會計電算化操作題步驟

1、實(shí)務(wù)操作步驟一、新建賬套賬套相關(guān)資料如下：賬套名稱：鹽城冠華科技有限公司 會計制度：采用企業(yè)會計制度的單位 生成預(yù)設(shè)科目：是本幣代碼：RMB ;本幣名稱：人民幣會計年度：2014賬套啟用日期：2014年1月1日、設(shè)置1操作員資料姓名口令錢平1孫一明2楊彬32操作員權(quán)限資料如下：101錢平為賬套主管；102孫一明為出納，具有賬務(wù)處理權(quán)限；103楊彬為會計，具有賬務(wù)處理、固定資產(chǎn)、工資管理、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理管理模塊權(quán)限。三、基礎(chǔ)編碼1部門檔案部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱1管理部2銷售中心101綜合部3采購中心102財務(wù)部4生產(chǎn)中心103人事部2設(shè)置職員類別職員類型編碼職員類型名稱職員類型編碼

2、職員類型名稱1總經(jīng)理5部門經(jīng)理2會計主管6業(yè)務(wù)員3出納7工人4會計3職員檔案職員編號職員名稱所屬部門職員屬性100張力綜合部總經(jīng)理101錢平財務(wù)部會計主管102孫一明財務(wù)部出納103楊彬財務(wù)部r會計201趙飛銷售中心部門經(jīng)理202孫科銷售中心業(yè)務(wù)員301曹孟采購中心部門經(jīng)理302周陽采購中心p業(yè)務(wù)員T401馬南生產(chǎn)中心部門經(jīng)理402王萍生產(chǎn)中心工人4往來單位地區(qū) 地區(qū)編碼：01 地區(qū)名稱：國內(nèi)5客戶分類分類編碼分類名稱101長期客戶102短期客戶103其他6供應(yīng)商分類分類編碼分類名稱201本地供應(yīng)商202外地供應(yīng)商7客戶檔案客戶 編碼客戶名稱所屬 分類碼地址001鹽城市前進(jìn)中學(xué)101鹽城市開拓

3、路1號002鹽城市志明公司101鹽城市勝利路2號:003長春鴻翔公司102長春市平安區(qū)紅旗路 3號8.供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱所屬 分類碼地址201鹽城科瑞有限公司201鹽城東關(guān)路4號202鹽城力源有限公司201鹽城光明路5號203深圳興盛有限公司202深圳市新華區(qū)華茂路 6號9收付結(jié)算方式結(jié)算方式編號結(jié)算方式名稱1現(xiàn)金2轉(zhuǎn)賬支票3現(xiàn)金支票4銀行匯票10. 設(shè)置開戶銀行。冠華公司開戶銀行資料如下：編碼為1，工商銀行鹽城分行，銀行賬號：88888811. 設(shè)置憑證類別類型限制類型限制科目收款憑證借方必有1001， 1002付款憑證貸方必有1001， 1002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001， 10

4、0212. 外幣及匯率冠華公司與美元企業(yè)有多種業(yè)務(wù)往來，采用固定匯款核算方式，設(shè)置外幣，幣符：USD ;幣名：美元；匯率小數(shù)位：2 ； 1月份美元記賬匯率為 6.2。13. 設(shè)置會計科目科目代碼科目名稱賬頁格式輔助核算100201工行存款金額式日記賬和銀行賬100202中行存款外幣金額式美兀核算140201A材料數(shù)量金額式r數(shù)量核算，計量單位：噸140202B材料數(shù)量金額式數(shù)量核算，計量單位：噸140301A材料數(shù)量金額式140302B材料數(shù)量金額式140501甲產(chǎn)品數(shù)量金額式140502乙產(chǎn)品數(shù)量金額式14.修改會計科目1221其他應(yīng)收款”輔助核算修改為個人往來（職員）15刪除會計科目 刪除

5、會計科目2621四、賬務(wù)處理模塊1.輸入會計科目的期初余額科目編碼科目名稱方向期初余額1001庫存現(xiàn)金借52001002銀行存款借6702100100201工行存款借3602100100202中行存款借（本位幣）3100000借（原幣）5000001402在途物資借225000140201A材料借192000借400140202B材料借33000借501403原材料借550000140301A材料借250000借500140302B材料借300000借4001405庫存商品借1680000140501甲產(chǎn)品借680000借400140502乙產(chǎn)品借1000000借6001601固定資產(chǎn)借136

