商業(yè)銀行思考題答案(共31頁)

1、PAGE PAGE 31第一章 思考題詳解(xin ji)（一）、思考題A詳解(xin ji)1.1 B。 答案(d n)詳解：商業(yè)銀行主要有四種職能：信用中介的職能，支付中介的職能，信用創(chuàng)造的職能，金融服務的職能。1.2 A。 答案詳解：商業(yè)銀行以負債作為其做主要的資本，再此之上進行放貸、投資等經營活動，其與其他企業(yè)做根本的區(qū)別就是商業(yè)銀行是負債經營。1.3 ABD。 答案詳解：商業(yè)銀行的經營目標可表述為三個具體目標，即流動性、安全性和盈利性。1.4答案詳解：商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標，以多種金融資產為其經營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。我國商業(yè)

2、銀行法第2條所指的商業(yè)銀行是“依照中華人民共和國商業(yè)銀行法和公司法設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算業(yè)務的企業(yè)法人”。1.5答案詳解：商業(yè)銀行在現(xiàn)代經濟活動中所發(fā)揮的職能主要有：（1）信用中介是指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務，把社會上的各種閑散貨幣集中到銀行，通過資產業(yè)務，把它投向需要資金的各部門充當資金盈余單位和資金短缺單位之間的中介人，實現(xiàn)資金的融通。信用中介職能的作用：使閑散貨幣轉化為資本。使閑置資本得到充分利用。續(xù)短為長滿足社會對長期資本的需要，優(yōu)化資源配置。（2）支付中介是指商業(yè)銀行利用活期存款帳戶，為客戶辦理各種貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換和轉移存款等業(yè)務活動。商業(yè)銀行在發(fā)揮支付中介功

3、能過程中，具有兩個作用： 使商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價資本來源。可節(jié)約社會流通費用，增加生產資本投入。（3）信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款，從事投資業(yè)務，而衍生出更多存款，從而擴大社會貨幣供給量，當然這種貨幣不是現(xiàn)金貨幣，而是存款貨幣，它只是一種賬面上的流通工具和支付手段。作用：通過創(chuàng)造流通工具和支付手段，可以節(jié)約現(xiàn)金使用，節(jié)約流通費用，而又能滿足社會經濟發(fā)展對流通和支付手段的需要。商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造進一步促進了閑置資金的利用，有益于社會經濟的發(fā)展。同時，也是中央銀行控制銀行派生存款，進而控制經濟活動的重要途徑。（4）金融服務是商業(yè)銀行利用其在國民經濟活

4、動中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務過程中所獲得的大量信息，憑借這些優(yōu)勢，運用電子計算機等先進手段和工具，為客戶提供的其他服務。商業(yè)銀行從事金融服務不僅增強了本身的業(yè)務能力，更充分地發(fā)揮了自身優(yōu)勢、增加了盈利，而且還方便了社會各經濟主體的金融活動，加深了社會分工的程度，便利了經濟活動的順利展開。（二）、思考題B詳解(xin ji)2.1答案(d n)詳解：商業(yè)銀行外部組織形式又稱商業(yè)銀行制度，即指其分支機構的設置和相互關系的狀況，它是商業(yè)銀行運作的基本骨架。商業(yè)銀行的外部組織形式主要有以美國銀行體制為代表的單一銀行制、以英國銀行體制為代表的分支行制，以及銀行控股公司制、連鎖銀行制和

5、代理行制等。單一銀行制又稱獨家銀行制或單元制，是指一種僅設立總行，業(yè)務活動完全(wnqun)由總行經營，不下設任何分支行的商業(yè)銀行組織形式?？偡中兄疲址Q分支行制，是一種設有總行同時又在總行之下設立分行的商業(yè)銀行制度，這是當今世界絕大多數的商業(yè)銀行所采用的組織形式。銀行控股公司制是指完全擁有或有效控制一家或數家銀行的金融機構。銀行控股公司對銀行的有效控制權表現(xiàn)為擁有該銀行25%以上的投票權。連鎖銀行制是一種變相的分支行制，與銀行控股公司制的差別在于不是設置銀行控股公司，而是通過若干家銀行相互持有對方股票，互相成為對方股東方式結成連鎖關系。代理行是指為了克服在鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有或很少有分支機構，或者在鄉(xiāng)鎮(zhèn)

6、設立分支機構不經濟的缺陷，城市的大銀行與鄉(xiāng)鎮(zhèn)的小銀行結成代理行關系。2.2答案(d n)詳解：一國商業(yè)銀行內部機構的設置，要受該國商業(yè)銀行的制度形式、經營環(huán)境等各種因素的制約?？傮w來說，商業(yè)銀行內部組織機構一般(ybn)分為三大機構，即決策機構、監(jiān)督機構、執(zhí)行機構。商業(yè)銀行的決策機構包括股東大會和董事會。商業(yè)銀行的執(zhí)行機構包括行長、副行長及各職能部門。商業(yè)銀行的監(jiān)督機構包括股東大會選舉的監(jiān)事會和董事會下設的稽核委員會。2.3答案(d n)詳解：商業(yè)銀行的經營目標可表述為三個具體目標，即流動性、安全性和盈利性。商業(yè)銀行開發(fā)新產品、開設分支機構、精簡部門和費用，其最終目標都是為了追求盈利，并使利潤

