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IP屬地：湖北 上傳時間：2022-07-27 格式：PPT 頁數(shù)：91 大?。?12KB 積分：20 舉報 版權(quán)申訴

1、信用銷售風險控制技能培訓(xùn)全面提高企業(yè)競爭能力 全面提高應(yīng)收賬款回收率第一講 企業(yè)加強信用管理的重要性抓住關(guān)鍵風險環(huán)節(jié)，方能制定有效解決方案企業(yè)拖欠狀況案例分析來源：某大型國有工貿(mào)集團公司 拖欠狀況逾期應(yīng)收賬款總計36億元人民幣，占流動資金的51%。其中：逾期一年以內(nèi) 12億元一年至二年 7億元二年至三年 5億元三年以上 12億元每年利息與壞賬損失4億元。統(tǒng)計時間：1996/11998/12 拖欠原因缺少對客戶的風險控制；應(yīng)收賬款管理上缺少科學(xué)的手段和程序；業(yè)務(wù)管理環(huán)節(jié)上漏洞嚴重。分析與結(jié)論：1、每年4億的利息及壞帳損失吞噬了企業(yè)的大部分利潤。2、實施信用風險管理可以帶來巨大效益。3、內(nèi)部管理制

2、度變革是企業(yè)發(fā)展的根本動力。我國企業(yè)被大量拖欠的原因產(chǎn)生拖欠的內(nèi)部管理原因客戶信息管理問題，檔案不完整；財務(wù)部門與銷售部門缺少有效的溝通；企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)人員與客戶勾結(jié)；企業(yè)內(nèi)部資金和項目審批不科學(xué)，領(lǐng)導(dǎo)主觀盲目決策。缺少準確判斷客戶的信用狀況的方法；沒有正確地選擇結(jié)算方式和結(jié)算條件；對應(yīng)收賬款監(jiān)控不嚴；對拖欠賬款缺少有效的追討手段。對內(nèi)缺少科學(xué)的信用管理制度和組織體系對客戶缺少科學(xué)的信用政策和規(guī)范的業(yè)務(wù)管理流程信用銷售風險對企業(yè)的影響壞帳對銷售的影響以利潤率10%為例，壞帳損失掉的銷售額相當于壞帳的10倍。貨款拖延對利潤的影響以借款利息率10%，利潤率10%為例，利潤被貨款拖延的利息成本完全吞噬

3、掉只需一年。壞帳損失大還是拖延貨款的利息損失大？拖欠的損失大于壞帳損失。國外8090%是信譽交易。企業(yè)面臨哪些風險企 業(yè) 面 臨 風 險市 場 風 險經(jīng)營管理風險政治政策風險破 產(chǎn) 風 險商業(yè)信用風險信用風險的來源信 用 風 險客戶資信狀況應(yīng)收賬款狀況企業(yè)自身狀況貿(mào)易糾紛償債能力不足信譽欠佳欺詐延期支付呆帳、壞帳銷售戰(zhàn)略決策失誤資金不足人員管理失控監(jiān)控力度不夠客戶風險的主要來源客 戶 風 險支付能力破產(chǎn)信譽市場風險管理風險信用風險政策風險企業(yè)的信用管理信用銷售信用風險信用管理管理誤區(qū)之一銷 售 部 門財 務(wù) 部 門產(chǎn)生大量逾期應(yīng)付賬款記帳、結(jié)算流動資金緊張訂單、發(fā)貨弊端：出現(xiàn)管理真空，賬款拖欠

4、嚴重。 三角債管理誤區(qū)之二弊端：1、業(yè)務(wù)人員無力控制客戶風險，仍會發(fā)生大量拖欠。 2、業(yè)務(wù)人員擔心客戶風險，過份謹慎，銷售額下降。 3、業(yè)務(wù)人員與客戶勾結(jié)，給公司造成損失。銷 售 部 門財 務(wù) 部 門拖欠仍會大量發(fā)生記帳、結(jié)算流動資金緊張訂單、發(fā)貨考慮客戶風險銷售額下降信用銷售管理整體解決方案技術(shù)支持系統(tǒng)客戶風險控制鏈信用銷售流程內(nèi)部風險控制鏈制度保障體系數(shù)據(jù)庫和信用管理軟件信用分析模型監(jiān)控指標系統(tǒng)債務(wù)分析模型初選客戶資信調(diào)查開發(fā)客戶爭取訂單信息開發(fā)信息更新資信管理制度(簽約前風險控制)信用政策貨款監(jiān)控早期催收特殊處理簽訂合同按時發(fā)貨到期收款收回欠款合同評審指標控制收賬程序特殊程序客戶授信制度

