商業(yè)銀行法講座公共課

1、商業(yè)銀行法講座公共課目錄第一節(jié) 概述第二節(jié) 商業(yè)銀行的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)則第四節(jié) 商業(yè)銀行的監(jiān)督管理第五節(jié) 商業(yè)銀行的接管和終止第六節(jié) 法律責(zé)任第一節(jié) 概述一、商業(yè)銀行的概念、性質(zhì)及職能 （一）概念：商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營對象，以利潤最大化或股東收益最大化為主要目標(biāo)，按照商業(yè)銀行法和公司法設(shè)立的吸收公眾存款，發(fā)放貸款，辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人 （二）性質(zhì)： 商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)，其法律形式是企業(yè)法人。 18世紀(jì)的英格蘭銀行英格蘭銀行全貌 英格蘭銀行金庫英格蘭銀行觸摸大金磚.英格蘭銀行金磚每塊價(jià)值約15萬8千英鎊(約30多萬美元) 信用中介信用創(chuàng)造金融服務(wù)支

2、付中介（三）商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的職能信用中介 信用中介職能是商業(yè)銀行最基本，也是最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的職能。這一職能的實(shí)質(zhì)是通過商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中到銀行，再通過商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)各部門。商業(yè)銀行作為貨幣資本的貸出者和借入者實(shí)現(xiàn)貨幣資本的融通。商業(yè)銀行通過信用中介職能實(shí)現(xiàn)資本盈余與短缺之間的調(diào)劑，并不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是其使用權(quán)。 商業(yè)銀行的職能 支付中介職能是指商業(yè)銀行利用活期存款帳戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)賬存款等貨幣經(jīng)營業(yè)務(wù)的職能。支付中介職能是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)職能， 商業(yè)銀行在發(fā)揮其支付中介職能過程中，

3、具有兩個(gè)明顯的作用：首先，它可使商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價(jià)資本來源。其次，它可節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用，增加生產(chǎn)資本投入。支付中介商業(yè)銀行的職能 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是在信用中介與支付中介的職能基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，它是商業(yè)銀行的特殊職能。所謂信用創(chuàng)造職能是指商業(yè)銀行利用其可以吸收各類活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款，從事投資業(yè)務(wù)，而衍生出更多存款，從而擴(kuò)大社會(huì)貨幣供應(yīng)量，當(dāng)然此種貨幣不是現(xiàn)金貨幣，而是存款貨幣，它只是一種帳面上的流通工具和支付手段 信用創(chuàng)造商業(yè)銀行的職能 商業(yè)銀行可以利用其在國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位，以及在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，憑借這些優(yōu)勢，運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)等

4、先進(jìn)工具，為客戶提供多種金融服務(wù)。這些服務(wù)主要包括服務(wù)咨詢、代理融通、信托、租賃、計(jì)算機(jī)服務(wù)、現(xiàn)金管理、經(jīng)紀(jì)人業(yè)務(wù)、國際結(jié)算等等。 金融服務(wù)二、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)按資金來源和用途可分為三類：負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。 根據(jù) 商業(yè)銀行法第3條的規(guī)定，商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：1 吸收公眾存款。2 發(fā)放短期、中期和長期貸款。3 辦理國內(nèi)外結(jié)算。4 辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)。5 發(fā)行金融債券。 6 代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券。7 買賣政府債券、金融債券。8 從事同業(yè)拆借。9 買賣、代理買賣外匯。 10 從事銀行卡業(yè)務(wù)。11 提供信用證服務(wù)及擔(dān)保。12 代理收付款項(xiàng)及代理

5、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。13 提供保管箱服務(wù)。14 經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要內(nèi)容存 款 業(yè) 務(wù)借 款 業(yè) 務(wù)存款種類存款結(jié)構(gòu)變化及其影響存款業(yè)務(wù)的經(jīng)營同業(yè)借款金融市場借款向央行借款負(fù)債管理 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要內(nèi)容現(xiàn)金資產(chǎn)投資業(yè) 務(wù)概念種類作用資金頭寸的匡算現(xiàn)金資產(chǎn)的管理投資的概念投資的目的投資的對象投資與貸款的區(qū)別銀行證券投資策略貸款資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)概述貸款種類貸款價(jià)格構(gòu)成及影響貸款定價(jià)方法幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)主要內(nèi)容傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)新興的中間業(yè)務(wù)結(jié)算信托租賃擔(dān)保業(yè)務(wù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)期貨與期權(quán) 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)主要內(nèi)容中間業(yè)務(wù)概念性質(zhì)不

