第4章 金融機(jī)構(gòu)

1、金融機(jī)構(gòu)體系是一國金融體系的基礎(chǔ)。金金融機(jī)構(gòu)體系是一國金融體系的基礎(chǔ)。金融機(jī)構(gòu)作為專業(yè)化的融資中介人，成為整融機(jī)構(gòu)作為專業(yè)化的融資中介人，成為整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系中的關(guān)鍵部門。個(gè)經(jīng)濟(jì)體系中的關(guān)鍵部門。 v你對銀行、證券、保險(xiǎn)、基金、風(fēng)投、典當(dāng)?shù)攘四銓︺y行、證券、保險(xiǎn)、基金、風(fēng)投、典當(dāng)?shù)攘私鈫?？你能夠列出多少家金融機(jī)構(gòu)？解嗎？你能夠列出多少家金融機(jī)構(gòu)？v金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)（個(gè)人）可能有哪些經(jīng)濟(jì)往來關(guān)金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)（個(gè)人）可能有哪些經(jīng)濟(jì)往來關(guān)系？金融機(jī)構(gòu)與工商企業(yè)相比對經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的功系？金融機(jī)構(gòu)與工商企業(yè)相比對經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的功能有什么不同？能有什么不同？v你聽說過你聽說過IMF、IBRD、BIS嗎？它們是干

2、什么的？嗎？它們是干什么的？v你聽說過影子銀行嗎？巴菲特在你聽說過影子銀行嗎？巴菲特在2009年致股東的年致股東的信中警告投資者信中警告投資者“小心帶著公式的家伙小心帶著公式的家伙”是什么意是什么意思？高盛公司、摩根斯坦利公司是怎樣的公司？思？高盛公司、摩根斯坦利公司是怎樣的公司？v通過本章學(xué)習(xí)，要求了解當(dāng)今世界金融機(jī)構(gòu)通過本章學(xué)習(xí)，要求了解當(dāng)今世界金融機(jī)構(gòu)體系的三種模式以及我國、主要發(fā)達(dá)國家和體系的三種模式以及我國、主要發(fā)達(dá)國家和國際金融機(jī)構(gòu)體系的基本框架，理解并且掌國際金融機(jī)構(gòu)體系的基本框架，理解并且掌握金融機(jī)構(gòu)的功能，領(lǐng)會、把握主要金融機(jī)握金融機(jī)構(gòu)的功能，領(lǐng)會、把握主要金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)（個(gè)

3、人）可能的經(jīng)濟(jì)往來關(guān)系。構(gòu)與企業(yè)（個(gè)人）可能的經(jīng)濟(jì)往來關(guān)系。1.金融機(jī)構(gòu)金融機(jī)構(gòu)為專業(yè)化的融資中介人，是從事各為專業(yè)化的融資中介人，是從事各種金融活動(dòng)的組織。種金融活動(dòng)的組織。2.金融機(jī)構(gòu)的分類金融機(jī)構(gòu)的分類v（1）金融管理機(jī)構(gòu)）金融管理機(jī)構(gòu)v（2）商業(yè)化金融經(jīng)營機(jī)構(gòu)）商業(yè)化金融經(jīng)營機(jī)構(gòu)銀行銀行非銀行類機(jī)構(gòu)非銀行類機(jī)構(gòu)二、金融機(jī)構(gòu)的功能二、金融機(jī)構(gòu)的功能v1.提供支付結(jié)算服務(wù)提供支付結(jié)算服務(wù)v2.融通資金融通資金v3.降低交易成本并提供金融服務(wù)便利降低交易成本并提供金融服務(wù)便利v4.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與管理風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與管理三、金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的特殊性三、金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的特殊性1.特殊的經(jīng)營對象與經(jīng)營內(nèi)容2.特殊

4、的經(jīng)營關(guān)系與經(jīng)營原則3.特殊的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)影響 四、金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展趨勢四、金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展趨勢1.資本集中化 2.業(yè)務(wù)綜合化3.組織形式創(chuàng)新化4.風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)張化v1.國際貨幣基金組織國際貨幣基金組織v2.世界銀行集團(tuán)（世界銀行集團(tuán)（ ）v3.國際清算銀行國際清算銀行（一）國際貨幣基金組織（一）國際貨幣基金組織 1、國際貨幣基金組織的建立、國際貨幣基金組織的建立 2、國際貨幣基金組織的宗旨、國際貨幣基金組織的宗旨 3、國際貨幣基金組織的機(jī)構(gòu)、國際貨幣基金組織的機(jī)構(gòu) 4、國際貨幣基金組織的資金來源、國際貨幣基金組織的資金來源 5、國際貨幣基金組織的主要業(yè)務(wù)、國際貨幣基金組織的主要業(yè)務(wù)v1、國際貨幣基金組織的