7、最大化。這是商業(yè)銀行的企業(yè)性質決定的，也是商業(yè)銀行的股東利益所在。商業(yè)銀行要實現(xiàn)其安全性目標，就必然要求銀行在經營中盡量保持足夠的清償能力和各項備償基金，避免各種不確定因素對其資產、負債、利潤、信譽及其發(fā)展的不利影響，隨時能應付客戶的提存，經得起重大風險和損失，以維護銀行的對外良好商業(yè)信譽，促進銀行穩(wěn)健持續(xù)發(fā)展。流動性原則是指商業(yè)銀行能夠在不遭受變現(xiàn)損失的條件下，獲取資金以滿足存款人提存及銀行支付需要的資產變現(xiàn)能力。相互關系：商業(yè)銀行的流動性是其生存的前提，銀行喪失流動性必然會發(fā)生存款擠提，銀行隨時可能倒閉；安全性是銀行盈利的保障，銀行喪失安全性還照樣能持續(xù)盈利的可能性是沒有的，銀行只有保持流

8、動性和安全性才能盈利。但是銀行的“三性”目標之間又是存在矛盾的，例如盈利性與流動性和安全性之間就存在著對立關系。盈利高的資產往往期限長，流動性較差，且商業(yè)風險也大；相反流動性、安全性較好的資產其盈利性就相對較弱。而流動性和安全性目標之間則存在統(tǒng)一性，一般流動性好的資產，安全性也較高，同樣安全性較差的資產，流動性也不強。不過商業(yè)銀行的“三性”目標是可以協(xié)調統(tǒng)一的。既然商業(yè)銀行最終的經營目標是取得最大盈利，那么商業(yè)銀行經營管理的基本內容就是要讓銀行的盈利增長建立在一個流動性適度、風險程度可以接受的基礎之上，然后利用多年的盈利積累為商業(yè)銀行進一步降低經營風險、穩(wěn)健經營、提高安全性和流動性創(chuàng)造有利條件

9、。（三）、思考題C詳解(xin ji)答案(d n)詳解：這是中國境內第一起以市場化方式完成的存貸款金融機構間的并購。目前如何有效處理經營情況惡劣的城市商業(yè)銀行，是我國化解金融風險的一個重要方面。這一案例為中資商業(yè)銀行并購開了一個好頭，從而使金融機構并購的政策意圖有了一個好的顯示，也為未來存貸款金融機構間的并購提供了可資借鑒的經驗(jngyn)。此外，運用市場化手段的并購也為未來存貸款金融機構的發(fā)展提供了一個思路。2006年，我國金融機構將面臨開放式的國際競爭?，F(xiàn)代銀行業(yè)的許多業(yè)務都是在零售業(yè)務上創(chuàng)新的。與外資銀行比較，我們的突出優(yōu)勢在于網點。營業(yè)網點多就意味著零售業(yè)務的基礎好，因此，更多地占

10、有網點優(yōu)勢，并將這一優(yōu)勢轉化為服務優(yōu)勢，中資銀行將可以更好地迎接外資銀行的挑戰(zhàn)。過去我國商業(yè)銀行擴展網點通常采用新設的方式，成本高、時間長、人員培訓費時費力。興業(yè)銀行并購佛山商行為我國其他商業(yè)銀行做大做強提供了一條思路。第二章 思考題詳解(xin ji)一、思考題A詳解(xin ji)1.1 A。 答案(d n)詳解：商業(yè)銀行只有首先發(fā)揮“集”的功能，才能為銀行的資產活動，即發(fā)揮銀行“散”的功能奠定資金基礎。沒有負債就不可能進行資產的運用。因此，負債業(yè)務是商業(yè)銀行開展資產業(yè)務的基礎和前提。1.2 AC。 答案詳解：通知存款分為1天通知存款和7天通知存款兩種，僅限于人民幣幣種。1.3 ABCD。

11、 答案詳解：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產通常是指庫存現(xiàn)鈔、鑄幣以及等同于現(xiàn)金，立即可以動用支付的央行存款準備金，同業(yè)存款和托收未達款等貨幣性資產。1.4答案詳解：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產通常是指庫存現(xiàn)鈔、鑄幣以及等同于現(xiàn)金，立即可以動用支付的央行存款準備金，同業(yè)存款和托收未達款等貨幣性資產。貸款是指貸款人向借款入提供的并按約定利率和期限還本付息的貨幣資金。1.5答案詳解：貸款程序包括貸款申請、對借款人進行信用分析、貸款調查、貸款審批、簽訂借款合同、貸款發(fā)放、貸后檢查、貸款歸還等程序。二、思考題B詳解2.1答案詳解：銀行頭寸調度的渠道包括同業(yè)拆借市場、外匯交易市場、銀行間債券市場。2.2答案(d n)詳解：控制(k

12、ngzh)問題貸款(di kun)的措施有銀企合作、變賣抵押品、實施擔保措施、申請法律裁決、破產索賠。2.3答案詳解：證券投資的方法包括分散投資法、梯形投資法、杠鈴投資法、計劃投資法。三、思考題C詳解答案詳解：一是要把好貸前調查關，嚴把借款人第一還款來源。貸款調查人在對客戶貸前調查過程中，除要嚴格認定借款人是否符合貸款主體資格外，要切實搞清楚，借款人貸款用途、借款人還款來源及貸款抵押物價值及權屬，確保事前調查不留法律漏洞。二是注意做好借款人的外圍調查。為有效防范借款人做假，銀行貸前調查人員，要改變單純從借款人本身調查的傳統(tǒng)做法，在調查工作中擴大調查半徑，注意從借款人單位、同事、鄰居等多方面入手

