初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》模擬真題三

1、初級(jí)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理模擬真題三1 單選題（江南博哥）商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場(chǎng)環(huán)境。下列()情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。A.中國(guó)銀行業(yè)實(shí)行全面的對(duì)外開放，競(jìng)爭(zhēng)加劇B.房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期C.中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國(guó)有企業(yè)提供貸款服務(wù)D.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求正確答案：B 參考解析：戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場(chǎng)環(huán)境和滿足利益持有者的需求，同時(shí)最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，產(chǎn)品的計(jì)劃推行不如預(yù)期，其原因可能是經(jīng)濟(jì)環(huán)境不允許、經(jīng)

2、濟(jì)政策不支持或規(guī)劃方向有誤等，如果僅是短期內(nèi)的貨幣政策影響，房貸市場(chǎng)仍然長(zhǎng)期看好，就不應(yīng)視為戰(zhàn)略有誤，無(wú)須對(duì)長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整。2 單選題 從國(guó)際銀行經(jīng)驗(yàn)看，“直接設(shè)定于單個(gè)敞口(如國(guó)家、行業(yè)、區(qū)域、客戶等)的規(guī)模上限，其目的是保證投資組合的多樣性，避免風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中于某類敞口”屬于風(fēng)險(xiǎn)限額的（ ）形式。A.集中度限額B.VaR限額C.止損限額D.行業(yè)限額正確答案：A 參考解析：從國(guó)際銀行經(jīng)驗(yàn)看，風(fēng)險(xiǎn)限額主要包括集中度限額、VaR限額和止損限額三種形式。集中度限額是直接設(shè)定于單個(gè)敞口(如國(guó)家、行業(yè)、區(qū)域、客戶等)的規(guī)模上限，其目的是保證投資組合的多樣性，避免風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中于某類敞口。3 單選題

3、貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中，()是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計(jì)提的用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備。A.一般準(zhǔn)備B.專項(xiàng)準(zhǔn)備C.特種準(zhǔn)備D.三者均正確答案：A 參考解析：貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中，一般準(zhǔn)備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計(jì)提的用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備。4 單選題 ( )不包括在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C 參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損

4、失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。5 單選題 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試是一種以_為主的風(fēng)險(xiǎn)分析與控制手段，測(cè)算商業(yè)銀行在假定遇到極端不利的_事件情況下可能發(fā)生的損失。( )A.定量分析；小概率B.定量分析；大概率C.定性分析；小概率D.定性分析；大概率正確答案：A 參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試是一種定性與定量結(jié)合，以定量為主的風(fēng)險(xiǎn)分析與控制手段。商業(yè)銀行通過(guò)測(cè)算面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對(duì)盈利能力和資本金帶來(lái)的負(fù)面影響，進(jìn)而對(duì)所持投資組合的脆弱性作出評(píng)估和判斷，并采取必要的措施。6 單選題 當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度

5、比負(fù)債價(jià)值減少的幅度( )。A.大B.小C.一樣D.無(wú)法判斷正確答案：A 參考解析：當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng)；如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性也隨之減弱。7 單選題 下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營(yíng)模式的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（ ）。A.從以定性分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變B.從以定量分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定性分析為主的風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變C.從側(cè)重于對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)分散管理的模式，向集中進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的模式轉(zhuǎn)變D.從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤(rùn)的粗放經(jīng)營(yíng)模式，

6、向風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變正確答案：B 參考解析：當(dāng)今商業(yè)銀行正從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤(rùn)的粗放經(jīng)營(yíng)模式，向風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變；從以定性分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變；從側(cè)重于對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)分散管理的模式，向集中進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的模式轉(zhuǎn)變。8 單選題 2013年1月1日，商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)正式施行后，我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于（）。A.95；105B.115；75C.115；105D.115；12正確答案：C 參考解析：2013年1月1日，商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)正式施行后，我國(guó)系統(tǒng)重

7、要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于115和105。9 單選題 ( )是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無(wú)法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過(guò)程。A.貸款清收B.貸款核銷C.貸款重組D.貸款轉(zhuǎn)讓正確答案：C 參考解析：貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無(wú)法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過(guò)程。10 單選題 國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型不包括（）。A.傳染風(fēng)險(xiǎn)B.貨幣風(fēng)險(xiǎn)C.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)D.領(lǐng)土風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D 參考解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型

8、包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)七類。11 單選題 在實(shí)踐操作中，( )是商業(yè)銀行在真正需要資金時(shí)通常選擇的融資方式。A.出售流動(dòng)資產(chǎn)B.同業(yè)拆入C.收回貸款D.長(zhǎng)期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動(dòng)性資產(chǎn)正確答案：B 參考解析：在實(shí)踐操作中，必須清醒地認(rèn)識(shí)到，借入流動(dòng)性是商業(yè)銀行降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的最具風(fēng)險(xiǎn)的方法，因?yàn)樯虡I(yè)銀行在借入資金時(shí)，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時(shí)候借入資金。12 單選題 20世紀(jì)70年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)入了( )階段。A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)

