小巧實用的Excel版逸凡賬務處理系統(tǒng)

1、Kb*彳、彳、彳、彳、彳、彳、Y*J*經過試算已平衡科目代碼總帳科目明細科目借貸期初余額（借方）期初余額（貸方）現(xiàn)金借銀行存款借銀行存款工行借銀行存款農行借其他貨幣資金借短期投資借短期投資跌價準備貸應收票據借應收股利借應收利息借應收賬款借應收賬款逸凡咨詢借應收賬款逍遙網絡借應收賬款公司甲借應收賬款公司乙借應收賬款其他借其他應收款借其他應收款龍逍遙借其他應收款龍逸凡借其他應收款借其他應收款其他借壞賬準備貸壞賬準備應收帳款貸壞賬準備其他應收款貸預付賬款借應收補貼款借物資采購借原材料借包裝物借低值易耗品借材料成本差異借自制半成品借庫存商品借商品進銷差價借委托加工差價借委托代銷商品借受托代銷商品借存貨

2、跌價準備貸待攤費用借長期股權投資借長期債權投資借長期投資減值準備貸編碼規(guī)則：322借貸方差額：長期投資減勺長期股權投資減值準備貸長期投資減勺長期債權投資減值準備貸固定資產借累計折舊貸固定資產減值準備貸工程物資借在建工程借在建工程減值準備貸固定資產清理借無形資產借無形資產減值準備貸未確認融資費用借長期待攤費用借待處理財產損溢借待處理財產:待溢b理流動資產損溢借待處理財產:待處理固定資產損溢借短期借款貸應付票據貸應付賬款貸預收賬款貸代銷商品款貸應付工資貸應付福利費貸應付股利貸應父稅金貸應父稅金應父增值稅貸應父稅金應交增值稅進項稅金貸應父稅金應父增值稅已父稅金貸應父稅金應交增值稅轉出未交稅1金貸應父

3、稅金應交增值稅減免稅款貸應父稅金應交增值稅銷項稅金貸應父稅金應交增值稅出口退稅貸應父稅金應交增值稅進項稅額轉出貸應父稅金應交增值稅進口抵減內1銷貸應父稅金應交增值稅轉出金交增$值貸應父稅金未交增值稅貸應父稅金應父營業(yè)稅貸應父稅金應父消費稅貸應父稅金應父所得稅貸應父稅金應父土地增值稅貸應父稅金應交城市維護建設稅貸應父稅金應父房產稅貸應父稅金應父土地使用稅貸應父稅金應交車船使用稅貸應父稅金應交個人所得稅貸其他應交款貸其他應付款貸預提費用貸待轉資產價值貸預計負債貸長期借款貸應付債券貸應付債券債券面值貸應付債券債券溢價貸應付債券債券折價貸應付債券應付利息貸長期應付款貸專項應付款貸遞延稅款貸實收資本貸已

4、歸還投資借資本公積貸資本公積資本溢價貸資本公積接受捐贈非現(xiàn)金資產準;備貸資本公積接受現(xiàn)金捐贈貸資本公積股權投資準備貸資本公積撥款轉入貸資本公積外幣資本折算差額貸資本公積其他資本公積貸盈余公積貸盈余公積法定盈余公積貸盈余公積任意盈余公積貸盈余公積法定公益金貸盈余公積儲備基金貸盈余公積企業(yè)發(fā)展基金貸盈余公積利潤歸還投資貸本年利潤貸利潤分配貸生產成本借生產成本基本生產成本借生產成本輔助生產成本借制造費用借勞務成本借主營業(yè)務收入其他業(yè)務收入投資收益補貼收入營業(yè)外收入主營業(yè)務成本主營業(yè)務稅金及附加其他業(yè)務支出營業(yè)費用營業(yè)費用辦公費用營業(yè)費用廣告費用營業(yè)費用業(yè)務招待費營業(yè)費用其他管理費用業(yè)務招待費管理費用