6、構(gòu)成商業(yè)銀行資產(chǎn)表內(nèi)資產(chǎn)、負(fù)債，形成非利息收入的業(yè)務(wù)。不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自己的資金。不占用或不直接占用客戶的資金。以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)。以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲取收益。 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)主要內(nèi)容中間業(yè)務(wù)種類信托業(yè)務(wù)收入投資銀行和交易收入存款賬戶服務(wù)費(fèi)手續(xù)費(fèi)收入支付結(jié)算類業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)代理類業(yè)務(wù)其他非手續(xù)費(fèi)收入 國際上的分類（以收入來源為標(biāo)準(zhǔn)）擔(dān)保類業(yè)務(wù)承諾類業(yè)務(wù)交易類業(yè)務(wù)基金托管類業(yè)務(wù)咨詢顧問類業(yè)務(wù)其他類中間業(yè)務(wù)我國的分類三、商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的原則 根據(jù)商業(yè)銀行法第4至10條的規(guī)定，商業(yè)銀行在經(jīng)營業(yè)務(wù)時(shí)必須遵守和堅(jiān)持以下幾條原則：1 商業(yè)銀行在經(jīng)營各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵守和堅(jiān)持安全性、流動(dòng)性、

7、效益性的總原則，實(shí)行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束。為此，商業(yè)銀行依法開展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉，商業(yè)銀行只以其全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。2 ，商業(yè)銀行在與客戶的業(yè)務(wù)往來中，應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則。3 商業(yè)銀行在辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)中，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。 4 商業(yè)銀行在開展貸款業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審查借款人的資信，遵守和堅(jiān)持擔(dān)保貸款的原則，確保按期收回貸款和利息。5 商業(yè)銀行在開展業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，不得損害國家利益、社會(huì)公共利益。6 商業(yè)銀行在開展業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守公平競爭的原則，不得從事不正當(dāng)競爭。

8、7 商業(yè)銀行依法接受國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，但法律規(guī)定其有關(guān)業(yè)務(wù)接受其他監(jiān)督管理部門或者機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的，依照其規(guī)定。 四、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)可分為:單一行制、總分行制、連鎖銀行制、控股公司制等幾種。商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu) 單一銀行制 指銀行業(yè)務(wù)完全由一個(gè)獨(dú)立的商業(yè)銀行 經(jīng)營，不設(shè)任何分支機(jī)構(gòu)的銀行制度。商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu) 總分行制 指在大城市設(shè)總行，同時(shí)在國內(nèi)外各地 普遍設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的銀行制度。 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu) 連鎖銀行制 指兩家以上商業(yè)銀行受控于同一集團(tuán)但又不以持股公司形式出現(xiàn)的銀行制度。商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu) 持股公司制 又稱集團(tuán)銀行制，指專以控制和收購兩 家以

9、上銀行股票所組成的公司制。 中國商業(yè)銀行的組織形式商業(yè)銀行四大商業(yè)銀行新興股份制商業(yè)銀行城市合作銀行交通銀行中信實(shí)業(yè)銀行華夏銀行中國光大銀行招商銀行廣東發(fā)展銀行福建興業(yè)銀行深圳發(fā)展銀行上海浦東發(fā)展銀行中國民生銀行中國工商銀行中國農(nóng)業(yè)銀行中國銀行中國建設(shè)銀行農(nóng)村合作銀行恒豐銀行浙商銀行2005年6月23日中國交通銀行在香港成功上市 長沙城市合作銀行北京城市合作銀行 路橋農(nóng)村合作銀行大廈商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)美國商業(yè)銀行組織形式的演變單一制銀行總分行制銀行五、商業(yè)銀行法的制定及其目的 商業(yè)銀行法是指由國家制定并頒布，用來調(diào)整商業(yè)銀行在其設(shè)立、經(jīng)營、管理和終止等過程中所發(fā)生的金融關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。商

10、業(yè)銀行法制定目的1.保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法利益2.規(guī)范商業(yè)銀行行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量 商業(yè)銀行是一種高負(fù)債經(jīng)營的企業(yè)，大量的資產(chǎn)都是別人的，因此這樣的企業(yè)具有一定的冒險(xiǎn)傾向。3 . 維護(hù)金融市場秩序4 . 促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展第二節(jié) 商業(yè)銀行的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)一、商業(yè)銀行的設(shè)立商業(yè)銀行的設(shè)立是指商業(yè)銀行的創(chuàng)辦人依照法律規(guī)定的程序，通過籌建銀行并使銀行取得法人資格的法律行為。包括設(shè)立的條件、程序、變更、分立和合并等內(nèi)容。（一）商業(yè)銀行的設(shè)立條件我國商業(yè)銀行法第12 條規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：1.有符合商業(yè)銀行法和公司法規(guī)定的章程2.有符合 商業(yè)銀行法）規(guī)定的注冊資本最低限額；