9、險(xiǎn)管理模式D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式正確答案：C 參考解析：20世紀(jì)70年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)入了資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。13 單選題 下列債券的久期最長(zhǎng)的是( )。A.一張10年期、零息票債券B.一張10年期、利率為5的息票債券C.一張8年期、零息票債券D.一張8年期、利率為5的息票債券正確答案：A 參考解析：久期(Duration ，也稱持續(xù)期)用于對(duì)固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。到期時(shí)間越長(zhǎng)，息票率越低，久期就越長(zhǎng)。14 單選題 假設(shè)其他條件均相同，則以下哪種債券的利率風(fēng)險(xiǎn)最高?( )A.5年期零息債券B.5年期票面利息為5的固定利率債券C.8年期票面利率為5的固定利率

10、債券D.10年期票面利息為5的固定利率債券正確答案：D 參考解析：可用久期進(jìn)行分析，10年期債券的久期最大，所以對(duì)利率變化更為敏感。零息債券的久期等于到期時(shí)間；期限越長(zhǎng)，久期越長(zhǎng)。15 單選題 金融資產(chǎn)的公允價(jià)值是指( )。A.金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值B.在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值C.在計(jì)量日市場(chǎng)參與者之間的有序交易中，出售一項(xiàng)金融資產(chǎn)時(shí)所能收到或轉(zhuǎn)移一項(xiàng)金融負(fù)債時(shí)將會(huì)支付的價(jià)格D.對(duì)交易賬簿頭寸按照當(dāng)前市場(chǎng)行情重估獲得的市場(chǎng)價(jià)值正確答案：C 參考解析：A項(xiàng)是指名義價(jià)值；B項(xiàng)是指市場(chǎng)價(jià)值；D項(xiàng)是指市值重估。16 單選

11、題 已知一家商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為300億，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額為200億，其中資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口為80億，預(yù)期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率是（）。A.05B.008C.02D.013正確答案：A 參考解析：預(yù)期損失率=(預(yù)期損失資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露)100=4080100=50。17 單選題 （）是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要素，無(wú)論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法還是內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法，都必須按照監(jiān)管要求估計(jì)該參數(shù)。A.違約頻率B.違約概率C.不良率D.違約率正確答案：B 參考解析：違約概率是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要素，無(wú)論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法還是內(nèi)部

12、評(píng)級(jí)法高級(jí)法，都必須按照監(jiān)管要求估計(jì)違約概率。18 單選題 商業(yè)銀行某筆貸款，借款人的違約概率為1，貸款的違約損失率為30，貸款違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為2000萬(wàn)元，則該筆貸款的預(yù)期損失為（ ）萬(wàn)元。A.2B.8C.4D.6正確答案：D 參考解析：預(yù)期損失=違約概率違約損失率違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=1302000=6(萬(wàn)元)。19 單選題 下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)的是（ ）。A.盈利能力B.不良貸款遷徙率C.準(zhǔn)備金充足程度D.資本充足程度正確答案：B 參考解析：風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)用來(lái)衡量商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標(biāo)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)用來(lái)

13、衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)用于衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個(gè)方面。20 單選題 商業(yè)銀行的債券交易部門經(jīng)過(guò)計(jì)算獲得在95的置信水平下隔夜VaR為500萬(wàn)元，則該交易部門（ ）。A.預(yù)期在未來(lái)的252個(gè)交易日中有126天至少損失500萬(wàn)元B.預(yù)期在未來(lái)的1年中有95天至少損失500萬(wàn)元C.預(yù)期在未來(lái)的100個(gè)交易日中有5天至多損失500萬(wàn)元D.預(yù)期在未來(lái)的252個(gè)交易日中126天至多損失500萬(wàn)元正確答案：C 參考解析：即預(yù)期未來(lái)在100個(gè)交易日

14、中有5天至多損失500萬(wàn)元。21 單選題 對(duì)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)暴露較低的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，其進(jìn)行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)可主要利用的資源是()。A.內(nèi)部資源B.外部資源C.政治資源D.經(jīng)濟(jì)資源正確答案：B 參考解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)暴露較低的商業(yè)銀行，可以主要利用外部資源開展國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。22 單選題 （ ）是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。A.外部欺詐事件B.內(nèi)部欺詐事件C.執(zhí)行、交割和流程管理事件D.就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件正確答案：A 參考解析：外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事

