綜合業(yè)務(wù)復(fù)習(xí)題(十四)(現(xiàn)金收付、現(xiàn)金整點(diǎn))

1、綜合業(yè)務(wù)復(fù)習(xí)題（現(xiàn)金收付、現(xiàn)金整點(diǎn)）一、單項(xiàng)選擇題1、辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持（A），做到賬款、賬實(shí)、賬賬相符。中午停止?fàn)I業(yè)時(shí)要進(jìn)行賬款核對(duì)。A、日清日結(jié) B、日清月結(jié) C、以上均是2、現(xiàn)金及實(shí)物收付、交接和調(diào)撥必須根據(jù)規(guī)定的有效憑證辦理，做到當(dāng)面點(diǎn)清，（C）。A、換人復(fù)核 B、主管監(jiān)交 C、一筆一清 3、往來戶非營業(yè)時(shí)間收款，經(jīng)辦柜員使用（ C ）交易進(jìn)行記賬。A、2020 B、2023 C、2026 D、20284、收付現(xiàn)金應(yīng)遵循的原則是（ C ）。A、核驗(yàn)大數(shù)先記帳后清點(diǎn)細(xì)數(shù) B、核對(duì)印鑒無誤后，先付款后記帳 C、收入現(xiàn)金先收款后記帳、付出現(xiàn)金先記帳后付款D、收入現(xiàn)金先記帳后收款、付出現(xiàn)金先

2、付款后記帳5、中國工商銀行會(huì)計(jì)核算采用 ( C )A 收、付記賬法B 增、減記賬法C 借、貸記賬法6、柜員在日終軋平現(xiàn)金賬務(wù)時(shí)，使用（ A ）交易檢查自已保管的機(jī)器錢箱內(nèi)的現(xiàn)金，并與現(xiàn)金實(shí)物進(jìn)行金額券別雙核對(duì)，以確保二者金額券別完全一致。A、1141 B、1121 C、1144 D、 11467、柜員自制憑證上機(jī)處理前（ B )。A、可直接處理 B、須經(jīng)業(yè)務(wù)主管簽批C、不需業(yè)務(wù)主管簽批 D、柜員之間相互復(fù)核就可以8、一般存款賬戶不可以辦理（B ）業(yè)務(wù)。A、現(xiàn)金繳存 B、現(xiàn)金支取 C、電匯 D、銀行匯票9、現(xiàn)金收款必須以（ B ）A、“現(xiàn)金存款憑條”交客戶做記帳依據(jù)B、機(jī)制的“現(xiàn)金存款憑證”交客

3、戶做記帳依據(jù)。C、以上兩種皆可。10、往來戶現(xiàn)金付款順序是（ C ）A、系統(tǒng)錄入、配款、審查憑證、打印憑證B、配款、審查憑證、系統(tǒng)錄入、打印憑證C、審查憑證、系統(tǒng)錄入、配款、打印憑證D、審查憑證、配款、系統(tǒng)錄入、打印憑證11、外幣付款時(shí)，凡一次性從現(xiàn)匯戶中解付外幣現(xiàn)鈔或兌換人民幣等值（D）的，必須要求提取人出示其真實(shí)的身份證明記錄備案，并索取存款人的有關(guān)收入證明復(fù)印件。A、5000美元（含）以上、5萬美元以下B、1萬美元（含）以上、10萬美元以下C、5000美元（含）以上、10萬美元以下D、1萬美元（含）以上、5萬美元以下12、凡一次性從外幣現(xiàn)匯戶中解付外幣現(xiàn)鈔或兌換人民幣等值（D），必須要求

4、提取人出示其真實(shí)的身份證明并記錄備案，并提供外匯局的核準(zhǔn)件作付款憑證附件。A、5000美元（含）以上、5萬美元以下B、5000美元（含）以上、10萬美元以下C、1萬美元（含）以上、5萬美元以下D、5萬美元（含）以上二、多項(xiàng)選擇題1、現(xiàn)金業(yè)務(wù)柜員將收妥的現(xiàn)金按券別和（E、F）情況歸位入箱，做到一筆一清，安全管理。A、紙幣B、硬幣C、人民幣D、外幣E、完整F、殘損2、符合現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)規(guī)定的是（ ABCD ）。A、現(xiàn)金區(qū)實(shí)現(xiàn)操作間隔分離、全方位監(jiān)控B、現(xiàn)金業(yè)務(wù)納入綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)核算C、大額現(xiàn)金收付經(jīng)有權(quán)人授權(quán)、大額款項(xiàng)必須換人復(fù)核D、未經(jīng)復(fù)點(diǎn)的款項(xiàng)不得對(duì)外支付3、現(xiàn)金收款必須堅(jiān)持的原則（ A、B、C