11、3 有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級管理人員； 4 有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度; 5 有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。 二、商業(yè)銀行設(shè)立的程序商業(yè)銀行法將設(shè)立程序分為籌建和開業(yè)兩個(gè)階段，以及申請、審批、登記、公告四個(gè)環(huán)節(jié)。 商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立商業(yè)銀行根據(jù)其業(yè)務(wù)需要，可以在我國境內(nèi)境外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，其設(shè)立的條件、程序和要求是：1 設(shè)立分支機(jī)構(gòu)同樣必須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)的，不得擅自設(shè)立。2 分支機(jī)構(gòu)在我國境內(nèi)不按行政區(qū)域設(shè)立，而是根據(jù)開展業(yè)務(wù)的需要而定。3 商業(yè)銀行在我國境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與其經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運(yùn)資

12、金額。各商業(yè)銀行總行撥付分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金額的總和，不得超過總行資本金總額的60 。4 設(shè)立商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，申請人應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交相關(guān)的文件、資料。 案例分析 某股份制商業(yè)銀行，資本金總額為20億元，總資產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到100多億元。因開展業(yè)務(wù)需要，現(xiàn)欲在江蘇無錫、蘇州、廣東惠州等五個(gè)城市同時(shí)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。撥付資本金13億元，向中國人民銀行申請批準(zhǔn)時(shí)，撥付資本金違反法律規(guī)定，被中國人民銀行糾正后，取得經(jīng)營許可證，并領(lǐng)取了營業(yè)執(zhí)照。1999年，該行設(shè)在無錫的分支機(jī)構(gòu)在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)中，甲公司委托無錫分支機(jī)構(gòu)將一筆款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)到乙公司，但該分支機(jī)構(gòu)錯(cuò)誤地劃到丙公司賬戶。由于乙公司沒有及時(shí)收到

13、預(yù)付款，甲乙之間的買賣合同解除，為此，甲公司的損失達(dá)20萬元。甲公司將無錫分支機(jī)構(gòu)告上法院，要求賠償損失。問：1某股份制商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)時(shí)那些方面違反了商業(yè)銀行法的規(guī)定? 2無錫分支機(jī)構(gòu)能否獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任？為什么？ 答：1按照商業(yè)銀行法第19條的規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與其經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運(yùn)資金。撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金額的總和，不得超過總行資本金總額的60。上述案例中的行為不符合本條的規(guī)定。 2無錫分支機(jī)構(gòu)不能承擔(dān)獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任。按照商業(yè)銀行法的規(guī)定，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。但分支機(jī)構(gòu)具有訴訟

14、主體資格。 三、商業(yè)銀行的變更1 變更事項(xiàng)商業(yè)銀行的變更，是指商業(yè)銀行設(shè)立后，在某些重大事項(xiàng)上的改變或變動(dòng)。商業(yè)銀行法第24條規(guī)定，商業(yè)銀行有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu) （ 1 ）變更名稱。（ 2 ）變更注冊資本。（ 3 ）變更總行或者分支行所在地。（ 4 ）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍。（ 5 ）變更持有資本總額或者股份總額5 以上的股東。（ 6 ）修改章程。（ 7 ）國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。 2 變更程序 四、商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu) 一般而言，無論是股份形式的商業(yè)銀行，還是有限責(zé)任公司形式的商業(yè)銀行，其完備的組織機(jī)構(gòu)應(yīng)包括：權(quán)力機(jī)構(gòu)（股東會(huì)或股東大會(huì)）、執(zhí)行機(jī)構(gòu)（董