5、(簽約風險控制)賬款監(jiān)控制度(履約風險控制) 信 用 管 理 組 織 體 系 和 信 用 風 險 管 理 部 門 經(jīng)驗統(tǒng) 計 分 析 結(jié) 論實施簽約前控制實施簽約控制實施履約控制實施全面控制可以防止70%的拖欠風險可以避免35%的拖欠可以挽回41%的拖欠損失可以減少80%的呆賬、壞帳損失企業(yè)信用管理實現(xiàn)的目標出發(fā)點不在于逃避風險，而在于在風險與贏利之間找到一種平衡，消除不利因素，盡快使公司減少損失，同時獲得最大利益。六個月內(nèi)，使企業(yè)的逾期應(yīng)收賬款明顯降低。一年內(nèi)，使企業(yè)的銷售額和銷售利潤大幅度增長，呆帳、壞帳得到有效控制。利潤增長應(yīng)大于銷售額的增長。實現(xiàn)80、50、20的目標。案例分析全面實施

6、信用風險管理制度(1996-1999)企業(yè)名稱：西安中野在線股份公司企業(yè)性質(zhì)：大型股份制企業(yè)經(jīng)營范圍與方式：貿(mào)易類公司，主要從事鋼材（板材）的銷售，銷售區(qū)域分布在全國幾十個省市，80%為信用銷售。1、面臨的問題： 風險過度集中，客戶拖欠賬款嚴重。（1996年900萬） 市場銷售不暢，客戶實力參差不齊，難以管理。 各級經(jīng)營決策失誤。 客戶流失及內(nèi)部業(yè)務(wù)人員素質(zhì)有待提高。2、解決問題的思路： 由批發(fā)為主向零售為主轉(zhuǎn)變，分散風險。 制定一套嚴格的風險管理方法（制度）。 加強客戶的篩選和監(jiān)控。 嚴格控制應(yīng)收賬款逾期的時間。案例分析3、風險管理方案設(shè)立三個獨立的職能部門，分別承擔不同的風險管理工作 客戶

7、網(wǎng)絡(luò)中心：客戶信息及資信狀況監(jiān)控，客戶協(xié)調(diào)與客戶投訴處理。 信用審核：執(zhí)行賒銷審批制度，審核客戶額度。 特殊帳務(wù)科：對逾期2個月以上賬款進行專門追討?？偨?jīng)理主管副總財務(wù)總監(jiān)采購部銷售部客戶中心信用審核科特殊帳務(wù)科財務(wù)科案例分析特點：1、全面、規(guī)范化管理，總經(jīng)理與財務(wù)總監(jiān)親自負責。 2、專門機構(gòu)承擔相應(yīng)職責。 3、風險管理職能相對分散，貼近實際情況。4、實施效果 逾期應(yīng)收賬款迅速減少，客戶付款及時。 銷售額大幅上升，銷售利潤逐年上升。年份逾期應(yīng)收賬款（兩個月以上）銷售額1996900萬2000萬1997150萬1億199825萬3.5億199915萬5億開始實施遇到的困難： 業(yè)務(wù)部門開始時普遍對