5、、D）A、收款堅(jiān)持一筆一清，按券別順序由大到小點(diǎn)捆、卡把、逐張清點(diǎn)尾數(shù)加計(jì)金額總數(shù)，與客戶填寫的存款憑條金額核對(duì)。B、必須使用收款交易打印“現(xiàn)金存款憑證”，加蓋“業(yè)務(wù)清訖”章，在“現(xiàn)金存款憑證（回單聯(lián)）”加蓋收款人名章后交客戶，存款憑條作為現(xiàn)金存款憑證記賬聯(lián)附件。C、聯(lián)機(jī)打印現(xiàn)金存款憑證。D、發(fā)現(xiàn)有誤，及時(shí)告知客戶。4、現(xiàn)金付款應(yīng)遵循的原則：（A、B、C、D）A、先記賬后付款，按券別錄入；B、當(dāng)面點(diǎn)清，一筆一清，超權(quán)限現(xiàn)金支付必須經(jīng)有權(quán)人授權(quán)并復(fù)核；C、人民銀行現(xiàn)金管理規(guī)定和反洗錢有關(guān)規(guī)定進(jìn)行登記報(bào)備；D、大額支付，換人復(fù)核。5、發(fā)現(xiàn)客戶繳款有誤，應(yīng)做到：（ABC）A、須立即向繳款人說明。B、

6、經(jīng)繳款人同意，可按原憑證金額多退少補(bǔ)，并登記差錯(cuò)登記簿，注明處理結(jié)果，雙方簽章備查。C、亦可由繳款人重新填制正確憑證。D、直接將長款退回客戶。6、往來戶收款，款項(xiàng)清點(diǎn)無誤后，打印憑證要求：（ABCDE）A、打印現(xiàn)金存款憑證（一式二聯(lián)）B、在現(xiàn)金存款憑證加蓋業(yè)務(wù)清訖章C、在現(xiàn)金存款憑證回單聯(lián)加蓋經(jīng)辦員名章后退客戶D、客戶存款憑條銀行記賬聯(lián)作為機(jī)打憑證的附件。E、以上都正確。7、內(nèi)部戶現(xiàn)金收入的應(yīng)用范圍包括：（ABCDEF）A、不能通過系統(tǒng)通存的往來戶存款（如社?；鸬龋〣、稅款 C、匯款 D、現(xiàn)金匯票 E、現(xiàn)金本票 F、罰沒款8、在辦理外幣現(xiàn)鈔收入時(shí)，應(yīng)注意（BCD）發(fā)現(xiàn)不合要求的鈔票不得辦理款

7、項(xiàng)收入。在托收期內(nèi)可根據(jù)客戶要求代辦托收，按規(guī)定收取托收費(fèi)用。A、鈔幣發(fā)行期 B、托收期（停止流通、殘損質(zhì)量不確定的）C、最低收兌面額（原則上不收取硬幣）和鈔票的質(zhì)量。D、流通期9、往來戶現(xiàn)金收款時(shí)對(duì)憑證的審查要求：（ABCD）A、認(rèn)真審查存款憑條各要素。B、憑條上填寫的日期、戶名、賬號(hào)、開戶銀行、金額、券別明細(xì)、款項(xiàng)來源等要素是否完整、準(zhǔn)確，有無涂改。C、大小寫金額是否相符。D、各聯(lián)張數(shù)是否齊全，內(nèi)容是否套寫一致。10、以下對(duì)現(xiàn)金收付款的描述正確的有:（ABCDE）A、現(xiàn)金收付款應(yīng)憑合法、有效的憑證辦理，現(xiàn)金收入應(yīng)先收款后記賬，現(xiàn)金付出先記賬后付款；B、賬款須自復(fù)平衡，機(jī)打現(xiàn)金存款憑證；按券

