財(cái)務(wù)會計(jì)實(shí)施資產(chǎn)管理培訓(xùn)知識學(xué)習(xí)剖析

1、保密保密實(shí)施資產(chǎn)管理培訓(xùn) R/3FI財(cái)務(wù)會計(jì)財(cái)務(wù)會計(jì)CO管理會計(jì)管理會計(jì)AM資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理PS項(xiàng)目系統(tǒng)項(xiàng)目系統(tǒng)WF工作流工作流IS行業(yè)方案行業(yè)方案MM物料管理物料管理HR人力資源人力資源SD銷售分銷銷售分銷PP生產(chǎn)生產(chǎn)QM質(zhì)量管理質(zhì)量管理PM工廠維護(hù)工廠維護(hù)TR司庫司庫資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理XXX概要 固定資產(chǎn)會計(jì)的概念和功能 資產(chǎn)管理的基本程序 與固定資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù) AM模塊與其它模塊的關(guān)聯(lián) (如：帶采購訂單的外部購置、總帳會計(jì)等）內(nèi)容內(nèi)容固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)(購置,轉(zhuǎn)移,報(bào)廢等)報(bào)表折舊會計(jì)年度的改變/年終結(jié)算 固定資產(chǎn)在系統(tǒng)中的定義 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中各組件的關(guān)聯(lián) 資產(chǎn)會計(jì)與

2、總帳會計(jì)的聯(lián)系固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu)AL；辦公設(shè)備建筑物運(yùn)輸設(shè)備機(jī)器設(shè)備 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中各組件的關(guān)聯(lián)關(guān)系資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中各組件的關(guān)聯(lián)關(guān)系折舊表科目分配號碼范圍資產(chǎn)分類資產(chǎn)主數(shù)據(jù)總帳會計(jì)科目折舊范圍資產(chǎn)會計(jì)與總帳會計(jì)的聯(lián)系資產(chǎn)會計(jì)與總帳會計(jì)的聯(lián)系 資產(chǎn)科目是總帳科目的次級科目 原本需要手工完成的的資產(chǎn)會計(jì)和總帳會計(jì)之間的協(xié)調(diào)通過自動計(jì)算完成資產(chǎn)分類科目分配總分類帳科目資產(chǎn)主數(shù)據(jù)將演示的內(nèi)容將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)報(bào)表折舊會計(jì)年度的改變/年終結(jié)算 資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類 折舊表折舊表 資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)分類

3、資產(chǎn)分類 將資產(chǎn)分類成合理的組別 資產(chǎn)報(bào)表的選擇標(biāo)準(zhǔn) 通過資產(chǎn)分類的分類和匯總 通過資產(chǎn)主數(shù)據(jù)來控制屏幕格式和折舊范圍 提供資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的缺省值 定義資產(chǎn)的號碼范圍 定義資產(chǎn)分類如何記帳到總帳會計(jì) 資產(chǎn)資產(chǎn)1110 大樓大樓- 停車場停車場2046 飛機(jī)飛機(jī)2019 叉車叉車3002 傳真機(jī)傳真機(jī)3020 貨車貨車 CA 455953209多媒體多媒體 PC3216 打印機(jī)打印機(jī)資產(chǎn)資產(chǎn)債務(wù)債務(wù)總帳總帳資產(chǎn)分類帳資產(chǎn)分類帳資產(chǎn)會計(jì)組 織 結(jié) 構(gòu)集 團(tuán)折舊表折舊表YYYXXXXX工業(yè)銀行金融服務(wù)業(yè)制造業(yè)工廠/工程公司工程/金融公司國家的定義管理各種折舊和資產(chǎn)評估的需要從標(biāo)準(zhǔn)的XXX折舊表中復(fù)制需要

4、的折舊表折舊表的概念 公司代碼公司代碼3000公司代碼公司代碼1000公司代碼公司代碼5000XX折舊表YYY折舊表ZZ折舊表折舊表折舊表 資產(chǎn)資產(chǎn)折舊范圍折舊范圍10 年年2019 2019 叉車叉車叉車叉車帳面折舊帳面折舊帳面折舊帳面折舊購置購置 67,000有效期有效期折舊方法折舊方法年年1 6,7002 6,700.資產(chǎn)科目的遞減余額資產(chǎn)科目的遞減余額10 年年 稅法準(zhǔn)許的折舊方法稅法準(zhǔn)許的折舊方法稅法準(zhǔn)許的折舊方法稅法準(zhǔn)許的折舊方法 6,700 6,700.直線直線 40%7 年年成本會計(jì)折舊成本會計(jì)折舊成本會計(jì)折舊成本會計(jì)折舊 20,100 14,070.直線直線5 年年集團(tuán)折舊集