15、件。23 單選題 國(guó)際債權(quán)人在進(jìn)行國(guó)際資金融通時(shí)往往要求當(dāng)?shù)匦抛u(yù)好的銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或政府為其提供擔(dān)保屬于（）。A.保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B.非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.兩者都是D.兩者都不是正確答案：B 參考解析：擔(dān)保、備用信用證等能夠?qū)⑿庞蔑L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。例如，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)，通常會(huì)要求借款人提供第三方信用擔(dān)保作為還款保證，若借款人到期不能如約償還貸款本息，則由擔(dān)保人代為清償。擔(dān)保不等同于保險(xiǎn)。保險(xiǎn)就是找保險(xiǎn)公司，本題題干沒(méi)有提到保險(xiǎn)，只是說(shuō)明擔(dān)保，所以這是非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。24 單選題 ( )是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運(yùn)營(yíng)，或削弱其競(jìng)爭(zhēng)能力、生存能力的風(fēng)險(xiǎn)。A.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)B.監(jiān)管風(fēng)

16、險(xiǎn)C.政策風(fēng)險(xiǎn)D.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B 參考解析：監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運(yùn)營(yíng)，或削弱其競(jìng)爭(zhēng)能力、生存能力的風(fēng)險(xiǎn)。25 單選題 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的顯著作用體現(xiàn)在（ ）兩個(gè)方面。A.資本金管理和負(fù)債管理B.流動(dòng)性管理和績(jī)效考核C.風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效考核D.資產(chǎn)管理和負(fù)債管理正確答案：C 參考解析：經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念，通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量，可以將銀行不同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量評(píng)估并轉(zhuǎn)化為統(tǒng)一的衡量尺度，以便于銀行分析風(fēng)險(xiǎn)、考核收益、配置資本和經(jīng)營(yíng)決策。26 單選題 股份制銀行的一級(jí)流動(dòng)性備付包括（）。A.國(guó)債B.庫(kù)存現(xiàn)金C.票據(jù)資產(chǎn)D.持有待售組合正確答案：B 參

17、考解析：在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動(dòng)性儲(chǔ)備的最主要形式是分級(jí)流動(dòng)性儲(chǔ)備體系。一家股份制銀行的流動(dòng)性儲(chǔ)備就分為三級(jí)。其中，一級(jí)流動(dòng)性備付包括超額備付金和庫(kù)存現(xiàn)金。27 單選題 商業(yè)銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期審查的頻率為（ ）。A.至少每4年1次B.至少每3年1次C.至少每2年1次D.至少每1年1次正確答案：D 參考解析：銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。28 單選題 商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不超過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的( )。A.8B.20C

18、.25D.50正確答案：B 參考解析：商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不得超過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20。29 單選題 商業(yè)銀行面臨的（）要求商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。A.客戶風(fēng)險(xiǎn)B.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)C.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)D.品牌風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B 參考解析：商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)要求確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。30 單選題 下列降低風(fēng)險(xiǎn)的方法中，（）只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。A.風(fēng)險(xiǎn)分散B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避正確答案：A 參考解析：風(fēng)險(xiǎn)分

19、散只能降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可以轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖不僅對(duì)沖非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)也可以對(duì)沖系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避就直接避免了系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。31 單選題 巴塞爾委員會(huì)根據(jù)英國(guó)銀行家協(xié)會(huì)、國(guó)際掉期和衍生品交易協(xié)會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)及普華永道咨詢公司的意見，將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為（ ）。A.操作過(guò)程中產(chǎn)生的不確定性，并且人們不能精確預(yù)測(cè)這種不確定性的分布B.由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)C.商業(yè)銀行從業(yè)人員在交易或?yàn)榭蛻籼峁┢渌?wù)時(shí)，面對(duì)的意外情況D.由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等原因，銀行業(yè)務(wù)量變動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B 參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部

20、程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。32 單選題 根據(jù)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入不包括（ ）。A.資格準(zhǔn)入B.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入C.業(yè)務(wù)準(zhǔn)入D.高級(jí)管理人員準(zhǔn)入正確答案：A 參考解析：根據(jù)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面:一是機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入，指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立;二是業(yè)務(wù)準(zhǔn)入，指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍和開辦新業(yè)務(wù);三是高級(jí)管理人員準(zhǔn)入，指對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可。33 單選題 假設(shè)一位投資者將10000元存入銀行，1年到期后得到本息支付共計(jì)1

21、1000元，投資的絕對(duì)收益是（）。A.1000元B.100元C.9.9%D.10%正確答案：A 參考解析：絕對(duì)收益=期末的資產(chǎn)價(jià)值總額一期初投入的資金總額=11000-10000=1000(元)。故本題選A。34 單選題 商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)管理過(guò)程中，最常用的手段是()。A.負(fù)債到期日管理B.資產(chǎn)到期日管理C.流動(dòng)性資產(chǎn)組合管理D.抵押品管理正確答案：D 參考解析：抵押品管理實(shí)際上是商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)日常管理最常用的手段。35 單選題 假設(shè)某風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期收益率為8，標(biāo)準(zhǔn)差為0.15，同期國(guó)債的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為4。如果希望利用該風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和國(guó)債構(gòu)造一個(gè)預(yù)期收益率為6的資產(chǎn)組合，則該風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和國(guó)債的