8、別收付款；C、大額付款換人復(fù)核；D、當(dāng)面點(diǎn)清、一筆一清；中途離崗，錢章證入箱上鎖，終端簽退；E、中午核對(duì)錢箱賬實(shí)，日清日結(jié)，做到賬款、賬實(shí)、賬賬相符。11、對(duì)現(xiàn)金付款的有關(guān)規(guī)定描述正確的有：（ABCDE）A、超額付款須經(jīng)授權(quán)；B、現(xiàn)金付出時(shí)須向客戶當(dāng)面告知；C、大宗現(xiàn)金付出須換人復(fù)核。D、超過5萬元大額取款應(yīng)提前預(yù)約，超過20萬元大額取款應(yīng)提前一個(gè)工作日預(yù)約。E、堅(jiān)持按券別付款，記錄支付券別，與客戶交接確認(rèn)。12、往來戶付款時(shí)審查憑證要點(diǎn)有：（ABCDE）A、審查憑證是否真實(shí)、合法、有效；B、憑證要素填寫是否完整、正確；C、大小寫金額是否相符；D、通過支付密碼系統(tǒng)（或印鑒系統(tǒng)）核對(duì)密碼印鑒是否

9、正確；E、大額現(xiàn)金支付是否經(jīng)有權(quán)人審批、簽章。13、內(nèi)部戶現(xiàn)金支取的應(yīng)用范圍包括：（ BCD ）A、現(xiàn)金支票 B、現(xiàn)金匯票C、現(xiàn)金本票 D、應(yīng)解匯款14、辦理應(yīng)解匯款現(xiàn)金支取，柜員應(yīng)審查（ABCD），使用“5363應(yīng)解匯款解匯（支付現(xiàn)金）”交易，根據(jù)系統(tǒng)提示按實(shí)物錄入終端。A、收款人提供的收款通知單 B、收款人有效身份證件C、代理人有效身份證件和收款人有效身份證件D、匯款回單15、外幣付款時(shí)，凡一次性從現(xiàn)匯戶中解付外幣現(xiàn)鈔或兌換人民幣等值1萬美元（含）以上、5萬美元以下的，必須要求（ABC）A、提取人出示真實(shí)有效的身份證明B、并索取存款人的有關(guān)收入證明復(fù)印件。C、代理人有效身份證件和收款人有效

10、身份證件D、以上都需要16、凡一次性從外幣現(xiàn)匯戶中解付外幣現(xiàn)鈔或兌換人民幣等值5萬美元（含）以上，必須要求（AC）A、提取人出示其真實(shí)的身份證明并記錄備案，B、并索取存款人的有關(guān)收入證明復(fù)印件。C、并提供外匯局的核準(zhǔn)件作付款憑證附件。D、以上都需要17、人民幣現(xiàn)金兌換基本要求包括（ABCD）A、憑客戶填寫的票幣兌換清單辦理（或客戶在兌換憑證上簽字確認(rèn)）。B、堅(jiān)持先兌入，后兌出，當(dāng)面點(diǎn)清，一筆一清。C、兌出款項(xiàng)配妥，交付款項(xiàng)時(shí)，須核對(duì)兌出款項(xiàng)。D、其他兌換要求參照中國人民銀行殘損人民幣兌換辦法（中國人民銀行令2003第7號(hào)令）辦理。三、判斷題1、發(fā)現(xiàn)客戶交款差錯(cuò)，須與客戶當(dāng)面確認(rèn)后，辦理多退少補(bǔ)

11、，無需由客戶在差錯(cuò)登記簿或原始憑證上簽章。（錯(cuò)）2、現(xiàn)金收付款應(yīng)憑合法、有效的憑證辦理，堅(jiān)持先收款后記賬，先記賬后付款，按券別操作，當(dāng)面清訖，一筆一清，日清月結(jié)。（錯(cuò) ）3、柜員領(lǐng)取他人錢箱，應(yīng)用查詢錢箱明細(xì)并清點(diǎn)現(xiàn)金各券別實(shí)物進(jìn)行核對(duì)，無誤后方可對(duì)外辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)。（對(duì)）4、現(xiàn)金收款應(yīng)堅(jiān)持一筆一清，按券別順序由小到大點(diǎn)捆。（錯(cuò)）5、柜員之間的現(xiàn)金往出、往入，可先辦理交接手續(xù)，后清點(diǎn)核對(duì)現(xiàn)金實(shí)物。（錯(cuò)）6、大額取現(xiàn)應(yīng)堅(jiān)持換人復(fù)核的原則，大額存現(xiàn)無需換人核驗(yàn)。（錯(cuò)）7、填明“現(xiàn)金”字樣的業(yè)務(wù)委托書，收款人或匯款人須為個(gè)人。（錯(cuò)）8、支票（或進(jìn)賬單）上記載的日期必須為提交支票（或進(jìn)賬單）當(dāng)日。（錯(cuò)）

