論經(jīng)濟資本配置和操作風(fēng)險管理

1、 HYPERLINK / 經(jīng)濟資本配置與操作風(fēng)險治理經(jīng)濟資本作為優(yōu)化資源配置、提高風(fēng)險調(diào)整收益的核心工具，目前在國際先進銀行中得到廣泛應(yīng)用。近年來，關(guān)于信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的經(jīng)濟資本治理取得了專門大進展，其技術(shù)方法日趨成熟，而操作風(fēng)險的經(jīng)濟資本治理卻仍處于初級時期。隨著現(xiàn)代銀行信息化和技術(shù)化程度不斷提高，操作風(fēng)險帶來的損失正大幅度增加，如何通過經(jīng)濟資本配置，提高操作風(fēng)險的操縱能力，已成為商業(yè)銀行亟待解決的問題。本文旨在探討操作風(fēng)險的經(jīng)濟資本配置與治理方法，并結(jié)合我國銀行業(yè)實際情況，提出相關(guān)的對策建議。一、經(jīng)濟資本的治理流程經(jīng)濟資本是一種虛擬資本，與銀行風(fēng)險敞口的非預(yù)期損失(UL)等額。銀行的預(yù)期

2、損失(EL)以預(yù)備金形式被計入經(jīng)營成本，并在金融產(chǎn)品定價中取得補償，事實上已不構(gòu)成風(fēng)險。非預(yù)期損失才是真正意義上的風(fēng)險，它是指實際損失超過預(yù)期損失的部分，該損失最終必須用銀行的經(jīng)濟資本抵御。在實際工作中，經(jīng)濟資本的治理流程分為經(jīng)濟資本計量、經(jīng)濟資本分配以及應(yīng)用調(diào)試三個要緊環(huán)節(jié)，如圖1所示。上述流程中，信用風(fēng)險的經(jīng)濟資本計量基于銀行的內(nèi)部評級系統(tǒng)，市場風(fēng)險的經(jīng)濟資本基于銀行內(nèi)部的VaR模型，而操作風(fēng)險的經(jīng)濟資本一般采納高級計量法AMA獲得。(一)經(jīng)濟資本計量依照等額配置原則，經(jīng)濟資本在數(shù)量上等于風(fēng)險敞口的非預(yù)期損失，其計算方法要緊有三種：簡單系數(shù)法、收入變動法和資產(chǎn)變動法。1從各國銀行的實踐看，

3、資產(chǎn)變動法正在成為主流的經(jīng)濟資本計算方式。對一個特定資產(chǎn)組合，經(jīng)濟資本的計算步驟如下：第一，計算資產(chǎn)組合中單筆資產(chǎn)的非預(yù)期損失。首先，假設(shè)風(fēng)險服從單尾分布，計算該筆資產(chǎn)損失的標(biāo)準(zhǔn)差和數(shù)學(xué)期望再通過聯(lián)立方程組反推該筆資產(chǎn)的損失分布函數(shù)；最后，在損失標(biāo)準(zhǔn)差上乘以經(jīng)濟資本系數(shù)。第二，利用歷史數(shù)據(jù)，計算資產(chǎn)損失變化的相關(guān)系數(shù)矩陣，該計算過程的復(fù)雜度較高，一般銀行無需自己開發(fā)系統(tǒng)，而可直接運用CreditMetrics或KMV等軟件實施計算。第三，應(yīng)用蒙特卡羅法模擬整個資產(chǎn)組合的風(fēng)險分布函數(shù)，并計算資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差和數(shù)學(xué)期望。第四，將資產(chǎn)組合的損失標(biāo)準(zhǔn)差乘以經(jīng)濟資本系數(shù)。該系數(shù)取決于銀行股東的風(fēng)險偏好，

4、風(fēng)險偏好越高，經(jīng)濟資本系數(shù)越小。(二)經(jīng)濟資本分配確定資產(chǎn)組合所需的經(jīng)濟資本總量后，就要將其分配到各業(yè)務(wù)單元和分支機構(gòu)中去，以實現(xiàn)引導(dǎo)和優(yōu)化資源配置的治理目標(biāo)。按照國際先進銀行的經(jīng)驗，經(jīng)濟資本分配分為存量分配和增量分配兩個方面。存量分配的任務(wù)是按照一定比例，將資產(chǎn)組合對應(yīng)的經(jīng)濟資本總量分配到單筆敞口上去，常用方法有敞口余額分配法、預(yù)期損失分配法、非預(yù)期損失分配法和歐拉微分方程法。另一方面，增量分配的一般步驟為：第一，銀行總部依照盈利能力和融資情況，預(yù)測全行在下一時期經(jīng)濟資本的增長目標(biāo)；第二，在已知各分行和業(yè)務(wù)單元的經(jīng)濟資本存量的基礎(chǔ)上，按照風(fēng)險調(diào)整后資本收益率(RAROC)最大化原則，應(yīng)用運籌