6、64001602累計折舊貸500584應(yīng)收賬款期初余額日期客戶摘要方向金額2013-12-20前進(jìn)中學(xué)銷售應(yīng)收款借100000.002013-12-25鹽城志明銷售應(yīng)收款借50000.002013-12-30長春鴻翔銷售應(yīng)收款借150000.00其他應(yīng)收款期初余額日期部門個人摘要方向金額2013-12-02財務(wù)部孫一明r出差借款借5000應(yīng)付賬款期初余額日期供應(yīng)商摘要方向金額2013-12-10鹽城科瑞購貨欠款貸153800.002013-12-15鹽城力源購貨欠款貸300000.002013-12-20深圳興盛購貨欠款貸500000.002填制如下憑證（普通憑證）（1） 1日，采購中心周陽購

7、買了500元的辦公用品，以現(xiàn)金支付。摘要：購買辦公用品；（2） 2日，財務(wù)部孫一明從工行提取現(xiàn)金8000元，作為備用金。（現(xiàn)金支票號001）摘要：提現(xiàn)（3） 3日，收到泛美集團(tuán)投資資金200000美金存中行。（轉(zhuǎn)賬支票號001）摘要：收到投資（4） 10日，銷售乙產(chǎn)品300件給長春鴻翔公司，價款 1000000，增值稅額為170000元，款 項已存入工行。該筆產(chǎn)品成本為600000元。（現(xiàn)金支票號002）摘要：銷售乙產(chǎn)品（5） 11日，從鹽城科瑞購入 A材料300噸，取得增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明價款是150000 元，增值稅稅額為 25500,款項未付。摘要：購入A材料；（6） 11日，生產(chǎn)

8、車間領(lǐng)用 A材料100噸計450000元，用于生產(chǎn)甲產(chǎn)品。B材料200噸計200000元，用于生產(chǎn)乙產(chǎn)品。摘要：領(lǐng)用材料（7） 12日，銷售甲產(chǎn)品150件給鹽城志明公司，銷售價款800000元，增值稅價款136000元，該批產(chǎn)品實(shí)際成本為300000元，產(chǎn)品已發(fā)出，款項沒有收到。摘要：銷售甲產(chǎn)品（8） 15日，收到12日銷售給鹽城志明公司的款項，存入工商銀行賬款。（現(xiàn)金支票號003） 摘要：收到貨款（9） 16日，生產(chǎn)中心購入機(jī)器設(shè)備一臺，價款100000元，增值稅稅額為17000元，從工商銀行開出轉(zhuǎn)賬支票一張支付該筆款項。（轉(zhuǎn)賬支票號003）摘要：購入設(shè)備（10） 26日，以工行存款支付短期

9、借款利息1000元。（現(xiàn)金支票號004）摘要：支付利息（11） 31日，生產(chǎn)中心王萍出差借款 5000元，以現(xiàn)金支付。摘要：出差借款3修改填制憑證將付0005憑證中的輔助項，把生產(chǎn)中心王萍改為馬南4作廢轉(zhuǎn)0001憑證5出納簽字所有的憑證6審核所有的憑證7將所有憑證記賬8期末結(jié)賬五、固定資產(chǎn)管理模塊1設(shè)置固定資產(chǎn)變動方式固定資產(chǎn)變動方式編碼：01固定資產(chǎn)變動方式名稱：購入變動類型：增加2設(shè)置固定資產(chǎn)變動方式的對應(yīng)科目固定資產(chǎn)變動方式編碼：01固定資產(chǎn)變動方式名稱：購入對應(yīng)科目：1001庫存現(xiàn)金 憑證類型：付付款憑證固定資產(chǎn)變動方式編碼：12固定資產(chǎn)變動方式名稱： 報廢對應(yīng)科目：1606固定資產(chǎn)清