12、9、管庫員與柜員之間可以辦理現(xiàn)金往出、往入交易。（錯(cuò)）10、柜員接到客戶交來的現(xiàn)金取款憑證，應(yīng)審查憑證是否合法、有效；日期、大小寫金額、收款人名稱有無涂改；大小寫金額是否相符。（對(duì)）11、有權(quán)機(jī)關(guān)扣劃款項(xiàng)，嚴(yán)禁支取現(xiàn)金。（對(duì)）12、辦理現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)時(shí)，必須使用收款交易打印“現(xiàn)金存款憑條”，加蓋“業(yè)務(wù)清訖章”。（錯(cuò)）13、大額現(xiàn)金收付須換人卡把核驗(yàn)，堅(jiān)持一筆一清，按人民銀行現(xiàn)金管理及反洗錢相關(guān)規(guī)定辦理。（對(duì)）14、現(xiàn)金收款須先卡大把核對(duì)金額，再清點(diǎn)細(xì)數(shù)，準(zhǔn)確輸入存款客戶賬號(hào)、存款金額，核對(duì)戶名，在現(xiàn)金配款表中錄入現(xiàn)金券別張數(shù)。（對(duì)）15、發(fā)現(xiàn)客戶交款差錯(cuò)，須與客戶當(dāng)面確認(rèn)，由客戶在差錯(cuò)登記簿或原

13、始憑證上簽章后，辦理多退少補(bǔ)。（對(duì)）16、對(duì)往來戶現(xiàn)金收款順序是：審查憑證、核驗(yàn)大數(shù)、清點(diǎn)細(xì)數(shù)、系統(tǒng)錄入、找尾零款、差錯(cuò)處理、打印憑證、現(xiàn)金入箱。（對(duì)）17、現(xiàn)金存款中的核驗(yàn)大數(shù)是指按客戶繳存現(xiàn)金實(shí)物券別順序，由小到大點(diǎn)捆、卡把、逐張清點(diǎn)尾數(shù)加計(jì)金額總數(shù)，與客戶填寫的現(xiàn)金存款憑條金額核對(duì)。（錯(cuò)）18、現(xiàn)金存款中的清點(diǎn)細(xì)數(shù)是指：核驗(yàn)大數(shù)無誤，按券別依次清點(diǎn)整捆、把現(xiàn)金款，并按規(guī)定挑假（夾版）、剔殘。一筆款項(xiàng)未收妥前，不得與其他款項(xiàng)調(diào)換。（對(duì)）19、往來戶存款人采用一筆一單方式存款時(shí)，在節(jié)假日使用“2020往來戶現(xiàn)金存入”交易，根據(jù)系統(tǒng)提示錄入現(xiàn)金存款憑條要素。（錯(cuò)）20、往來戶存款人采用一筆一單

14、方式存款時(shí)，在節(jié)假日使用“2026非營業(yè)時(shí)間收款”交易，根據(jù)系統(tǒng)提示錄入現(xiàn)金存款憑條要素。（對(duì)）21、如需找零款，應(yīng)根據(jù)系統(tǒng)提示進(jìn)行找零配款操作。（對(duì)）22、現(xiàn)金存款憑條要素缺漏或填寫有誤，應(yīng)提請(qǐng)客戶當(dāng)場補(bǔ)填或重新填制。（對(duì)）23、柜員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行將收妥的現(xiàn)金按券別和完整、殘損情況歸位入箱，做到一筆一清，安全保管的現(xiàn)金入箱規(guī)定。（對(duì)）24、非營業(yè)時(shí)間收款是當(dāng)日記入現(xiàn)金賬，下一工作日記入客戶賬；及時(shí)納入核算管理，控制現(xiàn)金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。非營業(yè)時(shí)間不累積計(jì)息積數(shù)。（對(duì)） 25、雙休日及法定節(jié)假日辦理往來戶現(xiàn)金收款時(shí)，使用“2026非營業(yè)時(shí)間收款”交易記賬，當(dāng)日記入內(nèi)部賬戶，正常工作日系統(tǒng)自動(dòng)批量記入客戶賬