5、學(xué)最優(yōu)化模型，確定分配給各業(yè)務(wù)單元或分支機構(gòu)的經(jīng)濟資本增量目標(biāo)；第三，依照經(jīng)濟資本增量目標(biāo)和各業(yè)務(wù)單元或分支機構(gòu)的風(fēng)險狀況，計算相應(yīng)的風(fēng)險限額，并據(jù)此確定全行業(yè)務(wù)進展打算。(三)應(yīng)用與調(diào)試經(jīng)濟資本治理的實質(zhì)是依照風(fēng)險分布現(xiàn)狀，向各分行或業(yè)務(wù)單元分配風(fēng)險資產(chǎn)的增量操縱額度。因各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險度不同，在既定的經(jīng)濟資本增量內(nèi)，假如進展低風(fēng)險業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)規(guī)模增長能夠較大，但假如進展高風(fēng)險業(yè)務(wù)，則業(yè)務(wù)規(guī)模的增長將受到限制。經(jīng)濟資本治理的目標(biāo)是引導(dǎo)所屬機構(gòu)和部門盡可能進展風(fēng)險低、回報高的業(yè)務(wù)，以實現(xiàn)RAROC或EVA的最大化。經(jīng)濟資本一旦分配到每個業(yè)務(wù)單元，就能夠在風(fēng)險內(nèi)控、資產(chǎn)組合、績效考核等諸多方面發(fā)揮作

6、用。依照國際經(jīng)驗，市場風(fēng)險的經(jīng)濟資本在實際業(yè)務(wù)中偏差度較小，操作風(fēng)險的經(jīng)濟資本通常需要通過大幅度調(diào)整才能趨于穩(wěn)定。二、操作風(fēng)險的核心技術(shù)操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險，它包括法律風(fēng)險，但不含策略風(fēng)險和信譽風(fēng)險。國際上，操作風(fēng)險的治理框架包括戰(zhàn)略、組織、流程、系統(tǒng)、環(huán)境等5個方面，在這一框架下發(fā)揮作用的核心技術(shù)包含自我評估、關(guān)鍵指標(biāo)、數(shù)據(jù)收集、風(fēng)險計量和風(fēng)險緩釋等5個環(huán)節(jié)，如圖2所示。(一)自我評估自我評估包括流程梳理、風(fēng)險指標(biāo)確立和評估報告。自我評估旨在找出與目標(biāo)業(yè)務(wù)有關(guān)的重大風(fēng)險并進行分類和排序；明確風(fēng)險責(zé)任人；對風(fēng)險的損失及其可能性進行評價；對

7、內(nèi)部操縱進行評價；找出并記錄相應(yīng)的改進措施，并為此分配時刻和責(zé)任人；向董事會及高級治理層進行報告，并向有關(guān)部門提供相關(guān)的評估信息。自我評估是一個動態(tài)持續(xù)的協(xié)調(diào)反饋過程。隨著時刻推移，業(yè)務(wù)部門需將風(fēng)險評估與損失事件及關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)進行比較，找出業(yè)務(wù)環(huán)境的變化并確認(rèn)相應(yīng)風(fēng)險及操縱措施。(二)關(guān)鍵指標(biāo)風(fēng)險指標(biāo)是指用來考察銀行的風(fēng)險狀況的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和指標(biāo)(包括財務(wù)和非財務(wù)方面的)。對這些指標(biāo)要進行定期(逐月或逐季)審查，以提醒銀行有關(guān)風(fēng)險的可能變化。這些指標(biāo)通常包括失敗交易的次數(shù)、職員流淌比率、錯誤和遺漏的頻率和/或嚴(yán)峻程度等。(三)數(shù)據(jù)收集與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，操作風(fēng)險的數(shù)據(jù)散落在各業(yè)務(wù)條線和部門，