5、建立、國際貨幣基金組織的建立v 1945年根據(jù)年根據(jù)1944年聯(lián)合國國際貨幣會議通過年聯(lián)合國國際貨幣會議通過的的國際貨幣基金協(xié)定國際貨幣基金協(xié)定正式成立，有正式成立，有39個(gè)國家參個(gè)國家參與，與，1947年向法國發(fā)放第一筆貸款，我國于年向法國發(fā)放第一筆貸款，我國于1980年年4月月17日正式恢復(fù)在國際貨幣基金組織的合法席位。日正式恢復(fù)在國際貨幣基金組織的合法席位?？偛吭O(shè)在美國華盛頓?？偛吭O(shè)在美國華盛頓。v 國際貨幣基金組織類似一個(gè)股份公司，會員國必國際貨幣基金組織類似一個(gè)股份公司，會員國必須交納一定的份額作為基金組織的資產(chǎn)。會員國的須交納一定的份額作為基金組織的資產(chǎn)。會員國的投票權(quán)由所繳份額決

6、定，每個(gè)會員國有投票權(quán)由所繳份額決定，每個(gè)會員國有250個(gè)基本個(gè)基本投票權(quán)，另外，每投票權(quán)，另外，每10萬特別提款權(quán)增加萬特別提款權(quán)增加1票。份額票。份額越大，擁有的投票權(quán)就越大?；鸾M織對一般問題越大，擁有的投票權(quán)就越大?；鸾M織對一般問題采取簡單多數(shù)通過，重大問題必須獲得采取簡單多數(shù)通過，重大問題必須獲得8085%的的票數(shù)才能通過。美國的份額最大，因而投票權(quán)也最票數(shù)才能通過。美國的份額最大，因而投票權(quán)也最大。大。2、國際貨幣基金組織的宗旨、國際貨幣基金組織的宗旨（1）建立永久性的國際貨幣機(jī)構(gòu)，通過會員國之間的磋商）建立永久性的國際貨幣機(jī)構(gòu)，通過會員國之間的磋商與協(xié)作，促進(jìn)國際貨幣合作；與協(xié)

7、作，促進(jìn)國際貨幣合作； （2）增加會員國的生產(chǎn)能力，促進(jìn)國際貿(mào)易的擴(kuò)大和平衡）增加會員國的生產(chǎn)能力，促進(jìn)國際貿(mào)易的擴(kuò)大和平衡發(fā)展，以達(dá)到和維持高水平的就業(yè)和實(shí)際收入；發(fā)展，以達(dá)到和維持高水平的就業(yè)和實(shí)際收入； （3）促進(jìn)匯率的穩(wěn)定，維持會員國有秩序的外匯安排，避）促進(jìn)匯率的穩(wěn)定，維持會員國有秩序的外匯安排，避免競爭性的外匯貶值；免競爭性的外匯貶值； （4）建立會員國間經(jīng)常交易的多邊制服和匯兌制度，消除）建立會員國間經(jīng)常交易的多邊制服和匯兌制度，消除妨礙世界貿(mào)易發(fā)展的外匯管制；妨礙世界貿(mào)易發(fā)展的外匯管制； （5）為會員國進(jìn)行臨時(shí)性的和保障性的融資，改善其國際）為會員國進(jìn)行臨時(shí)性的和保障性的融資，

8、改善其國際收支狀況，避免采取有損于本國或國際經(jīng)濟(jì)繁榮的措施。收支狀況，避免采取有損于本國或國際經(jīng)濟(jì)繁榮的措施。3、國際貨幣基金組織的機(jī)構(gòu)、國際貨幣基金組織的機(jī)構(gòu)（1）理事會：由會員國各選派一名理事和副理事組成，通常）理事會：由會員國各選派一名理事和副理事組成，通常由各國的財(cái)政部長或中央銀行行長擔(dān)任理事，由各國外匯管由各國的財(cái)政部長或中央銀行行長擔(dān)任理事，由各國外匯管理機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人擔(dān)任副理事。理事會是國際貨幣基金組織的理機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人擔(dān)任副理事。理事會是國際貨幣基金組織的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，每年召開一次年會；最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，每年召開一次年會； （2）執(zhí)行董事：負(fù)責(zé)處理基金組織的日常事務(wù)，由）執(zhí)行董事：負(fù)責(zé)