22、投資權(quán)重分別為( )。A.50，50B.30，70C.20，80D.40，60正確答案：A 參考解析：根據(jù)資產(chǎn)組合的收益率公式Rp=W1R1+ W2R2，其中，兩種資產(chǎn)的預(yù)期收益率分別為R1和R2，每一種資產(chǎn)的投資權(quán)重分別為W1和W2(=1-W1)。則題中，由該風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和國(guó)債構(gòu)造的資產(chǎn)組合的收益率為=W18+(1-W1)4=6，可得W1=50，W2=1-W1=50。36 單選題 一家銀行1年期的浮動(dòng)利率貸款按月根據(jù)美國(guó)聯(lián)邦債券基金利率浮動(dòng)，1年期的浮動(dòng)利率存款按月根據(jù)LIBOR浮動(dòng)。當(dāng)聯(lián)邦債券利率和LIBOR浮動(dòng)不一致的時(shí)候，利率風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出（ ）。A.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)D.收

23、益率曲線風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B 參考解析：基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是一種重要的利率風(fēng)險(xiǎn)。在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的影響。37 單選題 商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，不可避免地出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品服務(wù)成本增加、產(chǎn)能過(guò)剩、惡性競(jìng)爭(zhēng)等現(xiàn)象。這屬于商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)中的（）。A.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)B.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)C.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)D.品牌風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B 參考解析：競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)是指越來(lái)越多的非銀行類金融服務(wù)機(jī)構(gòu)在提供更加便利和多元化的金融服務(wù)，填補(bǔ)市場(chǎng)空白的同時(shí)，也在逐

24、步侵蝕商業(yè)銀行原有的市場(chǎng)份額。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。品牌風(fēng)險(xiǎn)是指激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品服務(wù)的品牌管理質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空間。38 單選題 下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.只有違約才能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)B.相比信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)更容易獲得C.信用風(fēng)險(xiǎn)范圍不限于貸款業(yè)務(wù)D.信息不對(duì)稱可以引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A 參考解析：從語(yǔ)氣上判斷，就可直接選出A項(xiàng)，因?yàn)樵斐扇魏物L(fēng)險(xiǎn)原因都不會(huì)只有一個(gè)。一般來(lái)說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此

25、具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。39 單選題 我國(guó)規(guī)定商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管采用的流動(dòng)性比例不得低于（ ）。A.50B.60C.75D.25正確答案：D 參考解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25。40 單選題 違約的定義是( )的重要定義。A.權(quán)重法B.標(biāo)準(zhǔn)法C.經(jīng)濟(jì)資本管理D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法正確答案：D 參考解析：違約的定義是內(nèi)部評(píng)級(jí)法的重要定義，是估計(jì)違約概率、違約損失率(LGD) 、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露 (EAD) 等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的基礎(chǔ)。41 單選題 下列屬于信貸審批應(yīng)遵循的原則的是()。A.審貸分離原則B.審慎審批原則C.誠(chéng)信審批原則D.公平公正原則正確答案：A 參考解析：信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原

26、則有：(1)審貸分離原則。(2)統(tǒng)一考慮原則。(3)展期重審原則。42 單選題 商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過(guò)程中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于（）。A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B 參考解析：商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過(guò)程中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。43 單選題 關(guān)于違約頻率和違約概率，下列說(shuō)法中不正確的是（ ）。A.違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果B.違約概率和違約頻率不是同一個(gè)概念C.違約概率和違約頻率通常情況下是相等的D.違約概率是分析模型做出的事前預(yù)測(cè)正確答案：C 參考解析：違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，兩者存在本質(zhì)的區(qū)別。44 單選題 下列戰(zhàn)略管理措施中，不

27、具備前瞻性、預(yù)防性特征的是（ ）。A.從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃B.定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患C.將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則D.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最大程度的控制正確答案：D 參考解析：為了避免因盲目承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)造成的重大經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)又能適時(shí)把握發(fā)展機(jī)遇，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，通過(guò)定期評(píng)估威脅銀行產(chǎn)品服務(wù)、員工、財(cái)物、信息以及正常運(yùn)營(yíng)的所有風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。

28、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理就是基于這種前瞻性理念而形成的全面、預(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，得到國(guó)際上越來(lái)越多的金融機(jī)構(gòu)特別是大型商業(yè)銀行的高度重視。選項(xiàng)D屬于事后控制措施，不具有戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理前瞻性、預(yù)防性特征。45 單選題 關(guān)于商業(yè)銀行針對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的理解，下列表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵?）。A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式之一B.所有行業(yè)都應(yīng)當(dāng)?shù)玫骄鹊男刨J投放C.對(duì)于商業(yè)銀行而言，貸款應(yīng)當(dāng)盡量投放到收益高、風(fēng)險(xiǎn)低的行業(yè)D.某些行業(yè)天然就會(huì)比別的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高正確答案：B 參考解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競(jìng)爭(zhēng)加劇等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行