15、事會(huì)和總經(jīng)理）、監(jiān)督機(jī)構(gòu)（監(jiān)事會(huì)）、總稽核、業(yè)務(wù)和職能部門等。第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)則一、商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的規(guī)則（一）存款業(yè)務(wù)的意義存款業(yè)務(wù)相當(dāng)于商業(yè)銀行向社會(huì)公眾借錢，是商業(yè)銀行的負(fù)債。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)是從負(fù)債業(yè)務(wù)開始的，負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最基本的業(yè)務(wù)，也是其開辦其他業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提，可以說，商業(yè)銀行沒有存款也就沒有貸款?，F(xiàn)代商業(yè)銀行的營運(yùn)資金的大部分是來源于客戶的存款，如日本的住友、富士等大型的商業(yè)銀行，其存款占了其資金來源的85 左右。 案例分析 李向華是某鋼廠退休工人，喪偶，一人獨(dú)居。去年的一天突發(fā)疾病死亡。在外地工作的一子二女回來料理喪事。在整理遺物時(shí)，兒子發(fā)現(xiàn)了一帳戶名為李向華、開

16、戶銀行為交通銀行某儲(chǔ)蓄所的定期存單一張，存款為3萬元。此外，李向華的遺產(chǎn)還包括兩間房和一些家具。李向華因死得突然，沒有留下遺囑，三兄妹協(xié)商將兩間房和家具賣掉，三人平分款項(xiàng)。但李子提出自己工作較早，出的贍養(yǎng)費(fèi)多，于是主張3萬元存款歸自己所有。兩個(gè)女兒不同意，三人爭執(zhí)不下，遂向法院起訴。在法院立案期間，李子偷偷到交通銀行儲(chǔ)蓄所，向工作人員出示存單、李向華身份證、李子本人身份證想提前取款，銀行卻以手續(xù)不全拒付。問題： 銀行拒絕付款對不對？ 存款人死亡后，繼承人如何支取其銀行存款？存款人死亡后，繼承人要實(shí)現(xiàn)自己的繼承權(quán)，必須向銀行出具自己對死者享有繼承權(quán)的有效證明，該有效證明分為兩種，一種是指繼承證明

17、書，一種是指法院判決書、裁定書和調(diào)解書。如果幾個(gè)合法繼承人對死者的存款分割沒有爭議，則繼承人應(yīng)當(dāng)持存單、身份證明和存款人死亡證明等材料到當(dāng)?shù)毓C處申辦繼承權(quán)證明書。公證處受理后，經(jīng)審查認(rèn)為符合出證條件的，即出具繼承權(quán)證明書。當(dāng)?shù)貨]有公證處的，繼承權(quán)人應(yīng)當(dāng)向基層人民法院申請辦理繼承證明書。如果幾個(gè)繼承人對存款的繼承權(quán)發(fā)生爭執(zhí)，則不能申辦繼承證明書，而是由有爭議的繼承人向當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ浩鹪V，由法院對死者的存款繼承權(quán)的歸屬以及爭議人應(yīng)得份額問題做出判決后，由繼承人持法院的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理過戶或者支付手續(xù)。由此可見，繼承證明書、法院出具的判決書、裁定書或調(diào)解書是繼承人對死者存款享有繼承權(quán)的有效

18、證明，銀行憑以可辦理死者存款的提取、過戶手續(xù)。本案中，李向華的三個(gè)子女是其遺產(chǎn)的合法繼承人，三人對如何繼承李向華的3萬元定期存款發(fā)生爭執(zhí)，因此，應(yīng)適用立法規(guī)定的出具第二種有效證明的條件，即待法院依法處理、明確三者的繼承份額后，由繼承人持判決書、裁定書、調(diào)解書據(jù)以向銀行辦理存款過戶或支取手續(xù)。因此，本案中，交通銀行某儲(chǔ)蓄所拒付是合法的。（二）存款業(yè)務(wù)的規(guī)則要求1 商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。2 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。3 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準(zhǔn)備

19、金，留足備付金。4 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。案例：不當(dāng)?shù)美颠€問題案情：1997年8月5日，被告單位的王小姐來到某銀行前門支行設(shè)立在新世紀(jì)飯店的國際業(yè)務(wù)部，要求查詢有無以該單位經(jīng)理梁某的名義存入的外幣。國際業(yè)務(wù)部的人員當(dāng)即為其查找，當(dāng)翻到一張破損的字跡不太清楚的存單底聯(lián)時(shí)，由于判斷失誤，誤將客戶李某的785美元存款當(dāng)作梁某的美元存款，并于8月9日為其正式辦理掛失。8月20日，梁某將785美元及利息取走。1998年5月底，李某憑其存單來取錢，前門支行才發(fā)現(xiàn)誤將此筆美元讓梁某取走。為維護(hù)銀行信譽(yù)，前門支行將785美元及利息71.76美元支付給李某。與