9、處理基金組織的日常事務(wù)，由22人組成人組成，其中，其中6人為基金份額最多的美、英、德、法、日和沙特阿拉人為基金份額最多的美、英、德、法、日和沙特阿拉伯指派，其余為各選區(qū)的代表，我國是作為一個(gè)獨(dú)立的選區(qū)伯指派，其余為各選區(qū)的代表，我國是作為一個(gè)獨(dú)立的選區(qū)指派一名董事。指派一名董事。 （3）臨時(shí)委員會：是基金組織的重要決策機(jī)構(gòu)，主要職能是）臨時(shí)委員會：是基金組織的重要決策機(jī)構(gòu)，主要職能是就一些重大問題向理事會作出報(bào)告或提出建議，每年召開兩就一些重大問題向理事會作出報(bào)告或提出建議，每年召開兩次會議。次會議。 （4）發(fā)展委員會：是基金組織和世界銀行關(guān)于向發(fā)展中國家）發(fā)展委員會：是基金組織和世界銀行關(guān)于

10、向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移實(shí)際資源的部長級委員會，一般與臨時(shí)委員會同時(shí)同地轉(zhuǎn)移實(shí)際資源的部長級委員會，一般與臨時(shí)委員會同時(shí)同地舉行會議。舉行會議。4、國際貨幣基金組織的資金來源、國際貨幣基金組織的資金來源（1）成員國繳納的基金份額。這是基金組織資金的最主要）成員國繳納的基金份額。這是基金組織資金的最主要的來源，相當(dāng)于股份公司的入股資金，成員國一經(jīng)繳納就成的來源，相當(dāng)于股份公司的入股資金，成員國一經(jīng)繳納就成為基金組織的財(cái)產(chǎn)，主要用于解決成員國的國際收支不平衡為基金組織的財(cái)產(chǎn)，主要用于解決成員國的國際收支不平衡和短期資金需要?；鸱蓊~根據(jù)各成員國的黃金外匯儲備、和短期資金需要?；鸱蓊~根據(jù)各成員國的黃金外匯

11、儲備、國民收入和對外貿(mào)易量，由基金組織和會員國磋商后決定。國民收入和對外貿(mào)易量，由基金組織和會員國磋商后決定。其中其中25%為黃金和外匯，為黃金和外匯，75%為會員國本國貨幣，存放于本為會員國本國貨幣，存放于本國中央銀行，基金組織隨時(shí)可以動(dòng)用。國中央銀行，基金組織隨時(shí)可以動(dòng)用。 （2）借款）借款 （3）信托基金。包括基金組織出售黃金的溢價(jià)利潤和會員）信托基金。包括基金組織出售黃金的溢價(jià)利潤和會員國捐款，主要用于向最貧困國家提供優(yōu)惠貸款。國捐款，主要用于向最貧困國家提供優(yōu)惠貸款。5、國際貨幣基金組織的主要業(yè)務(wù)、國際貨幣基金組織的主要業(yè)務(wù)（1）匯率監(jiān)督與政策協(xié)調(diào)（2）創(chuàng)造儲備資產(chǎn)（3）貸款業(yè)務(wù)（4

12、）貸款方式（二）世界銀行集團(tuán)（二）世界銀行集團(tuán)1、世界銀行、世界銀行 2、國際金融公司、國際金融公司 3、國際開發(fā)協(xié)會、國際開發(fā)協(xié)會 4、多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)1、世界銀行（國際復(fù)興開發(fā)銀行）（一）、世界銀行（國際復(fù)興開發(fā)銀行）（一） 1945年成立，按照股份公司的原則建立，年成立，按照股份公司的原則建立，1946年年正式營業(yè)，總部設(shè)在華盛頓，與國際貨幣基金組織緊正式營業(yè)，總部設(shè)在華盛頓，與國際貨幣基金組織緊密合作和相互配合，每年與國際貨幣基金組織聯(lián)合召密合作和相互配合，每年與國際貨幣基金組織聯(lián)合召開年會。開年會。 主要宗旨是向會員國提供中長期貸款，促進(jìn)會主要宗旨是向會員國提供中長

13、期貸款，促進(jìn)會員國經(jīng)濟(jì)的復(fù)興和發(fā)展。員國經(jīng)濟(jì)的復(fù)興和發(fā)展。 組織機(jī)構(gòu)與國際貨幣基金組織相似。理事會是組織機(jī)構(gòu)與國際貨幣基金組織相似。理事會是最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)批準(zhǔn)接納新會員國，增加或減最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)批準(zhǔn)接納新會員國，增加或減少銀行資本，停止會員國資格，決定銀行利潤分配少銀行資本，停止會員國資格，決定銀行利潤分配等重大事宜。執(zhí)行董事負(fù)責(zé)銀行的日常事務(wù)。等重大事宜。執(zhí)行董事負(fù)責(zé)銀行的日常事務(wù)。世界銀行（二）世界銀行（二）世界銀行的主要資金來源世界銀行的主要資金來源： （1）會員國繳納的股金）會員國繳納的股金 （2）發(fā)行債券；）發(fā)行債券； （3）利潤收入）利潤收入 （4）債權(quán)出讓。）債權(quán)出讓。世