8、新管理制度有抵觸情緒。 各級經(jīng)理、業(yè)務(wù)主管需要進行培訓(xùn)。重要結(jié)論轉(zhuǎn)變觀念以信用管理為核心的企業(yè)經(jīng)營管理機制將使我國企業(yè)迅速獲得必要的市場競爭力，是未來每個企業(yè)生存與發(fā)展的基本保障。引進先進的信用管理技術(shù)增強信用實力、建立信用地位、運用信用工具和技術(shù)。建立嚴格的信用管理制度加強信用風險控制、提高資金效率、減小市場交易損失。第二講 了解客戶底細，預(yù)防商業(yè)欺詐與其花錢買棺材送葬，不如事先做好資信調(diào)查內(nèi)容要點常見商業(yè)欺詐方式和陷阱商業(yè)欺詐和陷阱的一般手法商業(yè)欺詐和陷阱的預(yù)防方法如何查看營業(yè)執(zhí)照常見商業(yè)欺詐和陷阱先小后大，破產(chǎn)逃債騙一筆就跑預(yù)付款或定金欺詐合伙經(jīng)營、聯(lián)營欺詐合同條款欺詐信用證欺詐互聯(lián)網(wǎng)欺

9、詐虛假供求信息欺詐騙取金融機構(gòu)貸款內(nèi)部“吃里扒外”欺詐商業(yè)欺詐和陷阱的一般手法利用企業(yè)急于擺脫經(jīng)營困境和業(yè)務(wù)員急于銷售的心理。私刻公章，竊取或偽造營業(yè)執(zhí)照、介紹信、批文、結(jié)算憑證、各種單證和合同書等。打著“名人”、“國家某某機構(gòu)”、“國家或省市領(lǐng)導(dǎo)人”的旗號，冒充領(lǐng)導(dǎo)干部的“親屬”或“密友”。通過吹噓、包裝和對自我的夸大性介紹，騙取對方信任，比如：開高級轎車、住高級賓館和寫字樓。向?qū)Ψ狡髽I(yè)領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)人員行賄，使受賄者大開方便之門。利用假廣告、假承諾、返本銷售、返本租賃和委托加工包銷產(chǎn)品等方式欺詐。不誠實商人愿意從事的行業(yè)百貨批發(fā)家用器具保健美容產(chǎn)品電子產(chǎn)品特點：較小的商品，容易移動，難追蹤，易

10、銷售。結(jié)算回扣對于超過一定銷售額的客戶提供銷售回扣銷售回扣的條件之一是按時付款，否則客戶得不到回扣發(fā)貨控制方法超過額度的客戶訂單需要審批（強制放行）超過信用期限一定時間須停止發(fā)貨款到帳發(fā)貨指令由財務(wù)部發(fā)出控制代理商庫存水平和相對嚴格的價格管理大客戶管理對策大客戶信用狀況跟蹤調(diào)查優(yōu)惠的信用政策和簡化的審批程序代理商額度管理方法分區(qū)或分公司額度與層層授信總公司統(tǒng)一審核，每年一次回款的獎罰制度信用政策類型的影響因素財務(wù)型政策均衡型政策銷售型政策市場經(jīng)濟狀況惡化一般穩(wěn)定增長所在行業(yè)狀況蕭條一般穩(wěn)定增長產(chǎn)品市場持久需求一般產(chǎn)品壽命短平均收帳期較長一般很短銷售利潤率較低一般較高財務(wù)狀況較弱一般較強庫存商品

11、較少一般較多市場競爭幾乎沒有一般激烈企業(yè)發(fā)展速度慢正?？焖僭鲩L承擔風險意愿不愿意適中愿意生產(chǎn)規(guī)模有限一般充分信用政策類型選擇政策類型上市發(fā)展成熟衰退終結(jié)產(chǎn)品生命周期緊縮寬松均衡底線：在對應(yīng)的產(chǎn)品生命周期內(nèi)，使DSO天數(shù)低于行業(yè)平均值不同風險客戶的信用政策AA、A等級：寬松的信用額度不采用標準收賬信優(yōu)先解決爭議給予最大支持BB等級：標準信用和由賬政策逾期X天就停止供貨B等級以下：列入“黑名單”發(fā)生拖欠、立即停止供貨采用擔保等防范措施信用政策在財務(wù)部門的實施采用寬松政策（反之，采用緊縮政策）生產(chǎn)能力充足宏觀經(jīng)濟繁榮利潤率較高 DSO接近標準信用期限面臨還款壓力低風險客戶一般客戶高風險客戶最高風險客