29、造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。每一特定行業(yè)因所處的發(fā)展階段不同而具有獨(dú)特的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。不同行業(yè)成本構(gòu)成中，資金成本占比不同，因而貨幣政策對(duì)不同行業(yè)影響的力度不同，所以不同行業(yè)應(yīng)分配不同的信貸投放。46 單選題 下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的描述中，錯(cuò)誤的是（ ）。A.判斷銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，確定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)偏好B.承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事件的直接責(zé)任及風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任C.根據(jù)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序D.督促高級(jí)管理層有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制并及時(shí)處置商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B 參考解析：商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，而不是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件

30、承擔(dān)直接責(zé)任。47 單選題 下列不屬于增長(zhǎng)能力指標(biāo)的是( )。A.資產(chǎn)增長(zhǎng)率B.營(yíng)業(yè)收入利潤(rùn)率C.利潤(rùn)增長(zhǎng)率D.權(quán)益增長(zhǎng)率正確答案：B 參考解析：增長(zhǎng)能力指標(biāo)包括資產(chǎn)增長(zhǎng)率、銷售收入增長(zhǎng)率、利潤(rùn)增長(zhǎng)率、權(quán)益增長(zhǎng)率等指標(biāo)。48 單選題 不屬于商業(yè)銀行信用評(píng)分模型的有( )。A.線性概率模型B.Logit模型C.非線性辨別模型D.Probit模型正確答案：C 參考解析：商業(yè)銀行信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型、線性辨別模型。49 單選題 甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級(jí)高于乙企業(yè)的信用等級(jí)，商業(yè)銀行對(duì)乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風(fēng)險(xiǎn)管理的策略是( )。

31、A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖D.風(fēng)險(xiǎn)分散正確答案：B 參考解析：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。對(duì)于無(wú)法通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避進(jìn)行有效管理的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采取在交易價(jià)格上附加更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，即通過(guò)提高風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)的方式，獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償。50 單選題 商業(yè)銀行發(fā)放貸款時(shí)，未嚴(yán)格執(zhí)行先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款的規(guī)定，致使貸款處于無(wú)抵押的高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，此類風(fēng)險(xiǎn)事件屬于( )類別。A.法律風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D 參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大

32、類別，內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。題目所述屬于內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。51 單選題 在客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系中，現(xiàn)金支付能力和公司治理結(jié)構(gòu)分別屬于( )。A.基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)B.財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)C.基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)D.財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)正確答案：D 參考解析：現(xiàn)金支付能力屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)中的償債能力指標(biāo)，公司治理結(jié)構(gòu)屬于基本面指標(biāo)中的品質(zhì)類指標(biāo)。52 單選題 商業(yè)銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)，審計(jì)的頻率為( )。A

33、.至少每年一次B.至少每?jī)赡暌淮蜟.每?jī)赡暌淮蜠.每三年一次正確答案：A 參考解析：銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。53 單選題 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于（）。A.75B.60C.50D.45正確答案：A 參考解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于75。54 單選題 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不包括（ ）。A.宏觀戰(zhàn)略層面B.中觀規(guī)劃層面C.中觀管理層面D.微觀執(zhí)行層面正確答案：B 參考解析：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識(shí)別

34、。55 單選題 聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容不包括( )。A.管理危機(jī)過(guò)程中的信息交流B.危機(jī)處理過(guò)程中持續(xù)溝通C.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)D.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃正確答案：C 參考解析：聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括以下方面：1.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃2. 提高日常解決問(wèn)題的能力3. 危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理4. 提高發(fā)言人的溝通技能5. 危機(jī)處理過(guò)程中的持續(xù)溝通6. 管理危機(jī)過(guò)程中的信息交流7. 模擬訓(xùn)練和演習(xí)56 單選題 （ ）主要承保無(wú)法為客戶提供專業(yè)服務(wù)或在提供服務(wù)過(guò)程中出現(xiàn)過(guò)失的風(fēng)險(xiǎn)。A.一攬子保險(xiǎn)B.錯(cuò)誤與遺漏保險(xiǎn)C.未授權(quán)交易保險(xiǎn)D.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)正確答案：B 參考解析：錯(cuò)誤與遺漏保險(xiǎn)主要承保

35、無(wú)法為客戶提供專業(yè)服務(wù)或在提供服務(wù)過(guò)程中出現(xiàn)過(guò)失的風(fēng)險(xiǎn)。57 單選題 為提高（ ）工作效率并更深入了解特定領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)，許多國(guó)家的商業(yè)銀行在該層面設(shè)立了專業(yè)委員會(huì)。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.高級(jí)管理層D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門正確答案：C 參考解析：為提高高級(jí)管理層工作效率并更深入了解特定領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)，許多國(guó)家的商業(yè)銀行在高管層層面設(shè)立了專業(yè)委員會(huì)。58 單選題 下列關(guān)于聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的說(shuō)法，正確的是( )。A.制定危機(jī)管理規(guī)劃是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一B.危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗策略C.聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行