5、團(tuán)折舊集團(tuán)折舊集團(tuán)折舊 13,400 13,400直線直線折舊范圍折舊范圍.資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)分類用一個參考資產(chǎn)采用來自于資產(chǎn)分類的缺省值復(fù)制一個已存在的資產(chǎn)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的關(guān)鍵信息 通常的描述 原始數(shù)據(jù) 技術(shù)數(shù)據(jù) 日期數(shù)據(jù)（例如：資本化日期) 維護(hù)資產(chǎn)信息 評估信息 科目分配 折舊參數(shù)資產(chǎn)子編號資產(chǎn)子編號:AS01 - 01East Wing1993West Wing1994后資本化資產(chǎn)子編號:AS01 - 02資產(chǎn)子編號:AS08 - 01資產(chǎn): AS01建筑物資產(chǎn): AS08運(yùn)輸設(shè)備資 產(chǎn) 業(yè) 務(wù):購 置,報(bào) 廢,轉(zhuǎn) 移等等.行項(xiàng)目(憑證)資產(chǎn)編號復(fù)復(fù) 雜雜 資資 產(chǎn)產(chǎn)機(jī)

6、器設(shè)備資產(chǎn): AS06練習(xí)一練習(xí)一創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)目標(biāo)：創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)要求：創(chuàng)建以下類型的資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 1、機(jī)器設(shè)備一臺（無需安裝，立即使用，創(chuàng)建兩個。 2、在建建筑物一棟（在建工程。將演示的內(nèi)容將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)報(bào)表折舊會計(jì)年度的改變/年終結(jié)算業(yè)務(wù)記帳的科目確定業(yè)務(wù)記帳的科目確定資產(chǎn)CoCdAssetClassCO01-01.CO0120000公司代碼ChartofAccounts.CO01GKR資產(chǎn)分類AccountAllocn.2000011000資產(chǎn)COAGKR01AccountAllocnDeprecn.Area02B/S AcctP/L Expen

7、seAccum. Depn.GKR11000Acc 1Acc 1.Acc .Acc .Acc .Acc .Acc 2Acc 3Acc 4Acc 5Acc .Acc .固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)公司內(nèi)部轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的獲得報(bào)廢轉(zhuǎn)移銷售報(bào)廢公司內(nèi)部的購置購置建筑物其它公司在在 XXXXXX中中, , 資產(chǎn)業(yè)務(wù)通過業(yè)務(wù)類型來定義資產(chǎn)業(yè)務(wù)通過業(yè)務(wù)類型來定義 外部購置的系統(tǒng)處理方式： 1、資產(chǎn)購置與應(yīng)付帳款分步式，通過中間科目 2、資產(chǎn)購置與應(yīng)付帳款同步，無定單 3、資產(chǎn)購置與應(yīng)付帳款同步，有采購定單產(chǎn)生應(yīng)付帳款的不帶產(chǎn)生應(yīng)付帳款的不帶PO的外部購置的外部購置輸入PK 會計(jì)科目 金額 業(yè)務(wù)類型 有效日期70 資產(chǎn) 5,00

8、0 100 15/9/CY31 供應(yīng)商 5,000 - 會計(jì)科目次級科目總帳科目資產(chǎn)供應(yīng)商資產(chǎn)原值負(fù)債5,0005,0005,0005,0001.定義資產(chǎn)分類2。創(chuàng)建資產(chǎn)6.記帳到資產(chǎn)4。貨物接受5.發(fā)票接受7.資產(chǎn)資本化更新總帳科目帶采購訂單的外部購置3。創(chuàng)建采購訂單練習(xí)二練習(xí)二資產(chǎn)購置外部購置目的： 掌握外部資產(chǎn)購置的財(cái)務(wù)處理方法要求：在系統(tǒng)中用兩種方式進(jìn)行資產(chǎn)購置的記帳 1、有供應(yīng)商的 2、通過自動沖銷科目 用練習(xí)一中創(chuàng)建的資產(chǎn)，帳務(wù)的記帳日期使用1999年的日期。練習(xí)三練習(xí)三后資本化目的： 掌握后資本化的概念和財(cái)務(wù)處理方法要求： 1、在系統(tǒng)中創(chuàng)建后資本化的資產(chǎn)主數(shù)據(jù)，用資產(chǎn)類型2100