12、戶利潤率低一般高最高銷售規(guī)模穩(wěn)定一般高最高賬款成本低一般高最高壞帳損失率低一般高最高政策類型寬松較為嚴格嚴格嚴格信用政策在銷售部門的實施采用較為寬松的政策（反之，采用緊縮政策）產(chǎn)品銷售量不正常下降 庫存商品積壓 新產(chǎn)品開拓市場產(chǎn)品改型、急于處理 競爭激烈、對手放寬標準客戶類別銷售方式信用政策低風險盡可能提供信用額度供貨數(shù)量滿足客戶的要求寬松一般風險給予客戶一定信用額度、期限較為寬松高風險嚴格控制信用限額和數(shù)量發(fā)生拖欠立即停止供貨嚴格最高風險不提供信用限額采用現(xiàn)金銷售方式嚴格信用政策在信用部門的實施原則對于低于信用標準的不能給予信用額度確保年壞帳損失不超過行業(yè)平均水平信用經(jīng)理作出的信用額度應(yīng)提交

13、財務(wù)總監(jiān)審核積極尋求與客戶建立信任和良好的關(guān)系盡量縮短信用決策、避免定單外流與公司各部門協(xié)作、保證公司目標的連續(xù)性定期審查信用政策、實現(xiàn)公司總體經(jīng)營目標信用和銷售兩部門的溝通一旦有任何客戶狀況的變動會影響到對該客戶的銷售，信用經(jīng)理將及時通知每月月底召開由信用人員和銷售人員聯(lián)席會。交流有關(guān)問題客戶的見聞和經(jīng)驗、決定采取哪些措施、討論競爭對手的信用銷售政策、討論信用銷售政策應(yīng)做何調(diào)整。導(dǎo)致信用政策失靈的錯誤觀念對每個客戶都可以信用銷售銷售量的增加可以完全彌補壞帳損失客戶拖欠屬于暫時困難客戶最終會付款的客戶永遠是正確的第六講 企業(yè)應(yīng)收賬款的監(jiān)控與有效回收重要商訓(xùn)：企業(yè)逾期應(yīng)收賬款的利息損失是壞帳損失

14、的十倍內(nèi)容要點總量控制法帳齡管理法DSO法RPM監(jiān)控法AR會議和監(jiān)控報告企業(yè)應(yīng)收賬款管理的現(xiàn)狀銷售部財務(wù)部缺乏溝通缺乏監(jiān)控缺乏了解應(yīng)收賬款支付情況交易背景企業(yè)持有應(yīng)收賬款的利弊增強市場競爭力擴大銷售額降低庫存及費用應(yīng)由賬款現(xiàn)金短缺負債增加利潤降低壞帳率提高利弊拖欠6個月的應(yīng)收賬款100元僅值67元拖欠5年的應(yīng)收賬款100元僅值4元影響應(yīng)收賬款水平的因素信用銷售決策信用期限信用額度風險控制現(xiàn)金折扣收賬代理非信用銷售決策價格、質(zhì)量促銷、廣告存貨水平外部環(huán)境市場條件經(jīng)濟環(huán)境銷售量平均收賬期利潤應(yīng)收賬款水平應(yīng)收賬款的合理規(guī)模提高應(yīng)收賬款回收率使信用銷售收益大于應(yīng)收賬款持有成本短缺成本：沒有最佳地利用信

15、用銷售規(guī)模管理成本：資信費用、監(jiān)控費用、收賬費用機會成本：利息損失、投資機會喪失回收成本：催討費用、追討費用壞帳損失：與規(guī)模成正比、與管理水平成反比應(yīng)收賬款的合理持有規(guī)模成本總成本機會成本管理成本壞帳損失短缺成本應(yīng)收賬款規(guī)模應(yīng)收賬款的合理持有規(guī)模項目現(xiàn)金交易30天賒銷60天賒銷應(yīng)收賬款規(guī)模1,500,0003,500,000銷售收入10,000,00018,000,00021,000,000銷售成本7,000,00012,240,00014,280,000毛利3,000,0005,760,0006,720,000一般管理成本2,200,0003,600,0004,200,000收賬費用360,

