財(cái)務(wù)出納個人工作總結(jié)_房地產(chǎn)項(xiàng)目公司的財(cái)務(wù)工作總結(jié)

1、財(cái)務(wù)出納個人工作總結(jié)_房地產(chǎn)項(xiàng)目公 司的財(cái)務(wù)工作總結(jié)導(dǎo)讀：從最初的只能憑合同抵押回執(zhí)到最終業(yè)主按揭合 同簽定后憑預(yù)售買賣合同的復(fù)印件即放款，使得我項(xiàng)目巨額 現(xiàn)金回流時間至少提前了兩個月，開盤銷售一周內(nèi)回流資金 近1億元，最大限度地把控住銀行的放款節(jié)奏，也使得公司 有充足的自由資金運(yùn)用，這樣的操作方式也確保了資金回流 的安全及時，同時也保證了后續(xù)合同備案和抵押等工作的及 時順暢。深圳市開發(fā)置業(yè)項(xiàng)目自年 4月開始籌備，在集團(tuán)的大力 支持下，實(shí)業(yè)公司正確領(lǐng)導(dǎo)和決策下，置業(yè)公司全體員工、 各個相關(guān)部門克服了人員相對不足、時間要求緊、房地產(chǎn)市 場宏觀調(diào)控等多方面不利因素的影響，積極配合和堅(jiān)決執(zhí)行 實(shí)業(yè)公

2、司整體發(fā)展戰(zhàn)略，齊心協(xié)力，眾志一心，扎實(shí)工作， 實(shí)現(xiàn)了三當(dāng)，即當(dāng)年開工，當(dāng)年銷售、當(dāng)年售罄的驕人成績，同時也為南山房地產(chǎn)商業(yè)品牌的創(chuàng)立做出了自己應(yīng)有的貢 獻(xiàn)。一、項(xiàng)目財(cái)務(wù)基本數(shù)據(jù)：二、財(cái)務(wù)控制管理與財(cái)務(wù)指標(biāo)分析（一）在實(shí)業(yè)公司的監(jiān)管下，財(cái)務(wù)工作實(shí)現(xiàn)了幾個突破1）監(jiān)督與服務(wù)年年初，實(shí)業(yè)公司實(shí)行項(xiàng)目公司目標(biāo)成本管理監(jiān)督考核， 因此公司要求內(nèi)部財(cái)務(wù)管理監(jiān)督水平需要不斷地提升。外部， 稅務(wù)機(jī)關(guān)及銀行對房地產(chǎn)企業(yè)的重點(diǎn)監(jiān)察、稅收政策調(diào)整、 國家金融政策的宏觀調(diào)控也相應(yīng)增加了我們的工作難度。在 這不平凡的三年里置業(yè)公司財(cái)務(wù)部克服了由于財(cái)務(wù)專業(yè)人 員嚴(yán)重短缺、付款審批流程等因素引起的工作量大、事務(wù)集 中、辦

3、理日常財(cái)務(wù)事務(wù)距離遠(yuǎn)、時間長等多方面困難，在公 司各級領(lǐng)導(dǎo)的鼎力支持和關(guān)懷下，使得財(cái)務(wù)部在職能管理上 積累了一些經(jīng)驗(yàn)，并向前邁出了一大步，堅(jiān)決做好財(cái)務(wù)審核、 監(jiān)督和服務(wù)等各項(xiàng)工作。2）合作銀行的選擇在與銀行商談按揭合作條件的過程中，財(cái)務(wù)部分析了以 前開發(fā)項(xiàng)目的一些經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，對項(xiàng)目銷售后的資金安全及 時回流和開發(fā)商承擔(dān)的連帶擔(dān)保責(zé)任以及為配合銷售緊密 相連的系列增值服務(wù)等多方面進(jìn)行了認(rèn)真細(xì)致的研究，經(jīng)過 反復(fù)具體地、探索性地調(diào)查討論和斟酌比較，并屢次與多家 內(nèi)外資銀行領(lǐng)導(dǎo)的談判協(xié)商，結(jié)合實(shí)業(yè)公司對香蜜湖項(xiàng)目資 金運(yùn)用等方面的具體要求，尋找適合我們項(xiàng)目的合作伙伴， 終于在預(yù)定時間內(nèi)與各合作銀行（