36、動(dòng)指南D.危機(jī)不確定什么時(shí)候會(huì)發(fā)生，所以聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃沒(méi)有給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價(jià)值正確答案：C 參考解析：A項(xiàng)是改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐之一；B項(xiàng)傳統(tǒng)上，危機(jī)管理主要采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗戰(zhàn)略推卸責(zé)任，但往往招致更強(qiáng)烈的對(duì)抗行動(dòng)，現(xiàn)在，更加具有建設(shè)性的危機(jī)處理方法是“化敵為友”；D項(xiàng)無(wú)論聲譽(yù)危機(jī)何時(shí)發(fā)生，商業(yè)銀行在系統(tǒng)制定聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃時(shí)，很多潛在風(fēng)險(xiǎn)就已經(jīng)被及時(shí)發(fā)現(xiàn)并得到有效處理，這有助于最大限度地避免或延緩危機(jī)的到來(lái)。從這個(gè)意義上來(lái)說(shuō)，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃能夠給商業(yè)銀行創(chuàng)造相當(dāng)可觀的附加價(jià)值。59 單選題 下列關(guān)于杠桿比率指標(biāo)的公式中，不正確的是()。A.資產(chǎn)負(fù)債率=(負(fù)債總

37、額資產(chǎn)總額)100B.有形凈值債務(wù)率=負(fù)債總額(股東權(quán)益-無(wú)形資產(chǎn)凈值)100C.利息償付比率(利息保障倍數(shù))=(稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用)利息費(fèi)用D.利息償付比率(利息保障倍數(shù))=(凈利潤(rùn)+折舊+無(wú)形資產(chǎn)攤銷)+利息費(fèi)用一所得稅利息費(fèi)用正確答案：D 參考解析：利息償付比率(利息保障倍數(shù))=(稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用)利息費(fèi)用=(經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量+利息費(fèi)用+所得稅)利息費(fèi)用=(凈利潤(rùn)+折舊+無(wú)形資產(chǎn)攤銷)+利息費(fèi)用+所得稅利息費(fèi)用。60 單選題 下列不屬于資金交易業(yè)務(wù)流程的是()。A.前臺(tái)交易B.中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理C.后臺(tái)結(jié)算清算D.貸后管理正確答案：D 參考解析：資金交易業(yè)務(wù)流程包括前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理

38、、后臺(tái)結(jié)算清算三個(gè)環(huán)節(jié)。61 單選題 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括( )。A.品牌風(fēng)險(xiǎn)B.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)C.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)D.以上全對(duì)正確答案：D 參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、其他外部風(fēng)險(xiǎn)。62 單選題 在個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警示例中屬于行內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的有（）。A.個(gè)人在本行的金融資產(chǎn)發(fā)生顯著變化B.工作單位破產(chǎn)C.未及時(shí)繳納社保、納稅、公積金D.身體健康狀況出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題正確答案：A 參考解析：B、C、D三項(xiàng)屬于行外風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。63 單選題 商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“( )”的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)(或持有期缺口)，被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的

39、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。A.借短貸短B.借長(zhǎng)貸長(zhǎng)C.借短貸長(zhǎng)D.借長(zhǎng)貸短正確答案：C 參考解析：商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)(或持有期缺口)，被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。64 單選題 高利率水平表示中央銀行正在實(shí)施緊縮的貨幣政策，從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會(huì)使（ ）。A.潛在借款人的風(fēng)險(xiǎn)水平下降B.借款人承受較低的風(fēng)險(xiǎn)C.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高D.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)有一定程度的上升正確答案：D 參考解析：從宏觀角度看，在緊縮貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的提高。65 單選題 巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流

40、動(dòng)性高低分為四類，以下關(guān)于上述分類說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。A.最具流動(dòng)性的資產(chǎn)包括現(xiàn)金、中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場(chǎng)上出售、回購(gòu)或抵押融資B.其他可在市場(chǎng)上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性C.商業(yè)銀行可出售的貸款組合，貸款組合只要有可供交易的市場(chǎng)就可以被認(rèn)為能夠出售D.流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)正確答案：C 參考解析：巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類，其中關(guān)于第三類正確的表述為：商業(yè)銀

41、行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場(chǎng)，但在流動(dòng)性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售。66 單選題 關(guān)于調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)總額，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。A.扣減針對(duì)相關(guān)資產(chǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備B.會(huì)計(jì)估值調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額C.可隨時(shí)無(wú)條件撤銷的貸款承諾按5的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得出的余額D.其他表外項(xiàng)目按規(guī)定的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法表外項(xiàng)目信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算得出的余額正確答案：C 參考解析：調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)總額包括調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)總額和調(diào)整后的表外資產(chǎn)總額。(1)調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額為扣減針對(duì)相關(guān)資產(chǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備或會(huì)計(jì)估值調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額。(2)調(diào)整后表外項(xiàng)目余額包括兩方面：可隨時(shí)無(wú)條件撤銷的貸款承諾按