16、000630,000壞賬損失360,000630,000利潤800,0001,440,0001,260,000折合現(xiàn)金交易增加機會成本150,000210,000最終利潤800,0001,290,0001,050,000以最佳規(guī)模為參考，對照信用政策的執(zhí)行注意季節(jié)性銷售帶來的銷售高峰期處理應(yīng)收賬款的生命周期帳單催收收帳注銷日常監(jiān)控逾期追收移交產(chǎn)品提供服務(wù)現(xiàn)金壞帳帳齡管理法帳單日期付款日期已付金額未付金額拖欠時間帳齡記錄表基本信息來源帳齡分析表隨時了解客戶在不同時間段內(nèi)的付款和拖欠情況按照客戶付款時間段衡量企業(yè)應(yīng)收賬款管理水平帳齡記錄表客戶合同編號類別日期應(yīng)收日期發(fā)票號對應(yīng)號金額信用期內(nèi)逾期0-

17、30逾期31-60逾期61-90逾期91-180A9901003帳單98/1/198/1/3128,987.009902006帳單98/2/1598/3/1788,888.009901003付款98/1/311243598010128,987.009902006付款98/3/154356298021588,888.00B9905006帳單98/7/1298/9/12453,785.00付款98/7/3134257980712226,890.00226,890.00付款98/9/3034578980712126,765.00126,765.00付款98/12/3134567980712100,1

18、30.00100,130.00收賬成功率隨時間遞減帳齡分析表（企業(yè)整體）帳齡天數(shù)應(yīng)收金額百分比信用期限以內(nèi)72000072%逾期1-30天20000020%逾期31-60天600006%逾期61-90天100001%逾期91-180天50000.5%逾期180-360天逾期180-360天50000.5%合計1000000100%1.應(yīng)收賬款余額/年度信用銷售總額=1000000/5000000=20%2.應(yīng)收賬款余額/流動資產(chǎn)=1000000/10000000=10%3.應(yīng)收賬款余額/資產(chǎn)總額=1000000/30000000=3.33%與企業(yè)上年度做比較與行業(yè)平均水平做比較帳齡分析表（客戶

19、）客戶應(yīng)收賬款余額信用期內(nèi)31-60天61-90天91-180天180天以上A1000010000B200001000010000C3000050001500010000D3000030000E600004000020000合計15000060000150003000015000比例100%40%10%20%10%20%平均帳齡：各帳齡以金額為權(quán)重、加權(quán)平均帳齡分析象限圖（客戶）A：立即催收、重點催收B：暫緩催收、自行催收D：立即催收、發(fā)催討函C：上門催討ACBD金額10萬60天帳齡以帳齡對應(yīng)收賬款進行分級管理應(yīng) 收 賬 款 分 級未到期應(yīng)收賬款預(yù)警期應(yīng)收賬款到期應(yīng)收賬款逾期應(yīng)收賬款最后通牒期

20、應(yīng)收賬款專門追賬期應(yīng)收賬款訴訟期應(yīng)收賬款壞帳管 理 內(nèi) 容 及 作 用掌握客戶的付款信息計算客戶的DSO天數(shù)調(diào)整客戶的信用等級調(diào)整客戶的信用額度調(diào)整公司的產(chǎn)品策略衡量銷售部門的業(yè)績改進財務(wù)部門的工作制定靈活的催討計劃帳齡管理的意義便于信用部門了解每筆應(yīng)收賬款的逾期情況，及時催收便于信用部門了解每個客戶的拖欠情況，作為審批資金的參考具體分析企業(yè)的應(yīng)收賬款回收狀況，提高應(yīng)收賬款的管理水平根據(jù)帳齡的長短，制定不同比率，計提壞帳準備金，加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)DSO銷售變現(xiàn)天數(shù)倒 推 法6月30日 總應(yīng)收賬款 3500000元6月的銷售額 1400000 30天5月的銷售額 1600000 31天4月的銷售額

21、 500000 10天平均收帳期為 71天DSO的應(yīng)用與競爭對手比少十天，即少相當于十天銷售額的貸款反映了收款的速度，用于檢驗收款工作與企業(yè)標準信用期限比較通過現(xiàn)金折扣來改善努力使之低于行業(yè)平均水平、獲得競爭優(yōu)勢客戶付款的四種類型應(yīng)該付款時才付被提醒時才付款被威逼時才付款在付款前宣布破產(chǎn)方法：作帳齡分析時，將不同客戶放到四類中，一般總是第二類最多。絕大多數(shù)客戶是被提醒后才付款。如果沒有被提醒，則一般在方便的時候付款。處理：采用RPM技術(shù)合理而有效地安排時間來提醒。提醒的越及時、提醒的方式越高明，越能及早得到付款。RPM的發(fā)貨通知 某某公司 發(fā)貨確認書收件單位： 發(fā)函日期：收件地址： 發(fā)函單位：