14、界銀行的主要業(yè)務(wù)：世界銀行的主要業(yè)務(wù)： （1）為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展、能）為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展、能源、會員國開發(fā)金融公司、教源、會員國開發(fā)金融公司、教育、人口計(jì)劃等提供貸款；育、人口計(jì)劃等提供貸款； （2）與貸款相結(jié)合的技術(shù)援）與貸款相結(jié)合的技術(shù)援助，為發(fā)展中國家培養(yǎng)高級官助，為發(fā)展中國家培養(yǎng)高級官員，幫助會員國制訂社會發(fā)展員，幫助會員國制訂社會發(fā)展計(jì)劃，提供解決某些特殊問題計(jì)劃，提供解決某些特殊問題的方案。的方案。2、國際金融公司、國際金融公司 是世界銀行的一個(gè)附屬機(jī)構(gòu)，是世界銀行的一個(gè)附屬機(jī)構(gòu)，1956年成立，總部設(shè)年成立，總部設(shè)在華盛頓。在華盛頓。 其宗旨是：為發(fā)展中國家提供沒有政府擔(dān)保的各種其宗

15、旨是：為發(fā)展中國家提供沒有政府擔(dān)保的各種投資，以促進(jìn)會員國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展；促進(jìn)外國私人資本在投資，以促進(jìn)會員國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展；促進(jìn)外國私人資本在發(fā)展中國家的投資；促進(jìn)發(fā)展中國家資本市場的發(fā)展。發(fā)展中國家的投資；促進(jìn)發(fā)展中國家資本市場的發(fā)展。 機(jī)構(gòu)與世界銀行相同機(jī)構(gòu)與世界銀行相同 主要資金來源：公司股金；借款和業(yè)務(wù)收入。主要資金來源：公司股金；借款和業(yè)務(wù)收入。 主要業(yè)務(wù)是向發(fā)展中國家提供貸款和對中小企業(yè)直主要業(yè)務(wù)是向發(fā)展中國家提供貸款和對中小企業(yè)直接投資，貸款利率一般高于世界銀行，期限為接投資，貸款利率一般高于世界銀行，期限為715年。年。3、國際開發(fā)協(xié)會、國際開發(fā)協(xié)會 是世界銀行的一個(gè)附屬機(jī)構(gòu)，成立于

16、是世界銀行的一個(gè)附屬機(jī)構(gòu)，成立于1960年，總部設(shè)年，總部設(shè)在華盛頓。與世界銀行一套人馬。兩塊牌子，與世行一起在華盛頓。與世界銀行一套人馬。兩塊牌子，與世行一起召開年會。召開年會。 資金來源：（資金來源：（1）會員國應(yīng)繳的資本；（）會員國應(yīng)繳的資本；（2）世界銀行）世界銀行的撥款；（的撥款；（3）補(bǔ)充資金和特別基金捐助；（）補(bǔ)充資金和特別基金捐助；（4）利潤。）利潤。 貸款對象：人均貸款對象：人均GNP低于低于925美元的會員國政府。主美元的會員國政府。主要用于人力資源開發(fā)、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展、電力交通運(yùn)輸發(fā)要用于人力資源開發(fā)、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展、電力交通運(yùn)輸發(fā)展等。展等。 貸款特點(diǎn)（貸款特點(diǎn)（1）期

17、限長，可為）期限長，可為3540年；（年；（2）不收利）不收利息；（息；（3）有）有10年寬限期；（年寬限期；（4）可以全部或部分用本幣償）可以全部或部分用本幣償還。還。v4、多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)v 世界銀行集團(tuán)最年輕的成員，成立于世界銀行集團(tuán)最年輕的成員，成立于1988年。年。 v 其主要宗旨是：開展對外國私人投資在其主要宗旨是：開展對外國私人投資在會員國的非商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保；對有興趣的會會員國的非商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保；對有興趣的會員國提供有關(guān)投資的信息技術(shù)援助和咨詢服員國提供有關(guān)投資的信息技術(shù)援助和咨詢服務(wù)，幫助會員國改善投資環(huán)境，加強(qiáng)對外資務(wù)，幫助會員國改善投資環(huán)境，加強(qiáng)對外資投資