8、收集難度較大，且數(shù)據(jù)普遍偏少。目前應(yīng)用于操作風(fēng)險計量的數(shù)據(jù)要緊包括內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析數(shù)據(jù)、自我評估數(shù)據(jù)、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)數(shù)據(jù)以及風(fēng)險緩釋數(shù)據(jù)。(四)風(fēng)險計量國際先進銀行通常利用數(shù)理統(tǒng)計方法來量化操作風(fēng)險。例如，利用歷史損失記錄的數(shù)據(jù)評估銀行以后蒙受操作風(fēng)險的可能性及程度，進而開發(fā)緩釋風(fēng)險的政策。充分利用這些信息，需要建立一種制度系統(tǒng)跟蹤和記錄每項損失事件的頻率、嚴(yán)峻性和其他相關(guān)信息。由于每個銀行歷史數(shù)據(jù)信息的有限性，通常還需合并使用內(nèi)外部損失數(shù)據(jù)、方案分析和風(fēng)險評估因素。新資本協(xié)議提出的差不多指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法都將總收入作為操作風(fēng)險暴露的指標(biāo)，但總收入與操作風(fēng)險暴露之間不一定存在對應(yīng)

9、關(guān)系。事實上，這兩種方法對風(fēng)險并不敏感，不能反映真實的操作風(fēng)險水平。高級計量法在理論上能夠比較科學(xué)地解決操作風(fēng)險的經(jīng)濟資本配置問題，但實施過程中技術(shù)難度較大。一般而言，操作風(fēng)險的經(jīng)濟資本確定需要結(jié)合多種方法，并依照各銀行自身情況進行適當(dāng)調(diào)整。2(五)風(fēng)險緩釋操作風(fēng)險緩釋是在量化分析風(fēng)險點分布、發(fā)生概率和損失程度的基礎(chǔ)上，采納適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ?如保險、系統(tǒng)安全技術(shù)和服務(wù)外包等，限制、降低或分散操作風(fēng)險，并形成統(tǒng)一的治理規(guī)范，對風(fēng)險緩釋工具的效果進行系統(tǒng)跟蹤和評價，對外包服務(wù)質(zhì)量進行嚴(yán)格操縱，對各種意外沖擊制定備用方案。近年來，許多國際化銀行在操作風(fēng)險緩釋過程中，采納風(fēng)險地圖(Risk Maps)作

10、為政策規(guī)劃和行動指引，以提高操作風(fēng)險治理的效率和效果。操作風(fēng)險地圖基于損失數(shù)據(jù)庫和統(tǒng)計模型，全方位、多維度揭示各類操作風(fēng)險的預(yù)期頻率和預(yù)期強度，建立和描述各業(yè)務(wù)單元、職能部門或工作程序與操作風(fēng)險類不之間的對應(yīng)關(guān)系，從而關(guān)心風(fēng)險經(jīng)理確定風(fēng)險緩釋的行動邊界，明確后續(xù)治理的工作重點，如圖3所示。圖3 某類損失事件的風(fēng)險地圖三、操作風(fēng)險的經(jīng)濟資本配置最早提出操作風(fēng)險經(jīng)濟資本配置的是Duncan Wilson。他在1995年發(fā)表了操作風(fēng)險VaR的文章。文章認(rèn)為，操作風(fēng)險能夠使用VaR技術(shù)進行精確計量，銀行能夠建立來自于內(nèi)部和外部的操作損失事件數(shù)據(jù)庫，并用數(shù)據(jù)擬合操作損失的分布。隨后，通過設(shè)置一個置信區(qū)間

11、，比如99%，由此算出操作風(fēng)險VaR，再依照前面所講的增量和存量的配置原則，確定相應(yīng)的經(jīng)濟資本額度。巴塞爾新資本協(xié)議提出，操作風(fēng)險的資本計量方法包括6種：差不多指標(biāo)法(BIA)、標(biāo)準(zhǔn)法(SA)、計分卡方法(SCA)、內(nèi)部衡量法(IMA)、損失分布法(LDA)以及極值理論方法(EVT)。其中，差不多指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法只適合于操作風(fēng)險的監(jiān)管資本計量，其數(shù)據(jù)要求較低，精確度和敏感性差。新資本協(xié)議還提出了用于操作風(fēng)險計量的高級計量法(AMA)，它是指銀行通過監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)，采納規(guī)定的定量和定性標(biāo)準(zhǔn)，通過銀行內(nèi)部操作風(fēng)險治理系統(tǒng)計算經(jīng)濟資本的方法。4高級計量法包括采納記分卡、內(nèi)部衡量法、損失分布法和極值理論方

