已完同類工程，確定利潤率。EPC項目總承包投標(biāo)報價編制策略及技巧EPC項目總承包投標(biāo)報價，在實質(zhì)性響應(yīng)招標(biāo)文件的前提下，為企業(yè)在中標(biāo)后，提高項目利潤水平，減少項目經(jīng)營風(fēng)險，一般在投標(biāo)報價編制中，采用如下策略及技巧：不平衡報價。在總報價水平確定的基礎(chǔ)上，采用不平衡報價。根據(jù)研究招標(biāo)文件，進行判斷分析，利用投標(biāo)期和施工期工程量的變化趨勢等因素，適當(dāng)調(diào)整某些項目的單價來獲取較多的利潤。在充分核對工程量的基礎(chǔ)上，可按工程量變化趨勢調(diào)整單價，即對那些在工程施工過程中，預(yù)計工程量要增加的項目調(diào)高單價，相反應(yīng)降低單價。對計日工單價和僅有項目而沒有工程數(shù)量的，可調(diào)高其單價。對于在投標(biāo)過程中，業(yè)主有意向變更的項目，可根據(jù)變更的增減來調(diào)整單價。早收款報價。根據(jù)招標(biāo)文件付款條件和工程進度計劃安排，對前期付款項目和能夠先施工項目