13、，了解掌握借款人及擔保人資產、經營、還款能力、社會信譽等方面真實情況，從而保證在簽訂合同時，做到事實相符。三是基層行要注意保持信貸人員的相對穩(wěn)定。信貸工作作為銀行的一項綜合性工作，各地開展崗位輪崗換崗，要充分考慮信貸工作的專業(yè)性，防止貸款管理人員因換崗頻繁，專業(yè)知識不夠、或經驗不足，而給借款人“騙貸”留下可乘機會。四是加強風險培訓。各行要通過定期舉辦開展相關法律知識培訓，多向一線人員推廣介紹“騙貸”案例等，讓信貸員提高警惕性。五是加強監(jiān)督，嚴防“內鬼”，確保風險管理制度落到實處。各行要充分發(fā)揮紀檢、監(jiān)察作用，通過銀行業(yè)務后臺，切實做好監(jiān)督防范工作，督促一線人員認真履行制度，切實避免員工個人因出

14、現(xiàn)道風險而發(fā)生借款人“騙貸”風險。第三章 思考題詳解(xin ji)（一）、思考題A詳解(xin ji)1.1 C。 答案(d n)詳解：中間業(yè)務是指商業(yè)銀行在資產業(yè)務和負債業(yè)務的基礎上，利用技術、信息、服務網絡、資金和信用等方面的優(yōu)勢，不運用或不直接運用自己的資產、負債，以中間人的身份接受委托為客戶辦理收付、咨詢、代理、擔保和其他委托業(yè)務事項，提供各類金融服務并收取手續(xù)費的經營活動。1.2 AB。 答案詳解：按照支付結算手段方式的不同，分為現(xiàn)金結算和轉賬結算。現(xiàn)金結算是直接在各經濟單位或個人之間進行的以現(xiàn)金為對象的貨幣收付行為。在我國，現(xiàn)金結算有特定的使用范圍。轉賬結算是以票據和結算憑證為依

15、據。1.3 ABD。 答案詳解：結算工具即商業(yè)銀行用于結算的各種票據。票據是具有一定格式，由出票人簽發(fā)的，無條件約定由自己或要求他人支付一定金額，并經背書可以轉讓的書面支付憑證；票據的簽發(fā)、取得和轉讓必須具有真實的交易關系和債權債務關系。國際上廣泛使用的結算工具主要有匯票、支票和本票。1.4答案詳解：支付結算類業(yè)務是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權債務關系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關的收費業(yè)務。1.5答案詳解：支付結算原則是商業(yè)銀行和客戶在辦理支付結算過程中必須遵守的基本準則，也是正確處理結算關系、解決結算矛盾的基本依據。支付結算辦法第十六條規(guī)定，凡是參與支付結算活動的當事人，包括銀行、單位和個

16、人都必須遵守的結算原則是：恪守信用，履約付款；誰的錢進誰的賬，由誰支配；銀行不墊款。（二）、思考題B詳解(xin ji)2.1答案(d n)詳解：巴塞爾銀行委員會按照是否構成商業(yè)銀行或有資產和或有負債的要求，將中間業(yè)務劃分為兩類：一類是或有債權和或有債務類中間業(yè)務，即在一定條件下會轉化為現(xiàn)實資產和負債的中間業(yè)務，主要包括貸款承諾類、擔保類和各種金融衍生類中間業(yè)務；一類是金融服務類中間業(yè)務，對客戶提供金融資金服務，以收取手續(xù)費為目的，不承擔任何風險，只能(zh nn)帶來服務性收入的業(yè)務，不會影響銀行表內業(yè)務質量的業(yè)務，主要包括支付結算、代理和咨詢等業(yè)務。2.2答案詳解：不運用或不直接運用商業(yè)銀

17、行自有資金，必須接受客戶委托辦理業(yè)務，不承擔或不直接承擔經營風險，以收取手續(xù)費的方式獲得收益，種類多、范圍廣。2.3答案詳解：我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的開展目前還處于起步階段，為滿足參與國際競爭的需要，中間業(yè)務必將得到更多的關注，其加速發(fā)展已成為不可逆轉的趨勢。根據中國人民銀行2001年6月頒布的商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務可分為以下九大類：（一）支付結算類中間業(yè)務；（二）銀行卡業(yè)務；（三）代理類中間業(yè)務；（四）擔保類中間業(yè)務；（五）承諾類中間業(yè)務；（六）交易類中間業(yè)務；（七）基金托管業(yè)務；（八）咨詢顧問類業(yè)務；（九）其他類中間業(yè)務。三、思考題C：課外延伸詳解3簡述中間業(yè)務與表外