22、電 話： 電 話：傳 真： 傳 真： 我公司已根據(jù)貴我雙方的如下合同規(guī)定發(fā)出貨物，敬請查收，如有任何問題，請及時與我們聯(lián)系解決。同時，請按如下合同規(guī)定之付款日期支付相應(yīng)款項。謝謝合作！ 開戶名稱： 開 戶 行： 帳 號： 部門： 負責人簽字：合同編號帳單號金額應(yīng)收日期逾期天數(shù)折扣罰金合計RPM的付款通知 某某公司 付款通知書收件單位： 發(fā)函日期：收件地址： 發(fā)函單位：電 話： 電 話：傳 真： 傳 真： 貴公司在我公司如下合同項下的應(yīng)付貨款即將到期，請如期支付相應(yīng)款項。如有任何問題或不便之處，請及時地告訴我們，以便提前解決。謝謝合作！ 開戶名稱： 開 戶 行： 帳 號： 部門： 負責人簽字：合

23、同編號帳單號金額應(yīng)收日期逾期天數(shù)折扣罰金合計RPM的付款通知 某某公司 付款通知書收件單位： 發(fā)函日期：收件地址： 發(fā)函單位：電 話： 電 話：傳 真： 傳 真： 貴公司在我公司如下合同項下的應(yīng)付款項已經(jīng)到期，我公司尚未收到貴公司的付款或不付款的原因，無論如何請通知我們情況，以便貴我雙方協(xié)商解決。謝謝合作！ 開戶名稱： 開 戶 行： 帳 號： 部門： 負責人簽字：合同編號帳單號金額應(yīng)收日期逾期天數(shù)折扣罰金合計RPM的催討通知 某某公司 付款通知書收件單位： 發(fā)函日期：收件地址： 發(fā)函單位：電 話： 電 話：傳 真： 傳 真： 貴公司在我公司如下合同項下的的應(yīng)付款項已經(jīng)逾期多日，請見函后速將賬款

24、及罰金匯入我公司帳號或立即與我公司聯(lián)系。如貴公司仍不付款并不能說明正當理由，我公司將對該筆拖欠款項作專案處理。謝謝合作！ 開戶名稱： 開 戶 行： 帳 號： 部門： 負責人簽字：合同編號帳單號金額應(yīng)收日期逾期天數(shù)折扣罰金合計應(yīng)收賬款跟蹤管理的優(yōu)點及時與客戶溝通，解決糾紛提醒客戶付款，保持壓力非敵對性，維護合作關(guān)系嚴格管理，消除拖欠企圖節(jié)省費用AR會議的作用每周一次，至少每月一次信用部、財務(wù)部和銷售部參加應(yīng)收賬款情況匯總和溝通信用政策調(diào)整第七講 追賬技巧與追賬程序內(nèi)容要點延期支付貨款的理由和信號；向客戶收賬的準備及心理；幾種典型的追賬策略與討債技巧（成功追賬案例）；寫收賬信技巧；電話收賬技巧；追

25、賬程序設(shè)計；如何制定企業(yè)自己的收賬政策；追債人員應(yīng)具備的知識及自我素養(yǎng)。賬款追收的難點缺少充分的債權(quán)債務(wù)文件；債權(quán)債務(wù)關(guān)系不明確，雙方分歧較大；交易背景復(fù)雜，涉及多個當事人；拖欠時間長，拖欠地點不利于追討；雖經(jīng)訴訟或仲裁，但執(zhí)行難度大債務(wù)人破產(chǎn)或失蹤對債務(wù)人的償債能力缺乏了解；企業(yè)自行追討手段有限，追收成本較高?？蛻敉锨返睦碛珊托盘栔苻D(zhuǎn)困難我們的客戶沒有付款總經(jīng)理出差了還沒有收到發(fā)票明天一定讓財務(wù)去辦貨物質(zhì)量有問題交易額突然增大付款方式變更客戶排位下降推翻已有的付款承諾提出破產(chǎn)申請經(jīng)營者變更理由信號企業(yè)自行追賬方法通過調(diào)查尋找出對方弱點信函傳真電話EMAIL造訪不良小企業(yè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)國有企業(yè)尋找資