4、中行、招行、深發(fā)展）達(dá) 成一致地針對香蜜湖項(xiàng)目的多項(xiàng)最優(yōu)惠的政策。從最初的只能憑合同抵押回執(zhí)到最終業(yè)主按揭合同簽 定后憑預(yù)售買賣合同的復(fù)印件即放款，使得我項(xiàng)目巨額現(xiàn)金 回流時間至少提前了兩個月，開盤銷售一周內(nèi)回流資金近1億元，最大限度地把控住銀行的放款節(jié)奏，也使得公司有充 足的自由資金運(yùn)用，這樣的操作方式也確保了資金回流的安 全及時，同時也保證了后續(xù)合同備案和抵押等工作的及時順 暢。（二）在連帶擔(dān)保責(zé)任方面我們實(shí)現(xiàn)了目前深圳銀行業(yè)所能給予房地產(chǎn)開發(fā)商的最優(yōu)惠條件：連帶擔(dān)保到辦妥樓花抵押登記為止，最早免除 開發(fā)商擔(dān)保責(zé)任，較房產(chǎn)證辦妥并抵押給銀行的一般條件至 少提前了一年半的時間，同時也免除了數(shù)

5、千萬相關(guān)擔(dān)保保證 金的巨額支出。（三）免費(fèi)合作增值服務(wù)我部與具有多年房地產(chǎn)行業(yè)經(jīng)驗(yàn)的銀行達(dá)成協(xié)議，共同 舉辦盛大的開盤儀式、各類高尚的業(yè)主聯(lián)誼活動，支持網(wǎng)點(diǎn) 免費(fèi)銷售宣傳、行內(nèi)網(wǎng)絡(luò)及刊物宣傳、定期發(fā)布樓盤信息、 共同開發(fā)社區(qū)智能卡等一系列增值服務(wù)，為保證良好的銷售 態(tài)勢創(chuàng)造了機(jī)遇。（四）為工程、銷售部門提供最優(yōu)秀的服務(wù)項(xiàng)目銷售準(zhǔn)備及開展期間，營銷部與財(cái)務(wù)部的工作被推 向了最前沿。財(cái)務(wù)部在銷售的重要期間扮演著監(jiān)督管理和服 務(wù)的角色。1）研究編制銷售日報(bào)小軟件，及時獲得銷售新信息， 發(fā)現(xiàn)并解決問題在未能使用銷售軟件的情況下，部門員工做了艱苦的努 力，齊力研究并編制和逐漸完善了銷售情況日報(bào)表以彌 補(bǔ)

6、因銷售信息缺乏和滯后給財(cái)務(wù)工作帶來的種種難題，及時 與銷售部門的銷售日報(bào)表進(jìn)行核對，并對銷售計(jì)劃完成情況、 銷售政策執(zhí)行、未收款原因進(jìn)行分析，以此來判斷分析銀行、 財(cái)務(wù)及銷售等各個單位部門的銜接情況，發(fā)現(xiàn)工作中的問題， 加強(qiáng)內(nèi)部控制，提出有關(guān)措施，及時改進(jìn)。2）我部與深銀聯(lián)及合作銀行聯(lián)系安裝了固定和移動兩種pos刷卡機(jī)，極大的方便了業(yè)主交納定金和首期款，并協(xié) 議由銀行承擔(dān)深銀聯(lián)刷卡手續(xù)費(fèi)，從而降低了財(cái)務(wù)費(fèi)用。經(jīng)過上級實(shí)業(yè)公司和我司各部門的不斷努力，原計(jì)劃項(xiàng)目最大現(xiàn)金流3.61億元，實(shí)際最大現(xiàn)金流為 3.17億元，節(jié) 約投入資金4400萬元。（五）編制工程付款臺帳，建立部門間審核方式在項(xiàng)目成立伊