12、法。其中，IMA、LDA和EVT適合于操作風(fēng)險經(jīng)濟資本計量，其數(shù)據(jù)要求高，精確度和敏感性較好；SCA是計量經(jīng)濟資本的一種過渡方案，數(shù)據(jù)要求和精確度適中，適合于中等治理水平的銀行，上述方法如圖4所示。圖4 操作風(fēng)險經(jīng)濟資本模型結(jié)構(gòu)(一)記分卡方法記分卡方法包括多項前瞻性的關(guān)于操作風(fēng)險的數(shù)量指標(biāo)，通過對這些指標(biāo)的監(jiān)測、度量和分析，金融機構(gòu)能夠大致可能出各條業(yè)務(wù)線所需要的經(jīng)濟資本。這種方法的優(yōu)點在于能夠?qū)σ痪€的工作人員形成良好的正向激勵，促使其積極治理操作風(fēng)險。然而這種方法的有效性和可靠性完全取決于設(shè)計這種方法的專家，因為該方法所選取的指標(biāo)和每項指標(biāo)的權(quán)重都靠專家的經(jīng)驗來決定，有比較強的主觀性和隨意

13、性，換一批專家可能整個方法的體系和結(jié)果都會發(fā)生比較大的變化。要量化操作風(fēng)險，關(guān)鍵在于可能出每一類損失事件的風(fēng)險指標(biāo)、損失事件可能性、損失比率三個參數(shù)，有了這些參數(shù)就能夠計算出操作風(fēng)險的大小。用記分卡方法計算操作風(fēng)險能夠表示為K(i；j)=EI(i；j)(i；j)RS(i；j)其中EI 代表風(fēng)險暴露(Exposure Indicator)，RS 代表風(fēng)險評分(Risk Score)，是一個比例因子(Scaling Factor)。但計算的基礎(chǔ)仍然建立在銀行的高級治理層所提供的信息之上，記分卡方法差不多在商業(yè)銀行中得到廣泛運用，銀行的大部分自動記分授權(quán)問答卷設(shè)計，都能夠視為記分卡方法的運用。記分卡

14、方法較少地依靠于歷史數(shù)據(jù)，更多地偏重于定性分析和經(jīng)驗推斷。從進展趨勢看，記分卡方法也應(yīng)盡可能地建立在良好的定量基礎(chǔ)上，同時通過歷史數(shù)據(jù)來驗證經(jīng)驗評估的準(zhǔn)確性。(二)內(nèi)部衡量法依照新資本協(xié)議，內(nèi)部衡量法要針對8個要緊業(yè)務(wù)類型以及每個業(yè)務(wù)類型上劃分出的7個事故類型，共56個組合的操作風(fēng)險進行定量分析。銀行被同意使用自己的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)來計算各組合的預(yù)期損失值(EL)。所需資本則由預(yù)期損失損失分布的均值和非預(yù)期的損失損失分布的尾部的關(guān)系來確定。假定二者之間呈線性關(guān)系，則所需經(jīng)濟資本為：其中，i代表業(yè)務(wù)產(chǎn)品線；j代表事故類型；i，j是將i業(yè)務(wù)產(chǎn)品線，j事故類型組合的預(yù)期損失ELi，j轉(zhuǎn)化為資本的參數(shù)。假

15、如二者之間并不具有線性關(guān)系，則所需經(jīng)濟資本為：其中，RPli,j為風(fēng)險特征指數(shù)(Risk Profile Index)；i,j為常數(shù)。多數(shù)情況下，EL和UL之間并不具有線性關(guān)系?，F(xiàn)在可使用RPI來調(diào)整資本，具體來講，關(guān)于風(fēng)險呈現(xiàn)厚尾分布的銀行，其RPI大于1；而關(guān)于薄尾分布的銀行，其RPI應(yīng)小于1。內(nèi)部衡量法是商業(yè)銀行由簡單的自上而下模型向更加復(fù)雜的操作風(fēng)險資本度量過渡的關(guān)鍵一步。內(nèi)部衡量法的差不多思想確實是依照非預(yù)期損失(UL)與預(yù)期損失(EL)之間的系數(shù)，通過計算預(yù)期損失而得到非預(yù)期損失。因此，內(nèi)部衡量法要緊是估算出預(yù)期損失。內(nèi)部衡量法為商業(yè)銀行計量操作風(fēng)險提供了一定的靈活性，但風(fēng)險系數(shù)是