18、業(yè)務的聯(lián)系和區(qū)別廣義的中間業(yè)務與廣義的表外業(yè)務是大體一致的。狹義的中間業(yè)務與狹義表外業(yè)務既有聯(lián)系，又有區(qū)別。 有聯(lián)系：1、都不在資產(zchn)負債表上反映； 2、具有基本相同的收入(shur)形態(tài)；3、在外延(wiyn)上具有交叉性。有區(qū)別：1、屬性不同前者任何時候都不列入資產負債表，后者會形成或有資產/負債； 2、業(yè)務范圍不同前者業(yè)務范圍廣，后者業(yè)務范圍較窄，但有擴展的潛力； 3、風險程度不同前者不動用自己的資金，銀行的風險較小。后者風險較大； 4、監(jiān)管方式不同前者適用備案制，后者適用審批制。第四章 思考題詳解1.1答案詳解：商業(yè)銀行的國際業(yè)務主要包括外匯買賣業(yè)務、國際結算業(yè)務、國際貿易融

19、資、國際借貸業(yè)務。1.2 答案詳解：商業(yè)銀行的經營目標是安全性、流動性、盈利性。1.3 答案詳解：商業(yè)銀行參與外匯交易的目的是規(guī)避外匯風險、調整貨幣結構、調整外匯頭寸。1.4 答案詳解： 外匯匯率就是一種貨幣相對于另一種貨幣的價格之比，它實際上就是一國貨幣用另一國貨幣表示的價格。國際結算(ji sun)是指在國際上辦理貨幣收付以清償不同國家之間的債權債務關系的業(yè)務活動。信用證是指銀行作出的有條件的付款(f kun)承諾。它是開證行根據申請人（進口商）的要求，向第三方（受益人、出口商）開立的承諾在一定期限內按照一定的條件支付一定金額的書面付款保證。1.5答案(d n)詳解：票據承兌也稱為銀行承兌

20、，是指進出口商通過票據的承兌取得銀行資金的融通。經過銀行承兌的匯票，持票人可以在匯票到期日之前到市場上貼現(xiàn)，籌及資金。2.1 答案詳解：跟單信用證是指開證行憑跟單匯票或單純憑單據付款的信用證。這里的單據是指代表貨物或者證明貨物已經交運的單據，包括提單、航空運單等。國際貿易所使用的絕大部分信用證都是跟單信用證。備用信用證又稱為擔保信用證，是指開證行根據開證申請人的請求對受益人開立的承諾承擔某項義務的憑證。備用信用證實質上就是保函，是在開證人不履約或違反約定時才使用的，因而也稱為擔保信用證。在一般情況下，備用信用證并不被使用，具有備用性質，這就是常說的“備而不用”。 備用信用證可適用于除貨物買賣之

21、外的其他多種交易，如勞務貿易、工程項目承包等，其目的是為了融通資金或保證付款。跟單信用證則不同，它一般只適用于貨物買賣，以清償貨款為目的。備用信用證具有保函的性質，只有在開證人未履行合同義務時才能行使信用證規(guī)定的權利。跟單信用證不具有保函的性質，即只要受益人履行了信用證規(guī)定的條件，開證行必須付款。在備用信用證項下，受益人可憑其出具的匯票或證明開證人違約的證明書，并向開證行索償債款。跟單信用證項下，受益人向開證行索償，要以其提交符合信用證規(guī)定的貨運單據為依據。2.2 答案(d n)詳解：承兌即承諾兌付，是付款(f kun)人在匯票上簽章表示承諾將來在匯票到期時承擔付款義務的一種行為。承兌行為只發(fā)

22、生在遠期匯票的有關活動中。承兌行為是針對匯票而言的，并且只是遠期匯票才可能承兌。票據承兌后，承兌人成為票據的主債務人，出票人和所有背書(bi sh)人成為從屬債務人，擔保付款責任。3 答案詳解：李華的做法屬于欺詐行為。此案例屬于信用證欺騙中把本身已開具的不可撤銷的信用證，偽造客檢單將其改為可撤銷的信用證（Note:客檢單也不是偽造的。但這是個明顯的軟條款，結果是把不可撤銷的信用證變成了可撤銷的信用證），主要原因是由于運貨時由于多加入一個貨柜引起的費用糾紛未達成共識，代理商在未經李華允許的情況下直接發(fā)貨，李華也不想支付多余運費，故與香港銀行（開證行）聯(lián)系拒付，開證行確認簽字不符合，以此拒不支付款

23、項。第五章 思考題詳解(xin ji)1.1答案(d n)詳解：目前，商業(yè)銀行可以提供的財務顧問業(yè)務大體包括投資理財、融資顧問、信息咨詢(zxn)、管理咨詢。1.2 答案詳解：外匯期權交易是指期權買方在進行交易時，支付給期權賣方一定的期權費，從而獲得可以于到期日或者到期日之前按預先確定的匯率購買或者出售一定數額的某種外匯的一種權利。1.3 答案詳解：個人理財活動具有的特征包括私密性、階段性、專業(yè)性。1.4 答案詳解：資產證券化是指將一組流動性較差的貸款或者其他債務工具進行一系列的組合，將之包裝，使該資產在可預見的未來所產生的現(xiàn)金流保持相對穩(wěn)定，并在此基礎上配以相應的信用增級，提高其信用質量或者