15、戶。（對(duì)）26、外幣收款業(yè)務(wù)必須遵守外管局相關(guān)規(guī)定。（對(duì)）27、凡當(dāng)日收款等值1萬美元（含）以上的業(yè)務(wù)，必須要求存款人出示其真實(shí)的身份證明并記錄備案后方可受理。（對(duì)）28、外幣現(xiàn)鈔收款操作程序比照人民幣操作程序辦理。（對(duì)）29、內(nèi)部憑證采用一筆一單方式存款時(shí)，使用“2028內(nèi)部戶現(xiàn)金存入”交易，根據(jù)系統(tǒng)提示錄入相關(guān)內(nèi)部憑證要素，在內(nèi)部記賬憑證上打印收款信息，相關(guān)憑證作為內(nèi)部記賬憑證附件。（對(duì)）30、內(nèi)部憑證采用一筆多單方式存款時(shí)，使用“2023同城網(wǎng)內(nèi)一筆多單現(xiàn)金收款”交易，根據(jù)系統(tǒng)提示錄入相關(guān)憑證要素。（對(duì)）31、對(duì)停止流通使用的票幣，須按中國人民銀行正式公告及有關(guān)兌換比價(jià)、兌換辦法辦理，確

16、認(rèn)后予以兌換；無法確認(rèn)的，不予兌換并退回持有人。（錯(cuò)）32、將取款人賬號(hào)、金額錄入終端后核對(duì)客戶名稱。采取一筆一單方式取款時(shí)，使用“2021往來戶現(xiàn)金支出”交易，根據(jù)系統(tǒng)提示錄入憑證要素。（對(duì)）33、將取款人賬號(hào)、金額錄入終端后核對(duì)客戶名稱。采取一筆多單方式取款時(shí)，使用“2024同城網(wǎng)內(nèi)一筆多單現(xiàn)金付款交易”，根據(jù)系統(tǒng)提示錄入憑證要素。（對(duì)）34、配款時(shí)，按憑證金額由小到大順序逐位配款，并依次按實(shí)物券別錄入終端；配妥后，重新加計(jì)所配款項(xiàng)自復(fù)平衡，支付大額款項(xiàng)，應(yīng)換人復(fù)核，無誤后方可對(duì)外付款。（錯(cuò)）35、往來戶現(xiàn)金支取，配款和系統(tǒng)操作無誤后，在取款憑證的正面打印取款信息，并在取款憑證上加蓋業(yè)務(wù)清

17、訖章，取款憑證作為軋賬依據(jù)。（錯(cuò)）36、付出外幣現(xiàn)鈔，應(yīng)根據(jù)規(guī)定的業(yè)務(wù)憑證辦理。須分清幣種，當(dāng)面點(diǎn)清，一筆一清。（對(duì)）37、外幣付款、結(jié)賬，與人民幣付款操作相同（對(duì)）38、使用“2025抵現(xiàn)”交易時(shí)，如付款金額大于收款金額，則按付款業(yè)務(wù)操作程序支付現(xiàn)金；（對(duì)）39、使用“2025抵現(xiàn)”交易時(shí)，如收款金額小于付款金額，則按收款業(yè)務(wù)操作程序收取現(xiàn)金；（錯(cuò)）40、使用“2025抵現(xiàn)”交易時(shí)，如收付金額相同（全額抵現(xiàn)），現(xiàn)金差額收、支實(shí)現(xiàn)后，確認(rèn)交易完成。（對(duì)）41、人民幣大小票幣兌換，不需使用交易，由柜員直接兌換即可。（錯(cuò)）42、取款人取款時(shí)，使用“2029內(nèi)部戶現(xiàn)金支取”交易，根據(jù)系統(tǒng)提示錄入相關(guān)憑證要素。審查相關(guān)憑證無誤，將內(nèi)部戶賬號(hào)、金額錄入終端。付款信息打印在內(nèi)部記賬憑證上，相關(guān)憑證作內(nèi)部記賬憑證附件。（對(duì)）43、往來戶存款人采用一筆多單方式存款時(shí)，使用“2023同城網(wǎng)內(nèi)一筆多單現(xiàn)金收款交易”根據(jù)系統(tǒng)提示逐筆錄入現(xiàn)金存款憑條要素。（對(duì)）44、現(xiàn)金存款憑條由系統(tǒng)打印，現(xiàn)金存款憑證由客戶填寫。（錯(cuò)）45、柜員辦理本外幣現(xiàn)金（鈔）收、付款、出入庫和兌換業(yè)務(wù)，須按照實(shí)際現(xiàn)金券別張數(shù)配款、錄