16、監(jiān)管當(dāng)局依照行業(yè)整體的操作風(fēng)險狀況設(shè)定的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，不一定符合特定商業(yè)銀行以及特定業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險分布狀況。盡管新巴塞爾資本協(xié)議引入了RPI調(diào)整機制，但如此做的一個重要前提是：整個銀行業(yè)的預(yù)期損失(EL)和非預(yù)期損失(UL)之間必須有穩(wěn)定的線性函數(shù)關(guān)系。但EL與UL之間的關(guān)系依靠于多種因素，如業(yè)務(wù)規(guī)模的分布、操作損失發(fā)生的頻率、操作損失的嚴(yán)峻程度等，這些因素都有可能成為操作風(fēng)險操縱的環(huán)境因素。 (三)損失分布法損失分布法是銀行內(nèi)部衡量法的更高級形式，它使用銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)，為每個業(yè)務(wù)類不和風(fēng)險類型可能兩個隨機變量損失程度和損失概率的概率分布。在這兩個概率分布的基礎(chǔ)上，銀行計算累積的操作風(fēng)險概率分布，經(jīng)

17、濟資本確實是每個業(yè)務(wù)類不和風(fēng)險類型VaR的加總。銀行基于操作風(fēng)險損失在以后時期內(nèi)的可能分布來可能資本預(yù)備金。損失分布法通常也對損失發(fā)生概率和損失發(fā)生程度作出假設(shè)，比如假設(shè)損失發(fā)生概率服從帕松分布，而損失程度服從對數(shù)貝塔分布?？傮w的資本預(yù)備金是各個業(yè)務(wù)類不VaR值的簡單加總。一般認(rèn)為，損失分布法在增加敏感性上有明顯優(yōu)勢，它與內(nèi)部測量方法相比有兩個不同點：一是目標(biāo)是直接評估非預(yù)期損失，而不是通過預(yù)期損失與不可預(yù)期損失的聯(lián)系來計算不可預(yù)期損失；二是銀行自身決定每個業(yè)務(wù)類不的結(jié)構(gòu)和參數(shù)，而不需要由監(jiān)管當(dāng)局確定。在損失分布法下，銀行針對每個業(yè)務(wù)類不或風(fēng)險類型可能操作風(fēng)險的年度損失頻率和損失強度分布。通常

18、，對某一業(yè)務(wù)線中的某一操作風(fēng)險類型，為以后一年損失事件個數(shù)n定義一個離散分布b(n)，為給定n的前提下?lián)p失額x定義一個連續(xù)條件分布g(x|n)，則年度損失分布就服從一個復(fù)合概率分布：f(x)=b(n)g(x|n)依照新資本協(xié)議，銀行需要為每一個業(yè)務(wù)線和風(fēng)險類型建立一個年度損失分布。損失分布法有兩個最關(guān)鍵的因素：損失頻率和損失強度。首先，考慮損失頻率的分布。最差不多的模型是二項分布B(N，p)，其中N是暴露于某操作風(fēng)險下的事件總個數(shù)，p為損失事件發(fā)生的概率。假設(shè)事件相互獨立，頻率分布的密度函數(shù)可表示為：對高頻率風(fēng)險，損失分布可選用對數(shù)正態(tài)分布，即：盡管損失分布法具有更強的風(fēng)險敏感性，但它沒有考慮

19、各個業(yè)務(wù)產(chǎn)品線或事故類型之間的相關(guān)性，而且業(yè)務(wù)產(chǎn)品線和事故類型由銀行自主決定也產(chǎn)生了一個缺乏可比性的問題。采納損失分布法計算操作風(fēng)險的經(jīng)濟資本時，先依照歷史數(shù)據(jù)擬合出損失頻率和損失強度的分布函數(shù)，然后通過蒙特羅的方法模擬出年度損失分布，最后從年度損失分布計算出所需操作風(fēng)險資本要求，計算流程如圖5。個重要方面，特不是有效的操作風(fēng)險治理通過幸免各種損失同樣制造出相當(dāng)可觀的經(jīng)濟收益。由于不同模型的性質(zhì)、構(gòu)建思路不同，所需資源投入的種類與投入量的大小也各有不同，見表2。第三，不同的經(jīng)濟資本計量方法之間存在不同的優(yōu)勢與缺陷，單一使用一種計量方法的效果未必理想。因此，綜合運用不同的方法進行推斷和相互引證，