24、評級后，將該組資產的預期現(xiàn)金流的收益權改變?yōu)榭梢栽俳鹑谑袌錾狭鲃?、信用等級較高的債券型證券的技術和過程銀證合作就是銀行業(yè)和證券業(yè)的合作。銀行與證券公司之間簽定合作協(xié)議，通過搭建客戶、信息和技術平臺，達到資源共享，優(yōu)勢互補，以此來滿足客戶多重需要，達到擴展市場，增加盈利的目的。1.5答案詳解：1. 以大宗商品為依托。所謂大宗商品，是指使用廣泛、價格透明、容易變現(xiàn)、品質標準化的產品?？蛻粢陨虡I(yè)銀行認可的大宗商品為依托向銀行申請融資，改變以往以企業(yè)信用為基礎的融資方式，向更多客戶敞開大門。2. 適用于企業(yè)生產流通的各個環(huán)節(jié)。原材料、半成品等多種形態(tài)的大宗商品均可進行質押融資，涵蓋企業(yè)生產加工、成品庫

25、存(kcn)、運輸、銷售等各個環(huán)節(jié)。3. 有效緩解(hun ji)企業(yè)流動資金緊張局面。企業(yè)通過大宗商品質押融資，減少存貨對流動資金的占用，有效盤活存量資產，既不會影響正常經營周轉，又可以獲得經營所需要的流動資金。2.1 答案(d n)詳解：資產證券化能夠提高商業(yè)銀行的綜合經營管理水平。資產證券化提高銀行的經營管理水平體現(xiàn)在：1、為資產負債管理提供現(xiàn)代化的管理方法和技術手段，使銀行在調整資債結構方面具有更大的靈活性和應變力，從而增強銀行抵御風險的能力；2、證券化需要對基礎資產現(xiàn)金流進行定量分析和預測，對資產及其相配套管理服務進行信息披露，使得銀行的貸款管理，包括經營模式、操作流程、規(guī)章制度、產

26、品服務、信息系統(tǒng)等更加標準化、規(guī)范化、透明化，從而提高銀行貸款管理水平；3、資產證券化運用金融工程技術，在定量財務分析模型和風險預警模型的基礎上開發(fā)產品，有利于科學決策和產品的高效管理。2.2 答案詳解：從商業(yè)銀行方面來看，中國的商業(yè)銀行無論從體制、運行機制，還是業(yè)務模式、金融工具上看仍然是比較傳統(tǒng)的，創(chuàng)新能力明顯不足，遠跟不上經濟體制改革的步伐，也無法滿足居民金融服務多樣化、個性化需求。此時，中國金融業(yè)迫切需要推進銀證合作，國有商業(yè)銀行的改革無疑是中國金融體制改革的重要內容，這對提高銀行資金運行效率，降低金融風險具有重要意義。從證券業(yè)來看，證券市場的發(fā)展離不開資金的推動，銀證合作為證券公司自

27、營業(yè)務提供了新的融資來源。開展銀證合作對商業(yè)銀行的重要(zhngyo)意義（1）.有利于穩(wěn)固(wng)、增強商業(yè)銀行的資金實力（2）.有利于商業(yè)銀行(shn y yn xn)開拓新的市場空間 （3）.有利于商業(yè)銀行調整貸款結構，降低貸款風險（4）.有利于商業(yè)銀行開辟新的利潤增長點開展銀證合作的現(xiàn)存問題（1）. 我國現(xiàn)行的分業(yè)經營監(jiān)管機制制約著銀證合作的廣度（2）. 金融創(chuàng)新動力不足時制約我國銀證合作深層發(fā)展的內在因素（3）. 商業(yè)銀行與證券公司之間存在矛盾（4）. 現(xiàn)行的法律制度對銀行和證券公司的業(yè)務合作缺乏明確的規(guī)定（5）. 銀行業(yè)和證券業(yè)監(jiān)管水平的差距是阻礙銀證合作發(fā)展的因素之一（6）.

28、金融技術上的障礙（7）.人才匱乏也同樣制約著銀證合作的力度3 答案詳解：票據托管信托服務方案的成功敘做，不僅標志著票據托管產品項下功能的豐富完善，提升了產品服務價值，還充分證明該產品的良好市場適用性以及廣闊的發(fā)展空間，在當前信貸規(guī)模以及貸存比管控約束形勢下，對緩解授信規(guī)模壓力、維系客戶關系、帶動企業(yè)存款增長、提升總體業(yè)務綜合收益具有重要意義。第六章 思考題參考答案一、思考題A：基礎知識題1、重要(zhngyo)概念（1）.商業(yè)銀行(shn y yn xn)資本金：商業(yè)銀行(shn y yn xn)的資本（capital），是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能永久支配、使用的資金。（2）.CAMEL評級

29、法：即根據銀行的資本充足（Capital）、資產質量（Assets）、經營管理（Management）、收益水平（Earnings）、流動性（Liquidity）等因素對銀行進行質量分析和等級劃分。2、簡答題（3）商業(yè)銀行資本金構成:包括產權資本和非產權資本：產權資本（又稱核心資本/一級資本），即銀行股東享有股份收益權等股權，并記錄在銀行資本賬戶中的基礎資本，具體形式包括：普通股、資本盈余、優(yōu)先股、留存盈余、儲備賬戶；非產權本（又稱附屬資本或二級資本），它主要包括：.長期資本性票據和債券和重估儲備。（4）商業(yè)銀行資本金功能:銀行資本是銀行設立的先決條件銀行資本是自身信譽的重要標志銀行資本是對外