18、的吸引力。投資的吸引力。1990年開始在我國開展業(yè)務(wù)年開始在我國開展業(yè)務(wù)（三）國際清算銀行（三）國際清算銀行 成立于成立于1930年，是歐洲國家中央銀行間的商業(yè)年，是歐洲國家中央銀行間的商業(yè)銀行組織，世界其他地區(qū)的多數(shù)國家的中央銀行有銀行組織，世界其他地區(qū)的多數(shù)國家的中央銀行有是其客戶，是是其客戶，是“中央銀行的銀行中央銀行的銀行”。 國際清算銀行的國際清算銀行的 主要職能：主要職能： 1、國際貨幣和銀行領(lǐng)域合作的論壇、國際貨幣和銀行領(lǐng)域合作的論壇 2、為各國中央銀行提供服務(wù)、為各國中央銀行提供服務(wù) 3、國際貨幣和國際金融問題的、國際貨幣和國際金融問題的 研究中心研究中心 4、協(xié)助執(zhí)行國際金融

19、協(xié)定，代理或受托私人歐、協(xié)助執(zhí)行國際金融協(xié)定，代理或受托私人歐洲貨幣清算和交割，代理外債重組的抵押品。洲貨幣清算和交割，代理外債重組的抵押品。二、區(qū)域性金融機(jī)構(gòu)二、區(qū)域性金融機(jī)構(gòu)1.泛美開發(fā)銀行泛美開發(fā)銀行2.亞洲開發(fā)銀行亞洲開發(fā)銀行3.非洲開發(fā)銀行非洲開發(fā)銀行4.歐洲復(fù)興開發(fā)銀行歐洲復(fù)興開發(fā)銀行v此外，還成立了多個(gè)跨國中央銀行，成為區(qū)域性的此外，還成立了多個(gè)跨國中央銀行，成為區(qū)域性的中央銀行，如西非國家中央銀行、中非國家銀行、中央銀行，如西非國家中央銀行、中非國家銀行、歐洲中央銀行等。歐洲中央銀行等。第三節(jié)第三節(jié) 發(fā)達(dá)國家金融機(jī)構(gòu)體系發(fā)達(dá)國家金融機(jī)構(gòu)體系一、美國的金融機(jī)構(gòu)體系二、日本的金融機(jī)

20、構(gòu)體系三、英國的金融機(jī)構(gòu)體系v1.中央銀行中央銀行v2.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)v（1）中國證券監(jiān)督管理委員會（）中國證券監(jiān)督管理委員會（證監(jiān)會證監(jiān)會）。）。v（2）中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會）中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(保監(jiān)會保監(jiān)會)。v（3）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(銀監(jiān)會銀監(jiān)會)。v5.2.25.2.2政策性銀行政策性銀行1.國家開發(fā)銀行國家開發(fā)銀行2.中國進(jìn)出口銀行中國進(jìn)出口銀行3.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行v5.2.35.2.3銀行類金融機(jī)構(gòu)銀行類金融機(jī)構(gòu)1.國有控股商業(yè)銀行國有控股商業(yè)銀行2.股份制商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行3.城市商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行4.農(nóng)村商

21、業(yè)銀行與農(nóng)村合作銀行農(nóng)村商業(yè)銀行與農(nóng)村合作銀行 5.農(nóng)村信用合作社農(nóng)村信用合作社6.郵政儲蓄銀行郵政儲蓄銀行v5.2.4.5.2.4.非銀行類金融機(jī)構(gòu)非銀行類金融機(jī)構(gòu)1.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)（保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)（保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)）2.證券機(jī)構(gòu)（證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)）證券機(jī)構(gòu)（證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)）3.信托投資公司信托投資公司4.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司5.金融租賃公司金融租賃公司6.典當(dāng)行典當(dāng)行7.基金管理公司基金管理公司8.國有資產(chǎn)管理公司國有資產(chǎn)管理公司9.中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司v5.2.55.2.5外資金融機(jī)構(gòu)外資金融機(jī)構(gòu)v外

22、資金融機(jī)構(gòu)的形式外資金融機(jī)構(gòu)的形式主要有：主要有：總行在中國境內(nèi)的外國資本的銀行；總行在中國境內(nèi)的外國資本的銀行；外國銀行在中國境內(nèi)的分行；外國銀行在中國境內(nèi)的分行；外國的金融機(jī)構(gòu)同中國的金融機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)合外國的金融機(jī)構(gòu)同中國的金融機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)合資經(jīng)營的銀行；資經(jīng)營的銀行；總公司在中國境內(nèi)的外國資本的財(cái)務(wù)公司；總公司在中國境內(nèi)的外國資本的財(cái)務(wù)公司；外國的金融機(jī)構(gòu)同中國的金融機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)合外國的金融機(jī)構(gòu)同中國的金融機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)合資經(jīng)營的財(cái)務(wù)公司資經(jīng)營的財(cái)務(wù)公司 v1.單位銀行結(jié)算賬戶單位銀行結(jié)算賬戶v2.單位存款種類單位存款種類（1）單位活期存款）單位活期存款 （2）單位定期存款）單位定