20、此同時(shí)，積極與梁某聯(lián)系，以期通過協(xié)商讓梁某盡快返還美元，但梁某拒絕。在此情況下，前門支行于1998年7月25 日向北京市海淀區(qū)人民法院提起訴訟，要求梁某返還785美元及71.76美元利息。法院開庭審理此案時(shí)，被告梁某沒到庭，其委托代理人稱：原告給被告辦理了掛失，并通知被告取走美元，原告又要求返還，不知問題出在那里，如果是銀行的過錯(cuò)，就不同意返還。法院審理認(rèn)為，前門支行工作人員因責(zé)任心不強(qiáng)，將帳號(hào)為“212120-X331”、金額為“785美元”、戶名及存款期限不清的帳單當(dāng)作梁某的存款，使梁某獲得不應(yīng)得到的利益，其過錯(cuò)責(zé)任應(yīng)由前門支行承擔(dān)；梁某在獲取利益時(shí)雖無過錯(cuò)，其所獲利益是建立在受損害方的自

21、身過錯(cuò)行為之上，沒有合法的取得依據(jù)，顯屬不當(dāng)?shù)美?，依法?yīng)退還。法院判決梁某在判決后10日內(nèi)返還前門支行829.52美元。問：什么是不當(dāng)?shù)美?？法院的判決是否正確？二、商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的規(guī)則（一）貸款業(yè)務(wù)的意義貸款是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，通過放款收回本金和利息，扣除成本后獲得利潤。所以貸款是商業(yè)銀行的主要盈利手段，是商業(yè)銀行利潤的主要來源。貸款業(yè)務(wù)開展的好與壞，直接決定著商業(yè)銀行的盈虧。因此，各國商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)中，對貸款業(yè)務(wù)都予以高度重視，盡可能減小風(fēng)險(xiǎn)，謀求盈利。商業(yè)銀行貸款的基本要素包括：借款人、金額、期限、利率、用途等（二）貸款業(yè)務(wù)的規(guī)則要求1 在國家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開展貸款業(yè)務(wù)商

22、業(yè)銀行要根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要，在國家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開展貸款業(yè)務(wù)。2 實(shí)行審貸分離、分級審批制度商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級審批的制度。3 借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。經(jīng)商業(yè)銀行審查、評估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保。貸款業(yè)務(wù) 信用貸款特點(diǎn) ：風(fēng)險(xiǎn)大風(fēng)險(xiǎn)大貸款業(yè)務(wù) 擔(dān)保貸款保證貸款銀行發(fā)放貸款時(shí)以借款人以外的第三人作為保證人，由其承諾在借款人不能償還借款時(shí)，按約定由其承擔(dān)一般

23、保證或連帶保證責(zé)任為前提而發(fā)放的貸款。貸款業(yè)務(wù) 擔(dān)保貸款抵押貸款指按規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者提供的財(cái)產(chǎn)作為擔(dān)保而發(fā)放的貸款。種類：商品抵押貸款、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款。 貸款業(yè)務(wù) 擔(dān)保貸款質(zhì)押貸款定義: 指按規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三者提供的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物而發(fā)放的貸款。種類: 有價(jià)證券質(zhì)押貸款 大額可轉(zhuǎn)讓存單質(zhì)押貸款 壽險(xiǎn)保單質(zhì)押貸款去年6月，新穎服裝廠向該市某銀行申請流動(dòng)資金貸款10萬元。在簽訂借款合同時(shí)，該廠廠長王某作為法定代表人，在合同借款人和保證人兩處簽章，并注明：貸款到期如果不能按時(shí)足額償還，王某將用自己小汽車一輛變賣所得進(jìn)行償還。合同到期后，新穎廠償付了6萬元借款及利息，剩余的

24、4萬元本息一直拖欠未還。而這個(gè)時(shí)候，王某已到另一家服裝廠擔(dān)任廠長。銀行要求王某承擔(dān)保證責(zé)任，王某認(rèn)為，借款是新穎廠使用的，新穎廠應(yīng)負(fù)責(zé)償還，廠長為借款所做的擔(dān)保是無效行為。借款和擔(dān)保行為都是企業(yè)行為，不是個(gè)人行為。問題：企業(yè)的法定代表人能否作為本企業(yè)貸款的擔(dān)保人？答案：法律并沒有特別限制企業(yè)的法定代表人作為擔(dān)保人。本案中，王某以擔(dān)保行為是企業(yè)行為為由拒絕承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任是錯(cuò)誤的。王某和新穎廠對未償還的貸款本息承擔(dān)連帶清償責(zé)任。而且，借款合同中王某明確表示：貸款到期若不能按時(shí)足額償還，王某將自用小汽車一輛變賣所得進(jìn)行償還。據(jù)此也可以認(rèn)定王某的擔(dān)保責(zé)任。 4 須訂立書面貸款合同商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款