30、清償的重要保證（5）商業(yè)銀行資本需求量的國際標準:即資本充足率，是資本金與風險資產(zchn)之比必須大于或等于8%3、簡述(jin sh)題（6）巴塞爾協(xié)議對商業(yè)銀行經營(jngyng)管理的影響？要點：促使銀行重視風險資產的管理、促使銀行管理從表內拓寬到表外和制約銀行信用的過度膨脹幅度。（7）巴塞爾協(xié)議自1988年以后作了哪些重要補充和完善？ 要點：1992年的補充和修正 1993年的補充和修正 1997年的補充和修正2004年的補充和修正 2010年的補充和修正二、思考題B：考研真題8. 2005年，我國貨幣供給增加，但是貸款卻呈現(xiàn)下降趨勢。這是為什么？請給出政策建議。（2011中國人民

31、銀行研究生部綜合考研試題） 背景： “寬貨幣、緊信貸”是2005年以來我國貨幣金融運行中的一個突出現(xiàn)象。貨幣供應量（主要是指廣義貨幣，包括：現(xiàn)金、活期存款、定期存款和儲蓄存款）持續(xù)增加，整個一年，M2共增長17.6%，但同時信貸的增長卻呈下降趨勢，抑制了社會經濟運行中的貨幣需求。 含義： 1、寬貨幣意味著M2的增長過快，緊信貸則意味著企業(yè)的活期存款增速下降，從而引致M1減速；因此，M2和M1這兩個層次貨幣增長速度呈“剪刀差”狀持續(xù)擴大，同時也反映了貨幣的流動性正在下降，貨幣的儲藏職能得到加強，而貨幣的交易職能趨于減弱。 2、廣義貨幣的增加，其中主要是定期存款和儲蓄存款的增加，在一定程度上也反映

32、了存款余額的增加，而貸款增速是下降的，因此，“寬貨幣、緊信貸”同時也意味著存貸差的持續(xù)擴大 “寬貨幣(hub)、緊信貸”原因(yunyn)：1、從政策角度看：2005年貨幣當局鼓勵市場資金寬松、利率走低(zu d)的原因是多方面的： 一是有利于促進商業(yè)銀行風險管理，內控機制的改革； 二是有利于降低“熱錢”收益，減少人民幣升值壓力； 三是有利于發(fā)展直接融資市場，推進利率市場化； 四是有利于促進消費，改變我國經濟增長過度依賴投資和外需的局面。 2、從銀行角度看：主要是為應對上市、自身改革和資本充足率的硬性約束需要，商業(yè)銀行普遍提高了資本充足率水平，加大了債券市場投資力度，減少了信貸投放，已實現(xiàn)優(yōu)化

33、資產負債，提高資本充足率的目的。 3、外匯占款大幅增加。對人民幣升值的預期和持續(xù)的高額貿易順差使外匯通過各種渠道不斷流入，在現(xiàn)有的銀行結售匯制度，造成外匯儲備以及外匯占款的大量增加，從而存款數量（M2）大幅增加。 “寬貨幣、緊信貸”暴露的深層次問題： 1、寬貨幣，即M2過于寬余，其中主要是定期存款和儲蓄存款過多，反映的是居民的消費傾向低，社會保障體系不健全，以及投資渠道不暢通等問題，意味著金融沒有充分發(fā)揮引導資源配置、支持經濟增長的作用。緊信貸，即貸款增長速度過慢，雖然一方面反映了商業(yè)銀行的資本硬約束加強，但同時也暴露出其風險定價能力較低、資金運用效率不高等問題。 2、“寬貨幣、緊信貸”可能會

34、產生的問題： （1）銀行體系過多的流動性資金削弱了金融機構對宏觀調控的敏感度； （2）過多的資金使得銀行體系的風險過于集中，不利于金融系統(tǒng)的穩(wěn)定； （3）隨著商業(yè)銀行資本充足率的提高，其增加信貸的欲望將會增強，在寬貨幣的局面下有可能會促使貸款大幅增加，存在通貨膨脹的風險。 相應對策：1、從寬貨幣的角度： （1）建立完善社會保障體系，提高消費傾向，從而減少預防性儲蓄； （2）大力發(fā)展資本市場，增加投資(tu z)渠道，使一部分資金從銀行體系流入實體經濟，推動經濟增長。 2、從緊信貸的角度：（1）加強(jiqing)商業(yè)銀行的風險定價能力；（2）建立健全社會(shhu)信用體系，推動中小企業(yè)的發(fā)展

35、；（3）大力發(fā)展非銀行融資體系，如：資本市場的股權融資、債券融資、金融租賃、信托等，確保資金的供給能有效滿足資金的需求，改變目前過于依賴于間接融資的局面。三、思考題C:課外(kwi)延伸9.我國商業(yè)銀行戰(zhàn)略模式(msh)轉變的內容是什么？答：我國商業(yè)銀行戰(zhàn)略模式(msh)轉變的內容是以中間業(yè)務與零售業(yè)務為主。 第七章 思考題參考答案思考題A:基礎知識（一）、重要(zhngyo)概念 1、商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險：指商業(yè)銀行在經營(jngyng)中由于各種不確定因素的存在而導致經濟損失的可能性。2、洗錢洗錢是犯罪分子利用銀行體系或其它金融設施，把從犯罪活動所得到的骯臟收益轉換成合法