26、產(chǎn)破壞信用威懾律師協(xié)助上級施壓人情回扣曝光案例查找軍隊油庫成功找資產(chǎn)西安中野在線組合策略浙江鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)破壞信用約翰迪爾標準收賬信要點信中的措辭要堅決而有禮貌不要讓步你有權(quán)要求付款措辭要謹慎要有長遠考慮地址要具體到某人或某一職位要有具體人簽字并寫明職位寫明電話以方便回話語言要確切、簡明、直接，沒有套話和問訊信的長度不能超過一頁要求支付的貨款金額寫在信函突出位置說明貨款的來龍去脈或附一張清單避免時間段寫法，要寫具體日期，如：三月五日不要透露以后還有幾封信，并且只能有一封最后通知信首次提醒信尊敬的先生/女士： 12000.00元人民幣 我們上次寄給貴公司的詳細清單中總額為12000.00元人民幣的貨款

27、已過期。 我們再次附上這一數(shù)額的詳細項目。煩請即刻支付我公司該數(shù)額貨款，或者告訴我們不付款的原因。 此致順祝商祺劉宏程 信用管理部經(jīng)理（電話：12345678）最后提醒信財務(wù)總監(jiān)親啟尊敬的先生：關(guān)于：最后貨款支付要求；金額12000.00元人民幣 我們遺憾地通知你，貴公司對我們關(guān)于上述數(shù)額的付款提醒信至今沒有任何答復(fù)，這一貨款的詳細情況在上次寄去的清單和付款提醒信中已經(jīng)說明。 正象我們上封信提到的，我們已把貴公司的帳戶轉(zhuǎn)交信用管理公司代為收款，一切額外費用將由貴公司承擔。 一旦上述數(shù)額在3月8日前全額付清，我們立即停止這一收賬代理。 此致順祝商祺劉宏程 信用經(jīng)理（分機1430）電話催收的技巧建

28、議要有所準備、作好文字計劃不要偏離目標、始終回到要求付款這一條想撥電話、有必要撥電話時就撥通電話讓債務(wù)人感覺他今天就必須付款有禮貌、樹立企業(yè)形象要機敏、應(yīng)付對方的不禮貌認真而友好、不輕浮與人合作、表現(xiàn)出為了得到付款愿意幫助對方重復(fù)、一再提到要求付款的金額作好記錄、起碼得到對方的確認企業(yè)自行追賬的一般程序到期未付，追賬人員應(yīng)通過電話提醒客戶付款，并詢問是否收到到期付款通知單；過期15天未付款，發(fā)出第一封催討函，并打電話給對方負責人詢問情況，了解其態(tài)度；過期30天未付款，發(fā)出第二封催討函，再次與對方通電話，停止供貨，取消信用額度；過期60天未付款，發(fā)出第三封催討函，可能的話對客戶進行巡訪；過期90

29、天未付款，發(fā)出第四封催討函，并采取下列行動：與專業(yè)追賬機構(gòu)接觸，咨詢相關(guān)事宜；對債務(wù)人進行資產(chǎn)調(diào)查；作債務(wù)分析；訴前準備。超過三個月，作專案處理委托專業(yè)追賬機構(gòu)追討；超過半年，考慮法律訴訟；判決執(zhí)行或破產(chǎn)清理。十步驟追賬程序步驟逾期時間追收內(nèi)容聯(lián)系方法追收方式執(zhí)行人員13天內(nèi)提醒客戶傳真或信函禮貌提示客戶協(xié)調(diào)員2第7天提醒客戶傳真或信函再度提示客戶協(xié)調(diào)員32周了解問題電話了解情況客戶協(xié)調(diào)員44周第一次正式催賬傳真或信函顯示證據(jù)信用監(jiān)理55周第二次正式催賬傳真或信函嚴肅通知信用監(jiān)理66周壓迫客戶或談話通話或拜訪表達不滿信用監(jiān)理77周第一次經(jīng)理對話通話或拜訪催賬升級信用部經(jīng)理88周第二次經(jīng)理對話通