23、期存款（3）單位通知存款）單位通知存款（4）單位協(xié)定存款）單位協(xié)定存款v3.居民儲蓄存款居民儲蓄存款（1）活期儲蓄存款）活期儲蓄存款（2）整存整取定期儲蓄存款）整存整取定期儲蓄存款（3）零存整取儲蓄存款）零存整取儲蓄存款（4）存本取息儲蓄存款）存本取息儲蓄存款（5）定活兩便儲蓄存款）定活兩便儲蓄存款（6）通知存款）通知存款（7）個(gè)人支票存款）個(gè)人支票存款v2.貸款的方式貸款的方式v（1）信用貸款）信用貸款v（2）擔(dān)保貸款）擔(dān)保貸款v（3）票據(jù)貼現(xiàn)貸款）票據(jù)貼現(xiàn)貸款v3.信用分析信用分析v（1）企業(yè)信用分析）企業(yè)信用分析“6” 要素分析：要素分析：品德（品德（Character）能力（能力（Ca

24、pacity）資本（資本（Capital）擔(dān)保（擔(dān)保（Collateral）經(jīng)營環(huán)境（經(jīng)營環(huán)境（Condition of Business）事業(yè)連續(xù)性（事業(yè)連續(xù)性（Continuity）。）。v（2）個(gè)人信用分析）個(gè)人信用分析v銀行對個(gè)人的信用分析一般要重點(diǎn)考察銀行對個(gè)人的信用分析一般要重點(diǎn)考察身份、品格、身份、品格、收入、婚姻家庭情況、年齡、職業(yè)、教育程度、居收入、婚姻家庭情況、年齡、職業(yè)、教育程度、居住狀況、借貸歷史、債務(wù)狀況和資產(chǎn)狀況住狀況、借貸歷史、債務(wù)狀況和資產(chǎn)狀況等方面。等方面。v4.貸款的管理貸款的管理v商業(yè)銀行貸款管理必須嚴(yán)格貫徹商業(yè)銀行貸款管理必須嚴(yán)格貫徹的三性原則。的三性原

25、則。v五級貸款分類管理五級貸款分類管理v貸款分為：貸款分為：v正常、關(guān)注、正常、關(guān)注、五大類，五大類，v（其中后三類為（其中后三類為）v對于對于經(jīng)營困難暫時(shí)虧損但通過加強(qiáng)管理有望扭虧的企業(yè)經(jīng)營困難暫時(shí)虧損但通過加強(qiáng)管理有望扭虧的企業(yè)，銀，銀行一般會考慮與之合作，通過債務(wù)重組、減息、企業(yè)重組甚行一般會考慮與之合作，通過債務(wù)重組、減息、企業(yè)重組甚至追加貸款等措施幫助企業(yè)擺脫困境、逐漸康復(fù)。至追加貸款等措施幫助企業(yè)擺脫困境、逐漸康復(fù)。v而對于有而對于有還款能力但惡意拖欠、逃廢銀行債務(wù)的借款人還款能力但惡意拖欠、逃廢銀行債務(wù)的借款人，銀，銀行則會對其實(shí)施嚴(yán)厲的制裁。行則會對其實(shí)施嚴(yán)厲的制裁。v5.5.

26、35.5.3結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)v1.結(jié)算的含義結(jié)算的含義v結(jié)算也稱結(jié)算也稱“清算清算”，是指一定經(jīng)濟(jì)行為所引，是指一定經(jīng)濟(jì)行為所引起的貨幣關(guān)系的計(jì)算和結(jié)清，即社會經(jīng)濟(jì)生起的貨幣關(guān)系的計(jì)算和結(jié)清，即社會經(jīng)濟(jì)生活中的交易各方因商品買賣、勞務(wù)供應(yīng)等產(chǎn)活中的交易各方因商品買賣、勞務(wù)供應(yīng)等產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)通過某種方式進(jìn)行清償。生的債權(quán)債務(wù)通過某種方式進(jìn)行清償。v結(jié)算分為結(jié)算分為現(xiàn)金結(jié)算現(xiàn)金結(jié)算和和轉(zhuǎn)賬結(jié)算轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 v2.結(jié)算的制度規(guī)定結(jié)算的制度規(guī)定（1）對結(jié)算客戶的制度規(guī)定）對結(jié)算客戶的制度規(guī)定 （2）對結(jié)算行的制度規(guī)定）對結(jié)算行的制度規(guī)定（3）其他的相關(guān)制度規(guī)定）其他的相關(guān)制度規(guī)定v3.結(jié)算的原則結(jié)算的