36、金融資產的過程。洗錢一般可以分為三個步驟：存放(placement)、掩蓋(1ayering)、合并(integration)。犯罪分子把“洗干凈”的錢合并在一起，從而可以堂而皇之地加以使用。洗錢犯罪活動會嚴重擾亂一個國家和地區(qū)的金融秩序。（二）、問答題 1、商業(yè)銀行風險管理的主要內容商業(yè)銀行風險管理的主要內容有資產負債風險管理、信貸風險管理、投資風險管理和外匯交易風險管理等。2、商業(yè)銀行風險識別方法商業(yè)銀行風險識別方法有財務報表分析法、風險樹搜尋法、專家意見法和篩選一監(jiān)測一診斷法。3、商業(yè)銀行風險估計方法商業(yè)銀行風險估計方法有客觀概率法、主觀概率法、統(tǒng)計估值法、假設檢驗法和回歸分析法。4、商

37、業(yè)銀行風險評價的方法 商業(yè)銀行風險評價的方法有 (1)成本效益分析法、(2)風險效益分析法、(3)權衡風險方法、(4)綜合分析方法和(5)統(tǒng)計型評價方法。5、商業(yè)銀行風險(fngxin)處理路徑(ljng) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險處理路徑包括風險預防、風險規(guī)避、風險分散、風險轉嫁、風險抑制和風險補償等。（三）、簡述題 1、計算機犯罪的基本特點： 計算機犯罪的基本特點是新型犯罪、專業(yè)性犯罪、隱蔽性犯罪和時效性犯罪。2、計算機犯罪的主要方式： 由于計算機犯罪風險主要來自外部和內部。外部有：黑客(hacking)、竊密者(sniffing)、網上騙子(spoofing)、宕機式(de

38、nial of service)、病毒(computer Virus)。內部有：內部人員泄密和竊密、偽造身份進入和惡意破壞等。計算機犯罪正是通過互聯(lián)網、銀行計算機網絡、通信系統(tǒng)、主機系統(tǒng)、客戶端等，在未經授權的情況下，采取非法進入和非法索取以及非法修改等一系列侵犯計算機的方式，來進行非法進入、非法索取和非法修改。二、思考題B：考研真題 1.試論商業(yè)銀行的經營原則和管理方法，并聯(lián)系實際淺談如何進一步建立我國現(xiàn)在商業(yè)銀行的資產負債管理體系。（2004年金融學碩士聯(lián)考試題）答： (1)商業(yè)銀行(shn y yn xn)的經營原則 商業(yè)銀行的經營原則(yunz)主要有:安全性原則、流動性原則、盈利性原

39、則。 (2)商業(yè)銀行的經營(jngyng)管理方法商業(yè)銀行的經營管理方法主要有資產管理方法、負債管理方法、資產負債聯(lián)合管理方法。 (3)進一步建立我國現(xiàn)代商業(yè)銀行的資產負債管理體系資產負債管理是西方商業(yè)銀行在發(fā)達的市場經濟條件下經過多年的改進逐步成熟的。我國目前正處于市場經濟體制的轉型期，國有商業(yè)銀行要按照國際慣例進行資產負債管理，其本身的經營機制和外部經營環(huán)境尚存在若干制約因素。目前我國商業(yè)銀行實行的資產負債聯(lián)合管理是資產負債比例管理方法。其包括兩個層次，一是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的比例監(jiān)管，二是商業(yè)銀行采用比例方式的資產負債管理，即商業(yè)銀行自身的資產負債比例管理。資產負債比率管理對國有商業(yè)銀行按

40、社會主義市場經濟發(fā)展要求規(guī)范經營、合理運作具有重大意義。貸款限額取消后，各國商業(yè)銀行的自律意識增強，對資金安全性、流動性和效益性的關注程度普遍增強。推行資產負債管理是我國金融深化的一個重要標志，雖然銀行推行資產負債比例管理還面臨著內外部眾多困難，但全面推進資產負債比例管理是市場經濟對商業(yè)銀行經營管理的客觀要求。第一，銀行要盡快實現(xiàn)兩個根本性轉變，即金融機構設置由外延擴張型向內涵效益型轉變，信貸資金運用由粗放型向集約型經營轉變。第二，要加強資產負債比例管理體系的建設。建立比例管理決策機構，建立一套與之相適應的組織與協(xié)調機構，從組織上保證資產負債比例管理的全面實施。第三，金融監(jiān)管機構要積極改進金融

41、監(jiān)管體系，健全監(jiān)督考核機制，強化非現(xiàn)場金融監(jiān)督，為資產負債比例管理的實施提供強有力的保障。第四，積極發(fā)展金融市場，健全、完善貨幣政策工具，加快企業(yè)制度建設，轉換政府職能，為資產負債比例管理的實施創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。 2.商業(yè)銀行在經營過程中面臨的主要風險有哪些？試從巴塞爾協(xié)議的發(fā)展闡述風險管理思想的主要演化(ynhu)軌跡。（2005金融學碩士(shush)聯(lián)考試題）答： （1）商業(yè)銀行風險是指在經營活動中，因不確定性因素的單一或綜合影響，使商業(yè)銀行遭受(zoshu)損失或獲取額外收益的機會和可能性。 商業(yè)銀行在經營中主要面臨以下幾種風險：流動性風險：指由于商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來滿足客戶取款