5、辦公費用管理費用差旅費管理費用業(yè)務招待費管理費用水電費管理費用通訊費管理費用其他財務費用營業(yè)外支出所得稅以前年度損益調整科目總數(shù)：149個科目級次科目查詢11001現(xiàn)金11002銀行存款2100201銀行存款工行2100202銀行存款農行11009其他貨幣資金11101短期投資11102短期投資跌價準備11111應收票據11121應收股利11122應收利息11131應收賬款2113101應收賬款逸凡咨詢2113102應收賬款逍遙網絡2113103應收賬款公司甲2113104應收賬款公司乙2113199應收賬款其他11133其他應收款2113301其他應收款龍逍遙2113302其他應收款龍逸凡2

6、113303其他應收款aluo2113350其他應收款其他11141壞賬準備2114101壞賬準備應收帳款2114102壞賬準備其他應收款11151預付賬款11161應收補貼款11201物資采購11211原材料11221包裝物11231低值易耗品11232材料成本差異11241自制半成品11243庫存商品11244商品進銷差價11251委托加工差價11261委托代銷商品11271受托代銷商品11281存貨跌價準備11301待攤費用11401長期股權投資11402長期債權投資11421長期投資減值準備2142101_長期投資減值準備長期股權投資減值準備2142102_長期投資減值準備長期債權投資

7、減值準備11501固定資產11502累計折舊11505固定資產減值準備11601工程物資11603在建工程11605在建工程減值準備11701固定資產清理11801無形資產11805無形資產減值準備11815未確認融資費用11901長期待攤費用11911待處理財產損溢2191101_待處理財產損溢待處理流動資產損溢2191102待處理財產損溢待處理固定資產損溢12101短期借款12111應付票據12121應付賬款12131預收賬款12141代銷商品款12151應付工資12153應付福利費12161應付股利12171應交稅金2217101應交稅金應交增值稅321710101_應交稅金應交增值稅進

8、項稅金321710102應交稅金應交增值稅已交稅金321710103_應交稅金應交增值稅轉出未交稅金321710104_應交稅金應交增值稅減免稅款321710105_應交稅金應交增值稅銷項稅金321710106_應交稅金應交增值稅出口退稅321710107應交稅金應交增值稅進項稅額轉出321710108應交稅金應交增值稅進口抵減內銷產品應納稅額321710109應交稅金應交增值稅轉出金交增值稅2217102應交稅金未交增值稅2217103應父稅金應父營業(yè)稅2217104應交稅金應交消費稅2217106應父稅金應父所得稅2217107應父稅金應父土地增值稅2217108應交稅金應交城市維護建設稅

9、2217109應交稅金應交房產稅2217110應父稅金應父土地使用稅2217111應父稅金應父車船使用稅2217112應父稅金應父個人所得稅12176其他應交款12181其他應付款12191預提費用12201待轉資產價值12211預計負債12301長期借款12311應付債券2231101應付債券債券面值2231102應付債券債券溢價2231103應付債券債券折價2231104應付債券應付利息12321長期應付款12331專項應付款12341遞延稅款13101實收資本13103已歸還投資13111資本公積2311101資本公積資本溢價2311102資本公積接受捐贈非現(xiàn)金資產準備2311103資本

10、公積接受現(xiàn)金捐贈2311104資本公積J殳權投資準備2311105資本公積撥款轉入2311106資本公積外幣資本折算差額2311107資本公積其他資本公積13121盈余公積2312101盈余公積法定盈余公積2312102盈余公積任意盈余公積2312103盈余公積法定公益金2312104盈余公積儲備基金2312105盈余公積企業(yè)發(fā)展基金2312106盈余公積利潤歸還投資13131本年利潤13141利潤分配14101生產成本2410101生產成本基本生產成本2410102生產成本輔助生產成本14105制造費用14107勞務成本15101主營業(yè)務收入15102其他業(yè)務收入15201投資收益15203補貼收入15301營業(yè)外收入15401主營業(yè)務成本15402主營業(yè)務稅金及附加15405其他業(yè)務支出15501營業(yè)費用2550101營業(yè)費用辦公費用2550102營業(yè)費用廣告費用2550103