10、理 憑 證類型：轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證3設(shè)置固定資產(chǎn)類別類別編碼類別名稱使用年限凈殘值率單位計提屬性折舊方法01房屋類2010%棟正常計提平均年限法（一）02交通類105%輛正常計提工作量法03機(jī)械類105%臺正常計提平均年限法（一）04電子類55%臺正常計提平均年限法（一）4輸入固定資產(chǎn)原始卡片卡片編 號資產(chǎn)編 號資產(chǎn)類別資產(chǎn)名 稱部門增加 方式使用 狀況原值累計 折舊使用 年限折舊 方法00011001機(jī)械類生產(chǎn)設(shè)備B生產(chǎn)中心直接購入在用12000600010平均 年限法00022001房屋類寫字樓綜合部直接購 入在用4000005000020平均 年限法5固定資產(chǎn)增加卡片編 號資產(chǎn)編 號資產(chǎn) 類別資

11、產(chǎn)名 稱部門增加方式使用 狀況原值使用 年限折舊 方法00033001電子類打印機(jī)財務(wù)部直接購入在用50005平均 年限法6將固定資產(chǎn)編號為 3001的固定資產(chǎn)變動單生成記賬憑證。7計提本月折舊8. 固定資產(chǎn)減少卡片編號：0001資產(chǎn)編號：1001資產(chǎn)名稱：生產(chǎn)設(shè)備 A資產(chǎn)類別：機(jī)械類 使用狀態(tài)：使 用中 減少方式：報廢 減少日期：2014-1-309. 將固定資產(chǎn)編號為1001的固定資產(chǎn)變動單生成記賬憑證六、工資管理模塊1. 新建工資表新建2014年1月工資表指定發(fā)放項目：基本工資、物價補(bǔ)貼、崗位津貼、交通費(fèi)、應(yīng)發(fā)合計、事假扣款、扣款合計、 實(shí)發(fā)合計、事假天數(shù)發(fā)放范圍：張力、孫科2. 設(shè)置工

12、資計算公式應(yīng)發(fā)合計=基本工資+物價補(bǔ)貼+崗位津貼+交通費(fèi)事假扣款=（基本工資/30） *事假天數(shù)扣款合計=事假扣款實(shí)發(fā)合計=應(yīng)發(fā)合計-扣款合計3. 錄入工資原始數(shù)據(jù)職員：張力，基本工資：4000,崗位津貼：2000職員：孫科，基本工資：2000,崗位津貼：10004. 重新計算工資數(shù)據(jù)員工張力請假3天，輸入張力的考勤數(shù)據(jù)并進(jìn)行工資計算與匯總5. 將工資表生成記賬憑證將2014年1月份的工資表生成記賬憑證七、應(yīng)收管理模塊1. 設(shè)置付款條件。編號：30D 名稱：30天付款條件：3/ 15,1 / 25, n/ 302. 錄入應(yīng)收單1月10日，鹽城市志明公司貨款117000元，請錄入應(yīng)收單。摘要：應(yīng)

13、收所欠貨款應(yīng)收科目：1122金額：117000對方科目：6001金額：1170003. 將應(yīng)收單生成記賬憑證選擇單據(jù)號為 0001（單據(jù)類型為應(yīng)收借項）的應(yīng)收單，生成憑證。 憑證摘要：銷售商品八、應(yīng)付管理模塊1. 錄入應(yīng)付單1 月 15 日，由于采購原材料（已入庫） ，欠深圳興盛有限公司貨款 23400 元。請錄入應(yīng)付收 單。摘要：采購原材料應(yīng)收科目： 2202 金額： 23400對方科目： 1403-01 金額： 200002221-01-01 金額： 34002. 將應(yīng)付單生成記賬憑證選擇單據(jù)號為 0001（單據(jù)類型為應(yīng)付貸項）的應(yīng)付單，生成憑證。 憑證摘要：采購商品九、報表管理模塊1. 新建并保存報表文件。以"12月貨幣資金表.srp”為名稱保存在考生文件夾下。2. 修改財務(wù)報表并保存報表打開考生文件夾下的"4利潤表-模板.srp”報表，修改sheetl的工作表名為"利潤表”。3. 設(shè)置報表格式并保存文件打開考生文件夾下的“ 5利潤表-模板.srp”報表，設(shè)置第一行的行高為4