25、人訂立書面合同，合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。5 貫徹執(zhí)行國家利率政策商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。6 遵守資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定 商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定：（ 1 ）資本充足率不得低于8 。 （ 2 ）貸款余額與存款余額的比例不得超過75 。（ 3 ）流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25 。 （ 4 ）對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超10 。 （ 5 ）國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。 7 不得向關(guān)系人發(fā)放信

26、用貸款商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。這里所說的關(guān)系人，是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，或者這些人員投資的或擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。8 借款人應(yīng)按期歸還貸款的本金和利息借款人到期不歸還擔(dān)保貸款的，商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)或者股權(quán)，應(yīng)當(dāng)自取得之日起2 年內(nèi)予以處分。借款人到期不歸還信用貸款的，應(yīng)當(dāng)按照合同約定承擔(dān)責(zé)任。 三、商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)的規(guī)則 商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)是特指商業(yè)銀行運(yùn)用其資金買賣有價(jià)證

27、券的活動(dòng)。投資業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，是銀行收人的主要來源之一。 但我國商業(yè)銀行法第四十三條規(guī)定：商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。投資業(yè)務(wù) 投資業(yè)務(wù) 證券投資的對象政府證券股 票公司債券中國銀行股票中國通商銀行股票四、商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的規(guī)則結(jié)算業(yè)務(wù)是指各經(jīng)濟(jì)單位之間，因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金轉(zhuǎn)移等原因所引起的貨幣收付行為。它是由商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)衍生出來的一種中間業(yè)務(wù)。 我國商業(yè)銀行的結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)現(xiàn)金結(jié)算轉(zhuǎn)帳結(jié)算同城結(jié)算異地結(jié)算國際結(jié)算銀行匯票商業(yè)匯票銀行匯兌托收承付委托收款匯款

28、托收信用證支票本票五、商業(yè)銀行對企業(yè)開戶業(yè)務(wù)的規(guī)則商業(yè)銀行法 第48 條規(guī)定，“企業(yè)事業(yè)單位可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立一個(gè)辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，不得開立兩個(gè)以上基本賬戶?！绷?、商業(yè)銀行同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的規(guī)則 同業(yè)拆借是指商業(yè)銀行、其他金融機(jī)構(gòu)之間相互融通短期資金的行為。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。案例分析 A公司因經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)急需資金，向其開戶銀行Y申請貸款。Y銀行由于信貸規(guī)模有限，無法滿足A公司的要求。A公司經(jīng)理李某與Y銀行行長王某有近親屬關(guān)系。李某提議王某向X銀行辦理同業(yè)拆借，用同業(yè)拆借拆入的錢貸給A公司。Y銀行于是就從X銀行拆入了為期3個(gè)月的資

29、金。Y銀行又將拆入的資金貸給A公司用于房地產(chǎn)開發(fā)，且未要求A公司提供擔(dān)保。請回答：Y銀行在給A公司的貸款中有哪些行為違法了商業(yè)銀行法的規(guī)定?答：Y銀行的以下行為違反了商業(yè)銀行法：首先，商業(yè)銀行法禁止利用拆人資金發(fā)放房地產(chǎn)貸款或者投資，而Y銀行卻將拆人的資金用于發(fā)放房地產(chǎn)貸款。其次，商業(yè)銀行法禁止商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。由于A公司經(jīng)理李某和Y銀行行長王某是近親屬關(guān)系，因此李某以及李某擔(dān)任經(jīng)理的A公司都是Y銀行的關(guān)系人，而Y銀行給A公司發(fā)放信用貸款顯然違反了法律規(guī)定。第四節(jié) 商業(yè)銀行的監(jiān)督管理 實(shí)際上銀行并不比其他企業(yè)更易出事故，只是銀行具有高負(fù)債的特性，這使得銀行一旦出現(xiàn)事故就可能永遠(yuǎn)無法

30、彌補(bǔ)，資本較少的銀行就像是一個(gè)身患血友病的人受到猛烈攻擊一樣 Martin Taylor一、商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理關(guān)于商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理， 商業(yè)銀行法主要作了以下幾方面的規(guī)定：1 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依照法律和國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度以及國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，建立、健全本行的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度。2 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，真實(shí)記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，編制年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，及時(shí)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國人民銀行和國務(wù)院財(cái)政部門報(bào)送。商業(yè)銀行不得在法定的會(huì)計(jì)賬冊外另立會(huì)計(jì)賬冊。3 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每一會(huì)計(jì)年度終了3 個(gè)月內(nèi)，按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定，公布其上一年度的