42、10的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得出的余額；其他表外項(xiàng)目按照商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)規(guī)定的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法表外項(xiàng)目信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算得出的余額。67 單選題 反洗錢的主要制度不包括（）。A.客戶身份識(shí)別制度B.金融教育培訓(xùn)制度C.大額交易與可疑交易報(bào)告制度D.客戶身份資料和交易記錄保存制度正確答案：B 參考解析：商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系主要包括：客戶身份識(shí)別制度；大額交易與可疑交易報(bào)告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度；反洗錢宣傳培訓(xùn)制度；反洗錢保密制度；反洗錢協(xié)助調(diào)查制度；反洗錢稽核審計(jì)制度；反洗錢崗位職責(zé)制度；反洗錢業(yè)務(wù)操作規(guī)程。68 單選題 某企業(yè)2015年銷售收入20億

43、元人民幣，銷售凈利率為14，2015年初所有者權(quán)益為36億元人民幣，2015年末所有者權(quán)益為48億元人民幣，則該企業(yè)2015年凈資產(chǎn)收益率為（）。A.600B.611C.633D.667正確答案：D 參考解析：凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))2100，凈利潤(rùn)=銷售收入銷售凈利率。凈利潤(rùn)=2014=28(億元) 凈資產(chǎn)收益率=28(36+48)2100=66769 單選題 我國(guó)監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得（ ），比巴塞爾委員會(huì)的要求（ ）個(gè)百分點(diǎn)。A.高于3；低05B.高于4；低05C.低于3；高1D.低于4；高1正確答案：D 參考解析：商業(yè)銀行杠桿率

44、管理辦法規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4，比巴塞爾委員會(huì)的要求高1個(gè)百分點(diǎn)，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行整體杠桿率情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的分析與防范。70 單選題 因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)是指（）。A.操作風(fēng)險(xiǎn)B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D 參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。71 單選題 流動(dòng)性的資產(chǎn)管理不包括( )。A.資產(chǎn)到期日管理B.負(fù)債到期日管理C.流動(dòng)性資產(chǎn)組合管理D.抵押品管理

45、正確答案：B 參考解析：流動(dòng)性的資產(chǎn)管理包括資產(chǎn)到期日管理、流動(dòng)性資產(chǎn)組合管理以及抵押品管理三個(gè)方面。72 單選題 自評(píng)工作的原則中，( )原則是指自我評(píng)估應(yīng)以操作風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱或者風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主。A.全面性B.及時(shí)性C.前瞻性D.重要性正確答案：D 參考解析：自評(píng)工作的重要性原則是指自我評(píng)估應(yīng)以操作風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱或者風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主。73 單選題 從COSO委員會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的定義來(lái)看，內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括()。A.第一類目標(biāo)針對(duì)企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo)，包括業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)以及資源的安全性B.第二類目標(biāo)關(guān)于編制可靠的公開發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括中期和簡(jiǎn)要的財(cái)務(wù)報(bào)表以及從這些公開發(fā)布的報(bào)表中精選

46、的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)C.第三類目標(biāo)涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循D.第四類目標(biāo)涉及對(duì)于企業(yè)所違反的法律及法規(guī)的處罰正確答案：D 參考解析：從COSO委員會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的定義來(lái)看，內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括以下三類：第一類目標(biāo)針對(duì)企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo)，包括業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)以及資源的安全性。第二類目標(biāo)關(guān)于編制可靠的公開發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括中期和簡(jiǎn)要的財(cái)務(wù)報(bào)表以及從這些公開發(fā)布的報(bào)表中精選的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，例如業(yè)績(jī)公告。第三類目標(biāo)涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循。74 單選題 商業(yè)銀行可以采用流動(dòng)性比率法評(píng)估自身的流動(dòng)性狀況。以下關(guān)于流動(dòng)性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖? )。A.我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)規(guī)

47、定，商業(yè)銀行流動(dòng)性比例不低于25B.商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)模和特色設(shè)定多種流動(dòng)性比率/指標(biāo)C.我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于150D.流動(dòng)性比例衡量銀行短期(一個(gè)月)內(nèi)流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性負(fù)債的匹配情況，要求銀行至少持有相當(dāng)于流動(dòng)性負(fù)債一定比例的流動(dòng)性資產(chǎn)，以應(yīng)對(duì)可能的流動(dòng)性需要正確答案：C 參考解析：C項(xiàng)，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100。75 單選題 ()承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。A.高管層B.董事會(huì)C.內(nèi)部審計(jì)部門D.牽頭部門正確答案：B 參考解析：在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任76 單選題 ( )也稱期限錯(cuò)配