27、原則恪守信用，履約付款；恪守信用，履約付款；誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配；誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配；銀行不墊款。銀行不墊款。v4.主要的結(jié)算方式主要的結(jié)算方式銀行劃款銀行劃款通知匯款已解付通知匯款已解付使用匯票辦理結(jié)算使用匯票辦理結(jié)算持匯票進(jìn)賬持匯票進(jìn)賬或取款或取款結(jié)算匯票退結(jié)算匯票退還余額還余額銀行簽發(fā)匯銀行簽發(fā)匯票票委托銀行辦委托銀行辦理匯票理匯票匯款單位或個(gè)匯款單位或個(gè)人人匯款人匯款人開戶銀行開戶銀行收款單位或個(gè)收款單位或個(gè)人人收款人收款人開戶銀行開戶銀行劃回票款劃回票款辦理委托收款收取票款辦理委托收款收取票款送交經(jīng)承兌的商業(yè)承兌匯票送交經(jīng)承兌的商業(yè)承兌匯票收款人或付款人簽發(fā)商業(yè)承兌匯票收款

28、人或付款人簽發(fā)商業(yè)承兌匯票匯票到期前送存款項(xiàng)匯票到期前送存款項(xiàng)匯款到期辦理委托收匯款到期辦理委托收款款票款入賬票款入賬收款人收款人收款人收款人開戶銀行開戶銀行付款人付款人付款人付款人開戶銀行開戶銀行商業(yè)承兌匯票結(jié)算流程圖商業(yè)承兌匯票結(jié)算流程圖 向銀行申請承兌向銀行申請承兌簽訂協(xié)議辦理承兌簽訂協(xié)議辦理承兌收回票款或轉(zhuǎn)逾期貸款收回票款或轉(zhuǎn)逾期貸款匯票到期辦理進(jìn)帳匯票到期辦理進(jìn)帳票款入帳票款入帳清算票款清算票款送交經(jīng)承兌的銀行承兌匯票（正聯(lián)）送交經(jīng)承兌的銀行承兌匯票（正聯(lián)）收款人或付款人簽發(fā)銀行承兌匯票收款人或付款人簽發(fā)銀行承兌匯票收款人收款人付款人付款人收款人收款人開戶銀行開戶銀行付款人付款人開戶

29、銀行開戶銀行銀行承兌匯票結(jié)算流程圖銀行承兌匯票結(jié)算流程圖 收妥入賬，簽發(fā)銀行本收妥入賬，簽發(fā)銀行本票票申請人辦理銀行本申請人辦理銀行本票，同時(shí)交存銀行票，同時(shí)交存銀行銀行收妥入賬銀行收妥入賬將到期銀行本票交銀行將到期銀行本票交銀行辦理結(jié)算辦理結(jié)算銀行結(jié)算銀行結(jié)算持本票辦理結(jié)算持本票辦理結(jié)算收款人收款人付款人付款人收款人收款人開戶銀行開戶銀行付款人付款人開戶銀行開戶銀行銀行本票的結(jié)算流程圖銀行本票的結(jié)算流程圖 款項(xiàng)收妥入賬款項(xiàng)收妥入賬將支票交銀行將支票交銀行轉(zhuǎn)帳劃出款項(xiàng)轉(zhuǎn)帳劃出款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)提出支票交換清算提出支票交換清算簽發(fā)支票簽發(fā)支票提供商品或勞務(wù)提供商品或勞務(wù)付款人付款人收款人收款人

30、開戶銀行開戶銀行付款人付款人開戶銀行開戶銀行收款人收款人轉(zhuǎn)賬支票的結(jié)算處理流程圖轉(zhuǎn)賬支票的結(jié)算處理流程圖 通知匯款已到通知匯款已到劃撥款項(xiàng)劃撥款項(xiàng)銀行受理退回回單銀行受理退回回單委托銀行辦理匯款委托銀行辦理匯款匯款人匯款人匯款人匯款人開戶銀行開戶銀行收款人收款人收款人收款人開戶銀行開戶銀行匯兌結(jié)算流程圖匯兌結(jié)算流程圖 承付承付通知付款通知付款委托銀行托收款委托銀行托收款項(xiàng)項(xiàng)通知收款單位入通知收款單位入賬賬劃撥款項(xiàng)劃撥款項(xiàng)傳遞托收憑證傳遞托收憑證發(fā)出商品發(fā)出商品銷貨單位銷貨單位（收款單位）（收款單位）購貨單位購貨單位（付款單位）（付款單位）銷貨單位銷貨單位開戶銀行開戶銀行購貨單位購貨單位開戶銀行