31、經(jīng)營業(yè)績和審計(jì)報(bào)告。4 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，提取呆賬準(zhǔn)備金，沖銷呆賬。 5 商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)年度自公歷1 月1 日起至12 月31 止。二、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制 商業(yè)銀行的內(nèi)部控制是指商業(yè)銀行管理層為實(shí)現(xiàn)既定的經(jīng)營目標(biāo)和防范金融風(fēng)險(xiǎn)，對內(nèi)部各職能部門、分支機(jī)構(gòu)及其員工從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制、制度管理和相互制約的一系列方法、措施和程序的總稱。 商業(yè)銀行法 對商業(yè)銀行的內(nèi)部控制作了如下具體要求：1 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，制定本行的業(yè)務(wù)規(guī)則，建立、健全本行的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度。2 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立、健全本行對存款、貸款、結(jié)算、呆賬等各項(xiàng)情況的稽核、檢查制度。商業(yè)銀行對分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)

32、行經(jīng)常性的稽核和檢查監(jiān)督。3 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國人民銀行報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表以及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和資料。三、對商業(yè)銀行的外部監(jiān)管 對商業(yè)銀行的外部監(jiān)管是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國人民銀行和審計(jì)機(jī)關(guān)依法對商業(yè)銀行所進(jìn)行的檢查監(jiān)督活動(dòng)。（一）國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行的檢查監(jiān)督國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)依照 商業(yè)銀行法 第三章、第四章、第五章的規(guī)定，隨時(shí)對商業(yè)銀行的存款、貸款、結(jié)算、呆賬等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。檢查監(jiān)督時(shí)，檢查監(jiān)督人員應(yīng)當(dāng)出示合法的證件。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求，提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料、業(yè)務(wù)合同和有關(guān)經(jīng)營管理方面

33、的其他信息。（二）中國人民銀行對商業(yè)銀行的檢查監(jiān)督中國人民銀行有權(quán)依照中國人民銀行法第32 條、第34 條的規(guī)定對商業(yè)銀行進(jìn)行檢查監(jiān)督。中國人民銀行法第32 條規(guī)定了中國人民銀行對商業(yè)銀行進(jìn)行檢查監(jiān)督的具體九項(xiàng)內(nèi)容。（三）審計(jì)機(jī)關(guān)對商業(yè)銀行的監(jiān)督我國實(shí)行審計(jì)監(jiān)督制度，縣以上各級政府都設(shè)立有審計(jì)機(jī)關(guān)。審計(jì)機(jī)關(guān)針對各級政府、金融機(jī)構(gòu)以及依法確定為受審計(jì)監(jiān)督的單位的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。因此，對商業(yè)銀行進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督是審計(jì)機(jī)關(guān)的重要職責(zé)之一。依照審計(jì)法的規(guī)定，審計(jì)機(jī)關(guān)有權(quán)對國有金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益以及財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益依法進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。 商業(yè)銀行法 第63 條也明確規(guī)定：“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依

34、法接受審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)監(jiān)督?！?第五節(jié) 商業(yè)銀行的接管和終止一、對商業(yè)銀行的接管（一）對商業(yè)銀行接管的含義當(dāng)商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)、嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對該銀行實(shí)行接管。接管的目的是對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力。（二）對商業(yè)銀行接管的條件 1 商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)生信用危機(jī)的。 2 銀行可能發(fā)生信用危機(jī)的（三）對商業(yè)銀行實(shí)施接管1 作出接管的決定對于達(dá)到接管條件的商業(yè)銀行，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)作出接管決定，并組織實(shí)施接管。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的接管決定，應(yīng)當(dāng)以書面形式作出。接管決定應(yīng)當(dāng)載明以下四個(gè)內(nèi)容