42、需要或其他即時的現(xiàn)金需求而引起的風險。利率風險：由于市場利率波動造成商業(yè)銀行持有的資產價格變動或銀行業(yè)務使用的利率跟不上市場利率變化(binhu)所帶來的風險。市場(shchng)風險：指利率、匯率、股價或商品價格的變動 而使銀行資產或負債的市場價值(jizh)發(fā)生變動的可能性。通常又分為利率風險和匯率風險。信貸風險：指接受信貸者不能按時償付貸款的可能性。這是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)風險，是銀行信用風險的一部分。這個風險關系到銀行的生死存亡。資本風險：指商業(yè)銀行最終支持清償債務能力方面的風險。銀行的資本越充足，它能承受違約 資產的能力就越大。操作風險：指由于金融機構內部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或

43、突發(fā)事件而導致的金融機構直接或間接損失的風險。 （2）1988年的巴塞爾報告的主要內容：將銀行資本劃分為核心資本和附屬資本兩類；首次確定資本充足率；初步規(guī)定了風險權重的計算標準。1996年的巴塞爾協(xié)會推出了資本協(xié)議關于市場風險的補充規(guī)定，引入市場風險同時允許銀行采用標準計量法和內部模型法中的一種計算市場風險。2001年形成了新巴塞爾協(xié)議，確定了對商業(yè)銀行監(jiān)管的三大支柱：最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場約束。風險管理作為人們對風險認識不斷加深的產物，最初主要是側重于資產業(yè)務的風險管理，隨著商業(yè)銀行業(yè)務的不斷發(fā)展，風險管理的重點逐漸轉向了負債義務的風險管理。20世紀70年代，由于國際市場利率

44、波動，單一的資產風險管理或負債管理已經不適用了，資產負債管理理論浮出水面。進入80年代之后，人們對風險管 理的認識更加深刻，商業(yè)銀行風險管理的理念和技術都有了新的提升。巴塞爾協(xié)議要求對不同類型資產規(guī)定不同權數進行風險量化，使風險管理的重點由資產負 債管理時代向風險管理時代過渡。 現(xiàn)在，一些國際大銀行在實施巴塞爾協(xié)議的過程中，積極開發(fā)一些新的風險管理技術，運用數理模型來識別、衡量、防范風險，使風險管理的方法由定性轉入了定量分析。3.思考題C:課外(kwi)延伸我國商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標(zhbio)（試行）的設置(shzh)實質？答：核心指標的設置實質是將 HYPERLINK /view/27

45、67593.htm 風險量化，同時通過持續(xù)監(jiān)測，衡量哪些做法是可行的，而哪些是不可行的，從而逐漸減少風險，將風險降至最低。 HYPERLINK /view/2767593.htm 風險量化的第一階段主要是計量和跟蹤，必須要知道如何對數據進行量化，這是一項極具挑戰(zhàn)的工作。大多數歐洲和 HYPERLINK /view/2398.htm 美國的銀行，目前都在經歷這樣一個階段。這些信息要以一種系統(tǒng)的方式收集，而且必須量化。第二階段是評估的階段。當銀行量化有關信息之后，要對它進行衡量，因此在第二階段需要很多相關技術的開發(fā)。銀行可以建立來自于內部和外部的 HYPERLINK /view/1687843.h

46、tm 風險損失事件數據庫，并從數據中擬合風險損失的分布，通過設置一個置信區(qū)間，比如95%，銀行就可以計算出風險損失，也就可以為其分配資本了。為 HYPERLINK /view/3876554.htm 風險分配資本的最大好處就在于，當銀行遭受某種災難性損失的時候不至于癱瘓，甚至于倒閉。而到了第三階段，就是向各個管理層提供數據，以讓他們采取適當的補救措施，解決所面臨的問題。通過組織與制度流程設置、風險監(jiān)測以及 HYPERLINK /view/3876554.htm 風險分配預測資本能夠對銀行的風險實施有效控制，支持銀行健康持續(xù)的發(fā)展。第八章 思考題參考答案一 思考題A：基礎知識題1.商業(yè)銀行(sh

47、n y yn xn)財務管理的作用：是實現(xiàn)(shxin)資金“三性(sn xn)”目標的根本途徑是股東利益的要求是國家宏觀管理的要求2.商業(yè)銀行財務管理體制的種類：業(yè)主型財務管理體制支持型財務管理體制開拓型財務管理體制協(xié)作型財務管理體制3.商業(yè)銀行財務管理的五大步驟：財務計劃管理、日常財務管理、財務核算、財務分析和財務評估。4.商業(yè)銀行財務管理的主要內容：成本管理、收入與利潤管理和財務管理5.商業(yè)銀行財務報表分析的主要內容：盈利能力比率、營業(yè)支出比、流動性比率和風險比率。二、思考題B：名校試題6.商業(yè)銀行成本管理的程序：1）.成本預測2）.制訂(zhdng)成本計劃3）.成本(chngbn)控制4）.成本核算及考核(koh)與評價7.商業(yè)銀行成本管理的主要方法：1）計劃管理2）定額控制3）制度控制4）指標分解控制8.商業(yè)銀行納稅的幾項主要稅種：所得稅、地方稅、資本稅、增值稅、營業(yè)稅、印花稅、不動產轉手稅、預提稅等。三、思考題C：課外延伸第九章 思考題詳解(xin ji)一、思考題A詳解(xin ji)1.1 C。答案(d n)詳解：商業(yè)銀行對在工作期間的員工培訓，分為在職培訓與離職