7、始，每筆工程付款在財(cái)務(wù)部都要經(jīng)過2次記錄，一次是金蝶財(cái)務(wù)系統(tǒng)入賬，另外一次是工程臺帳，由 于金蝶財(cái)務(wù)系統(tǒng)近年連續(xù)升級和更換賬套，所以對每項(xiàng)合同第5頁共11頁整個的付款情況在需要查詢時要經(jīng)過賬套的轉(zhuǎn)換，比較耽誤 時間，工程臺帳的建立無疑是節(jié)約查詢時間的很好辦法，并 且能一目了然地反應(yīng)該類和該項(xiàng)合同名稱、合同金額、結(jié)算 金額、付款逐次逐筆時間、憑證號碼、累計(jì)付款額、發(fā)票開 具情況、剩余款項(xiàng)、是否已經(jīng)繳納印花稅等細(xì)節(jié)。另外，我 們根據(jù)工程臺帳與工程部門預(yù)算人員進(jìn)行不定期核對每項(xiàng) 合同的付款等情況，確保雙方審核、記錄正確，保證工程款 項(xiàng)的支付無誤。（六）加強(qiáng)與稅務(wù)等政府部門溝通，積極推進(jìn)土地增值 稅清

8、算兩年來，置業(yè)公司財(cái)務(wù)部積極研究學(xué)習(xí)國家新的財(cái)政稅 務(wù)政策，加強(qiáng)了與稅務(wù)部門等的溝通往來，努力尋找應(yīng)對方 案，為確保稅務(wù)工作的順利進(jìn)行做著準(zhǔn)備。在初始的會計(jì)核 算中我們沒有注意到開發(fā)成本科目下設(shè)置的開發(fā)間接費(fèi)用 的重要性，其實(shí)直接組織、管理開發(fā)項(xiàng)目發(fā)生的費(fèi)用，包括 工資、職工福利費(fèi)、折舊、辦公費(fèi)、水電、勞保等都可以在 此科目下列示，而開發(fā)間接費(fèi)用作為房地產(chǎn)開發(fā)成本的基本 一項(xiàng)，按照稅法的規(guī)定在計(jì)算房地產(chǎn)企業(yè)土地增值稅時有加 計(jì)20%勺扣除，僅這一點(diǎn)就使得置業(yè)公司的土地增值稅應(yīng)納 稅額減少近10萬元。三、存在的問題和解決的辦法:項(xiàng)目走過熱火朝天的建設(shè)和銷售階段，回顧過往，我們 發(fā)現(xiàn)工作當(dāng)中有很多

9、的不足，有的不足在發(fā)生前就得到了上 級領(lǐng)導(dǎo)的及時糾正，有的則是在摸索中暴露出來甚至影響到 工作的，這些不足都會使得我們的工作多走彎路，甚至產(chǎn)生 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（一）營銷臺帳建立的重要性營銷臺帳與工程臺帳一樣具有重要的作用，因?yàn)闋I銷部 門沒有類似預(yù)算的崗位，費(fèi)用控制和合理計(jì)劃支出的意識相 對比較薄弱，又不像財(cái)務(wù)部門與工程部門這樣可以實(shí)現(xiàn)成本 支出的雙控，所以日常對銷售費(fèi)用的支出和管理、控制的職 能其實(shí)僅僅是由財(cái)務(wù)部門單方面完成的。尤其是像宣傳展覽、 廣告等費(fèi)用在樓盤營銷推廣工作剛剛開始的階段更是款項(xiàng) 支付頻繁，形式也多樣繁雜，經(jīng)常會出現(xiàn)與同一家公司簽訂 多項(xiàng)合作協(xié)議，工作強(qiáng)度和壓力忽然的增加，更是考