20、一般會取得更好的計量與治理效果。 四、操作風(fēng)險經(jīng)濟資本治理的實施路徑(一)全面梳理業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程的標(biāo)準(zhǔn)化是實施操作風(fēng)險經(jīng)濟資本治理的重要基礎(chǔ)。只有通過梳理流程，將各個部門的職責(zé)貫穿起來，才能為實現(xiàn)“流程銀行”和全面風(fēng)險治理。6這一過程中，要強調(diào)以事實為依據(jù)，強化風(fēng)險計量標(biāo)準(zhǔn)的客觀性和一致性。首先，要對業(yè)務(wù)流程中的重要環(huán)節(jié)設(shè)置各種記錄要求，將操作事實定量化，做到有跡可循、有據(jù)可查；其次，要將定量化的記錄轉(zhuǎn)換成計算機可處理的數(shù)據(jù)格式，為經(jīng)濟資本計量提供扎實的依據(jù)；第三，要建立相應(yīng)的監(jiān)督、協(xié)調(diào)和制約機制，確保經(jīng)濟資本治理效能的充分發(fā)揮。(二)確立關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)體系關(guān)鍵指標(biāo)是對操作風(fēng)險評估和監(jiān)測的重要

21、工具，它用來表示操作風(fēng)險的變動情況，不僅能夠起到風(fēng)險預(yù)警作用，而且還會揭示指標(biāo)過去的變動情況與專家評估結(jié)果是否一致。一方面，銀行要確保關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)在業(yè)務(wù)環(huán)境下容易識不、便于理解；另一方面，風(fēng)險指標(biāo)要具有風(fēng)險敏感性，同時建立相應(yīng)的參考系，設(shè)置最低警戒線，超過警戒線時治理層要采取相應(yīng)的防范措施。(三)建立操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫操作風(fēng)險的經(jīng)濟資本計量至少需要5年內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。目前，國外銀行關(guān)于操作風(fēng)險損失的內(nèi)部數(shù)據(jù)也不多，因此大都使用外部數(shù)據(jù)，如英國的數(shù)據(jù)公會網(wǎng)站op Vantage、英國銀行家聯(lián)合會和均建立了10多年損失額大于100萬美元的損失事件記錄。盡管我國商業(yè)銀行在操作風(fēng)險數(shù)據(jù)庫方面的差距較大，

22、但鑒于各國都起步較晚，只要運用適當(dāng)?shù)姆椒?，依舊能夠爭取趕上發(fā)達國家的。我國商業(yè)銀行應(yīng)盡快規(guī)范數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，提早構(gòu)建操作風(fēng)險的數(shù)據(jù)架構(gòu)。按照巴塞爾新協(xié)議，加強對8個業(yè)務(wù)條線和7種損失事件類型所確定的56個子項目的跟蹤監(jiān)測，做好風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集整理和數(shù)據(jù)共享，為實施操作風(fēng)險的經(jīng)濟資本治理做好基礎(chǔ)工作。(四)建立專門的操作風(fēng)險治理系統(tǒng)加強信息化建設(shè)，開發(fā)專門的操作風(fēng)險治理系統(tǒng)，使實施經(jīng)濟資本治理的重要途徑。盡管目前國際上關(guān)于操作風(fēng)險的計量方法并不成熟，但許多銀行、咨詢公司和專業(yè)軟件公司依舊推出了一些有用的操作風(fēng)險治理系統(tǒng)，如摩根大通的Horizon系統(tǒng)、Algo公司的OpVantage系統(tǒng)、Comit公司的OpRisk Suite系統(tǒng)、SAS公司的操作風(fēng)險治理系統(tǒng)等。引進這些治理系統(tǒng)需要注意系統(tǒng)設(shè)計是否符合銀行自身的業(yè)務(wù)特點，系統(tǒng)所采納模型技術(shù)的權(quán)威性、可驗證性以及可擴展性等。另外，各銀行也可通過外包或聘請咨詢公司等方式，量身定做操作風(fēng)險治理系統(tǒng)。但不管采納何種方式