30、話或拜訪催賬升級信用部經(jīng)理或主管副總98周后3天最后通知掛號信最后通牒公司名義109周專業(yè)追賬不再聯(lián)系多種方式信用部、律師、專業(yè)機構(gòu)第一次追討函 某某公司 付款通知書收件單位： 發(fā)函日期：收件地址： 發(fā)函單位：電 話： 電 話：傳 真： 傳 真： 貴公司應(yīng)付我公司的賬款12345.00元人民幣，應(yīng)付日期為1999年6月1日，已經(jīng)逾期15天，我方至今未收到該筆付款。敬請貴公司迅速查明原因，并即該將該筆款項匯到我公司。 根據(jù)貴我雙方的合同，我方已如期履行了責任和義務(wù)。我們也希望貴公司盡快履行付款責任。貴我雙方今后良好的合作關(guān)系需要我們共同的努力和支持。謝謝合作！ 負責人簽字：合同編號帳單號發(fā)票號應(yīng)

31、收日期逾期天數(shù)付款日期金額折扣罰金合計第二次追討函 某某公司 付款通知書收件單位： 發(fā)函日期：收件地址： 發(fā)函單位：電 話： 電 話：傳 真： 傳 真： 貴公司應(yīng)付我公司的賬款12345.00元人民幣，已引起了我公司領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)部門的高度注意。我們對此深表遺憾。希望貴公司迅速與我們聯(lián)系，對于遲遲未能付款的原因作出合理的解釋，給我們打電話或?qū)懶啪?。如有需要我們協(xié)助的地方也盡快告訴我們。 貴公司曾是我們信用良好的客戶，我們非常重視以往雙方的合作，我們也衷心地期望貴公司的信用等級仍然能夠在我公司保持不變，以保持今后長遠的合作關(guān)系。因此，請貴公司迅速將欠款支付我公司，或立即作出合理的解釋。 負責人簽字

32、：合同編號帳單號發(fā)票號應(yīng)收日期逾期天數(shù)付款日期金額折扣罰金合計第三次追討函 某某公司 付款通知書收件單位： 發(fā)函日期：收件地址： 發(fā)函單位：電 話： 電 話：傳 真： 傳 真： 我公司至今既沒有得到貴公司遲付的12345.00元賬款，也沒有得到關(guān)于遲付原因的答復(fù)。為此我們已數(shù)次寫信給貴公司而沒有得到答復(fù)。我想貴公司應(yīng)能理解我方的心情和處境。為此我們不得不考慮將此筆拖欠款項列為重點案件，交由相應(yīng)的部門處理。 我們不希望貴公司的名字帶上信譽不佳的頭銜公布于眾，也不希望貴公司的信用等級在業(yè)內(nèi)同行中降低。但是貴公司如仍不付款，我們只有采取必要的行動了。 請見信后務(wù)必于 年 月 日前將拖欠的 元賬款支付

33、我公司。 負責人簽字：合同編號帳單號發(fā)票號應(yīng)收日期逾期天數(shù)付款日期金額折扣罰金合計第四次追討函 某某公司 付款通知書收件單位： 發(fā)函日期：收件地址： 發(fā)函單位：電 話： 電 話：傳 真： 傳 真： 由于我們數(shù)次寫信提醒貴公司支付拖欠的12345.00元賬款而未獲得答復(fù)，我們只好正式地通知貴公司，我公司將馬上向貴公司采取嚴厲的追討行動，這意味著我們將采取一切可能的手段，包括法律訴訟和委托代理機構(gòu)追討。 我想這種結(jié)果是我們雙方都不愿意看到的，這意味著貴公司將不僅最終支付全部拖欠賬款（包含利息），而且將承擔有關(guān)的費用（如敗訴后的法律費用等）。如貴公司不愿引起這些麻煩，請于 年 月 日前向我方支付拖欠的賬款，共計 元，