9、，資產(chǎn)化 日期用為1997年。 2、對以上資產(chǎn)進(jìn)行后資本化，記帳日期為1999年。資產(chǎn)的報(bào)廢資產(chǎn)的報(bào)廢Example: 部分報(bào)廢t -購買日期 1/9/CY for $12,000 - 報(bào)廢 40% of APC on 30/11/CY - 不帶稅的收益： 5,000 記帳憑證日期 1/9/CY記帳日期 1/9/CYPK 01 會計(jì)科目:客戶金額t5000PK 50 會計(jì)科目：報(bào)廢資產(chǎn)的會計(jì)科目 Amount 5000 稅碼 A0資產(chǎn)報(bào)廢 X資產(chǎn)ASSET #資產(chǎn)子編號業(yè)務(wù)類型 260資產(chǎn)價(jià)值日 30/11/CY金額數(shù)量百分比40練習(xí)四練習(xí)四資產(chǎn)的報(bào)廢目標(biāo)：資產(chǎn)報(bào)廢的財(cái)務(wù)操作要求：報(bào)廢練習(xí)一中

10、創(chuàng)建的一個資產(chǎn)。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)轉(zhuǎn)移記帳日期MMDDYY資產(chǎn) xxxxxxxxxxxx業(yè)務(wù)類型300 or 320轉(zhuǎn)移到資產(chǎn)yyyyyyyyyyyy資產(chǎn)價(jià)值日MMDDYY完全轉(zhuǎn)移X記帳金額百分比系統(tǒng)自動計(jì)算并記帳累計(jì)折舊比例練習(xí)五練習(xí)五資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移目標(biāo)：資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的概念和操作要求：將練習(xí)一中創(chuàng)建的資產(chǎn)進(jìn)行兩種方式的轉(zhuǎn)移操作： 1、部門之間轉(zhuǎn)移。 2、從一種資產(chǎn)轉(zhuǎn)為另一種資產(chǎn)。在建工程(AUC) 資產(chǎn)分類確定記帳科目折舊碼0000 (不計(jì)算折舊)行項(xiàng)目管理 在建工程資本化Sales Order Processing銷售處理外部購置 1內(nèi)部制造 2自庫存領(lǐng)用1.AUC行項(xiàng)目練習(xí)六練習(xí)六在建工程資本化目標(biāo)：

11、在建工程資本化操作要求：將練習(xí)一種創(chuàng)建的在建工程進(jìn)行資本化操作將演示的內(nèi)容將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)報(bào)表折舊會計(jì)年度的改變/年終結(jié)算標(biāo)標(biāo) 準(zhǔn)準(zhǔn) 報(bào)報(bào) 表表例子: 資產(chǎn)清單 資產(chǎn)歷史數(shù)據(jù)表 折舊表 模擬折舊 業(yè)務(wù)清單練習(xí)七練習(xí)七熟悉各種報(bào)表的查詢將演示的內(nèi)容將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)報(bào)表折舊會計(jì)年度的改變/年終結(jié)算折舊的結(jié)構(gòu)折舊的結(jié)構(gòu) 折舊表 折舊范圍 折舊期間資產(chǎn)分類折舊表資產(chǎn)主數(shù)據(jù)折舊范圍折舊范圍的關(guān)鍵數(shù)據(jù)折舊范圍的關(guān)鍵數(shù)據(jù)折舊碼折舊年限折舊開始日期轉(zhuǎn)換年份索引殘值率e采用哪一種折舊方法 ?資產(chǎn)的折舊期有多長？資產(chǎn)什么時候開始折舊？

12、從一種折舊方法轉(zhuǎn)換到另一種折舊方法的時間？您想改變每年增加的折舊額嗎？折舊完畢剩余價(jià)值率是多少？折折 舊舊 碼碼例如:CO01CO011001LINRSFG4ZY01LINA公司代碼資產(chǎn)編號帳面折舊.稅收折舊.成本會計(jì)折舊折舊表. CO01折舊表 ZY01Ordinary 11601160 直線折舊.折舊表折舊碼 記帳規(guī)則 總帳會計(jì) 折舊憑證類型 編號范圍 折舊記帳運(yùn)行產(chǎn)生批處理會話: RABUCH資產(chǎn)更新處理會話折舊記帳折舊記帳總帳會計(jì)更新數(shù)據(jù)的連貫性練習(xí)八練習(xí)八通過練習(xí)掌握資產(chǎn)折舊的測試、正式運(yùn)行，處理批輸入會話。將演示的內(nèi)容將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)報(bào)表折舊會計(jì)年度的改變/年終結(jié)算會計(jì)年度改變會計(jì)年度改變菜單路途: 定期處理-會計(jì)年度改變資產(chǎn)價(jià)值開始年度Year 1業(yè)務(wù)值 0100000購置值 0100000正常折舊 0 30000-例子資產(chǎn)價(jià)值開始Year 2業(yè)務(wù) 100000 0購置值 100000100000正常折舊