31、開戶銀行異地托收承付結(jié)算流程圖異地托收承付結(jié)算流程圖 提供商品或勞務(wù)提供商品或勞務(wù)劃撥款項(xiàng)劃撥款項(xiàng)寄送委托收款憑證寄送委托收款憑證同意付款同意付款通知付款通知付款委托銀行收款委托銀行收款款項(xiàng)收妥入賬款項(xiàng)收妥入賬收款人收款人收款人收款人開戶銀行開戶銀行付款人付款人付款人付款人開戶銀行開戶銀行委托收款結(jié)算流程圖委托收款結(jié)算流程圖 v銀行卡是一種使用十分方便的非現(xiàn)金結(jié)算工具，分銀行卡是一種使用十分方便的非現(xiàn)金結(jié)算工具，分為為借記卡借記卡和和信用卡信用卡兩種。兩種。v信用卡信用卡是銀行、金融機(jī)構(gòu)向信譽(yù)良好的單位、個(gè)人是銀行、金融機(jī)構(gòu)向信譽(yù)良好的單位、個(gè)人提供的，能在指定的銀行提取現(xiàn)金，或在指定的商提供

32、的，能在指定的銀行提取現(xiàn)金，或在指定的商店、飯店、賓館等購物和享受勞務(wù)時(shí)進(jìn)行記賬結(jié)算店、飯店、賓館等購物和享受勞務(wù)時(shí)進(jìn)行記賬結(jié)算的一種信用憑證。的一種信用憑證。 v金融機(jī)構(gòu)體系，是指在一定的歷史和經(jīng)濟(jì)社會條件下，金融機(jī)構(gòu)體系，是指在一定的歷史和經(jīng)濟(jì)社會條件下，各種金融機(jī)構(gòu)（銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)）的組成及其相各種金融機(jī)構(gòu)（銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)）的組成及其相互聯(lián)系的統(tǒng)一整體。金融機(jī)構(gòu)體系是一國金融體系的基互聯(lián)系的統(tǒng)一整體。金融機(jī)構(gòu)體系是一國金融體系的基礎(chǔ)。在世界上形成了三種金融機(jī)構(gòu)體系模式。我國目前礎(chǔ)。在世界上形成了三種金融機(jī)構(gòu)體系模式。我國目前已經(jīng)建立了以中央銀行為核心，商業(yè)銀行為主體，政策已經(jīng)

33、建立了以中央銀行為核心，商業(yè)銀行為主體，政策性銀行、其他非銀行金融機(jī)構(gòu)等多種金融機(jī)構(gòu)并存，分性銀行、其他非銀行金融機(jī)構(gòu)等多種金融機(jī)構(gòu)并存，分工協(xié)作，相對完善的金融機(jī)構(gòu)體系。工協(xié)作，相對完善的金融機(jī)構(gòu)體系。v金融機(jī)構(gòu)為專業(yè)化的融資中介人，是從事各種金融活動(dòng)金融機(jī)構(gòu)為專業(yè)化的融資中介人，是從事各種金融活動(dòng)的組織。金融機(jī)構(gòu)一般分為金融管理機(jī)構(gòu)和商業(yè)化金融的組織。金融機(jī)構(gòu)一般分為金融管理機(jī)構(gòu)和商業(yè)化金融經(jīng)營機(jī)構(gòu)兩大類，金融經(jīng)營機(jī)構(gòu)細(xì)分成銀行和非銀行類經(jīng)營機(jī)構(gòu)兩大類，金融經(jīng)營機(jī)構(gòu)細(xì)分成銀行和非銀行類機(jī)構(gòu)。經(jīng)營性金融機(jī)構(gòu)作為一種特殊的企業(yè)，與一般經(jīng)機(jī)構(gòu)。經(jīng)營性金融機(jī)構(gòu)作為一種特殊的企業(yè)，與一般經(jīng)濟(jì)單位之間既有共性，又有特殊性。濟(jì)單位之間既有共性，又有特殊性。v金融機(jī)構(gòu)大致有提供支付結(jié)算服務(wù)、融通資金、金融機(jī)構(gòu)大致有提供支付結(jié)算服務(wù)、融通資金、降低交易成本并提供金融服務(wù)便利、改善信息不降低交易成本并提供金融服務(wù)便利、改