35、：（ 1 ）被接管的商業(yè)銀行名稱。（ 2 ）接管理由。 （ 3 ）接管組織。（ 4 ）接管期限。2 進(jìn)行接管公告3 開始實(shí)施接管4 接管終止根據(jù)我國 商業(yè)銀行法的規(guī)定，有以下情形之一的，接管終止：（ 1 ）接管決定規(guī)定的期限屆滿或者國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定的接管延期屆滿。 （ 2 ）接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營能力。（ 3 ）接管期限屆滿前，被接管的商業(yè)銀行被合并。（ 4 ）接管期限屆滿前，被接管的商業(yè)銀行被依法宣告破產(chǎn)。二、商業(yè)銀行的終止 商業(yè)銀行的終止是指商業(yè)銀行因出現(xiàn)解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)等法律規(guī)定的情形，消滅主體資格的法律行為。（一）商業(yè)銀行終止的情形商業(yè)銀行法第72

36、 條規(guī)定，商業(yè)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止。1 解散商業(yè)銀行解散是指依法設(shè)立的商業(yè)銀行因出現(xiàn)銀行章程或法律規(guī)定的事由致使法人資格消滅的法律行為。（ 1 ）法定事由解散。 （ 2 ）自主決定解散。2 撤銷商業(yè)銀行撤銷是指商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)出現(xiàn)非法事由而被吊銷經(jīng)營許可證，致使其喪失法人資格的法律行為。3 破產(chǎn)商業(yè)銀行破產(chǎn)是指商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)，從而使其喪失法人資格的法律行為。（二）商業(yè)銀行終止的程序1 商業(yè)銀行因解散而終止的程序2 商業(yè)銀行因被撤銷而終止的程序3 商業(yè)銀行因被宣告破產(chǎn)而終止的程序第六節(jié) 法律責(zé)任一、對存款人或者其

37、他客戶造成財(cái)產(chǎn)損害的法律責(zé)任; 對此類情形的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得5 萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足5 萬元的，處5 萬元以上50 萬元以下罰款。對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。二、違反有關(guān)設(shè)立和投資、貸款等業(yè)務(wù)規(guī)則的法律責(zé)任; 由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50 萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足50 萬元的，處50 萬元以上200 萬元以下罰款；情節(jié)

38、特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。三、拒絕監(jiān)督，提供虛假報(bào)表，未遵守資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定的法律責(zé)任由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處20萬元以上50萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；對，直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。四、違反結(jié)匯、售匯、籌資及同業(yè)拆借規(guī)定的法律責(zé)任由中國人民銀行責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得

39、一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，中國人民銀行可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。五、拒絕中央銀行檢查監(jiān)督，提供虛假報(bào)表，未按規(guī)定比例交存存款準(zhǔn)備金的法律責(zé)任由中國人民銀行責(zé)令改正，并處20 萬元以上50 萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，中國人民銀行可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)

40、當(dāng)給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 六、未經(jīng)批準(zhǔn)使用“銀行”字樣和購買5 以上股份的法律責(zé)任 根據(jù) 商業(yè)銀行法第79 條規(guī)定，商業(yè)銀行有下列情形之一，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得5 萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足5 萬元的，處5 萬元以上50 萬元以下罰款： 1 未經(jīng)批準(zhǔn)在名稱中使用“銀行”字樣的。2 未經(jīng)批準(zhǔn)購買商業(yè)銀行股份總額5 以上的。3 將單位的資金以個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)的。七、不按規(guī)定向有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送有關(guān)文件、資料的法律責(zé)任 根據(jù)商業(yè)銀行法第80 條規(guī)定，商業(yè)銀行不按照規(guī)定向國務(wù)院銀

41、行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送有關(guān)文件、資料的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改正的，處10 萬元以上30 萬元以下罰款。 商業(yè)銀行不按照規(guī)定向中國人民銀行報(bào)送有關(guān)文件、資料的，由中國人民銀行責(zé)令改正，逾期不改正的，處10 萬元以上30 萬元以下罰款。 八、擅自設(shè)立商業(yè)銀行，非法變相吸收公眾存款，偽造、變造、轉(zhuǎn)讓經(jīng)營許可證，借款人采取欺詐手段騙取貸款等的法律責(zé)任 尚不構(gòu)成犯罪的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)沒收違法所得，違法所得50 萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足50 萬元的，處50 萬元以上200 萬元以下罰款。九、商業(yè)銀行工作人員職務(wù)違法的法律責(zé)任根據(jù) 商業(yè)銀行法第84 至87 條規(guī)定，商業(yè)銀行工作人員職務(wù)違法的法律責(zé)任是：1 商業(yè)銀行工作人員利用職務(wù)上的便利，索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分。有上述行為，發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)全部或者部分賠償責(zé)任。2 商業(yè)銀行工作人員利用職務(wù)上的便利，貪污、挪用、侵占本行或者客戶資金，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分。3 商業(yè)銀行工作人員