10、驗(yàn)我們 的認(rèn)真細(xì)心程度，這個時候如果能夠按時記錄營銷臺帳，那 么每次付款就不會感覺混亂，心中有本明白賬。（二）銷售費(fèi)用與開發(fā)成本支出的預(yù)警項(xiàng)目公司每年都會根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整費(fèi)用目標(biāo)，造成費(fèi) 用超支各有不同說法，實(shí)質(zhì)的原因除了受市場價(jià)格和政策的 波動之外，主要是缺乏超支預(yù)警的敏感性，對于哪些是合理 和必要的支出，哪些是可要可不要的支出，哪些款項(xiàng)必須按 期支付，哪些款項(xiàng)需要暫緩支付等等這些內(nèi)容都需要我們財(cái) 務(wù)人員有對市場和項(xiàng)目形象進(jìn)度的了解以及良好把控能力。 費(fèi)用把控離不開事前的預(yù)計(jì)、事中的控制和預(yù)警、事后的分 析三個步驟，財(cái)務(wù)人員不應(yīng)該停留在傳統(tǒng)的在辦公室做做帳 表上面，要爭取更多的機(jī)會和時間走出

11、去，促進(jìn)與內(nèi)部各個 職能部門的溝通、信息共享，與外部相關(guān)市場的接觸，增強(qiáng) 對每一細(xì)項(xiàng)費(fèi)用使用的合理性事前的基本判斷能力，這樣根 據(jù)細(xì)項(xiàng)預(yù)計(jì)費(fèi)用情況制定出來的計(jì)劃目標(biāo)更趨于可靠性和 真實(shí)性，不至于調(diào)整的偏差太大。根據(jù)前述制定的計(jì)劃目標(biāo) 來指導(dǎo)日常工作，細(xì)項(xiàng)費(fèi)用的動態(tài)出現(xiàn)了明顯的異常變動與 目標(biāo)對比就有了預(yù)警信息。（三）管理費(fèi)用使用要區(qū)別責(zé)任中心管理費(fèi)用也往往容易超計(jì)劃，這項(xiàng)費(fèi)用的支出都是由公司內(nèi)部各個職能部門累積的，超計(jì)劃也難找到根源，尤其是 業(yè)務(wù)招待費(fèi)、汽車費(fèi)用、辦公用品等費(fèi)用在發(fā)生時都認(rèn)為是 必要的，難以控制，年年置業(yè)財(cái)務(wù)部提出將費(fèi)用控制落實(shí)到 每個部門，使得每個職能部門都成為費(fèi)用的責(zé)任中心

12、，每個 職能部門再落實(shí)到每個職員的頭上，年初制定計(jì)劃目標(biāo)，作 為部門工作考核的指標(biāo)，減輕了以前單由財(cái)務(wù)部門一廂情愿 控制，其他職能部門不理解、 難于配合、不照此執(zhí)行的矛盾、 尷尬局面，讓職員、部門共同擔(dān)負(fù)費(fèi)用控制的責(zé)任，有力提 高了目標(biāo)的執(zhí)行效力。以上的一些心得體會都是從財(cái)務(wù)工作的細(xì)節(jié)出發(fā)的，每 個日常工作的細(xì)節(jié)雖小，但是都關(guān)系到整個財(cái)務(wù)工作的最終 品質(zhì)，與整個項(xiàng)目完成優(yōu)良情況息息相關(guān)，我們無非是要做 到心中有數(shù)、有底，不辱財(cái)務(wù)部門的職責(zé)使命。四、工作提綱置業(yè)財(cái)務(wù)部的工作方方面面都離不開公司各級領(lǐng)導(dǎo)和 各位同事對我們財(cái)務(wù)工作的指導(dǎo)和關(guān)懷，有如此強(qiáng)大的精神 支持，是我們做好公司財(cái)務(wù)工作的巨大精神動力和力量。我們也將繼續(xù)隨時求得上級領(lǐng)導(dǎo)的無盡支持，做好以下 重點(diǎn)工作：(1) 繼續(xù)保持與稅務(wù)及相關(guān)政府部門的溝通聯(lián)系，及 時掌握國家新的政策法規(guī)，分析稅務(wù)新政對公司發(fā)展的影響， 規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，并且堅(jiān)決完成項(xiàng)目土地增值稅等的清算工作，不 留尾巴。(2) 加強(qiáng)與同行業(yè)人員的溝通和探討，加