48、風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式之一。A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A 參考解析：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱為期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式之一。77 單選題 在其他條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng),并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對(duì)值（）。A.越小B.越大C.無(wú)法判斷D.不受影響正確答案：B 參考解析：久期分析是對(duì)利率變動(dòng)進(jìn)行敏感性分析的方法之一。各個(gè)時(shí)段的敏感性權(quán)重通常是由假定的利率變動(dòng)乘以該時(shí)段頭寸的假定平均久期來(lái)確定。一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日之前支

49、付的金額越小，則久期的絕對(duì)值就越高。久期絕對(duì)值越高表明利率變動(dòng)將會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。78 單選題 根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐，下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門職能的描述中，恰當(dāng)?shù)氖牵?）。A.風(fēng)險(xiǎn)管理能力是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門保持相對(duì)獨(dú)立C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門向董事會(huì)負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任正確答案：B 參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門要獨(dú)立于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門，B選項(xiàng)正確。79 單選題 下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能是資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)等不匹配等因素引發(fā)的直接風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能是由于信用風(fēng)險(xiǎn)、

50、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的次生風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)，或進(jìn)一步加劇其他風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)引發(fā)清償性風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D 參考解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因的復(fù)雜性決定了它既可以是資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)等不匹配等因素引發(fā)的直接風(fēng)險(xiǎn)，也可能是由于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的次生風(fēng)險(xiǎn)，但同時(shí)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)又可能引發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)，或進(jìn)一步加劇其他風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，使銀行蒙受嚴(yán)重?fù)p失，甚至最終引發(fā)清償性風(fēng)險(xiǎn)。80 單選題 某公司2016年銷售收入為6900萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)平均余額為2760萬(wàn)元，則流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）。A.1B.25C.4D.3正確答案：B 參考解析：根據(jù)公式，流動(dòng)資產(chǎn)

51、周轉(zhuǎn)率=銷售收入(期初流動(dòng)資產(chǎn)+期末流動(dòng)資產(chǎn))2。則，流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=69002760=25。81 多選題 商業(yè)銀行的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)包括( )。A.重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)B.重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)C.重大利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)D.重大突發(fā)性事件E.重大法律風(fēng)險(xiǎn)事件正確答案：A,B,C,D,E 參考解析：商業(yè)銀行的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)包括：1重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)2重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)3重大利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)4重大突發(fā)性事件5重大法律風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)6各報(bào)告單位認(rèn)為應(yīng)報(bào)告的其他重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)82 多選題 常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額包括（）。A.頭寸限額B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額C.止損限額D.損失限額E.追索限額正確答案：A,B,C 參考解析：限額管理是對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)

52、險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段。常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)主要包括頭寸限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、止損限額、敏感度限額等。頭寸限額是對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額是對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果來(lái)設(shè)定限額，止損限額是指所允許的最大損失額。83 多選題 下列屬于商業(yè)銀行客戶的有（）。A.國(guó)際清算銀行B.自然人C.合伙制企業(yè)D.工商銀行E.中國(guó)人民銀行正確答案：A,B,C,D,E 參考解析：一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行的客戶主要包括以下類型：主權(quán)國(guó)家或經(jīng)濟(jì)實(shí)體區(qū)域及其中央銀行、公共部門實(shí)體，以及多邊開發(fā)銀行、國(guó)際清算銀行和國(guó)際貨幣基金組織等；銀行類金融機(jī)構(gòu)和非銀行類金融機(jī)構(gòu)；公司(包括中小企業(yè))

53、、合伙制企業(yè)、獨(dú)資企業(yè)及其他非自然人；自然人/零售客戶(包括一些小微企業(yè))。84 多選題 關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，正確的有（ ）。A.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債的缺口為0時(shí)，市場(chǎng)利率微小變化對(duì)凈利息收益無(wú)影響B(tài).當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加C.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加D.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加E.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加正確答案：A,B,E 參考解析：缺口分析是用來(lái)衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。缺口=利率敏感性資產(chǎn)一利率敏感性負(fù)債；銀行收益變

54、動(dòng)=缺口利率變動(dòng)幅度；當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債的缺口為0時(shí)，市場(chǎng)利率微小變化對(duì)凈利息收益無(wú)影響。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感性缺口，此時(shí)市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。相反，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時(shí)市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。85 多選題 洗錢的危害包括（ ）。A.損害國(guó)家形象，妨礙司法公正，危害政治穩(wěn)定B.滋生腐敗，助長(zhǎng)其他犯罪活動(dòng)，危害社會(huì)安全，造成社會(huì)財(cái)富大量外流C.造成經(jīng)濟(jì)扭曲和不穩(wěn)定，形成不公平競(jìng)爭(zhēng)D.擾亂市場(chǎng)秩序，導(dǎo)致投資者損失E.破壞金融市場(chǎng)秩序，引發(fā)金融市場(chǎng)動(dòng)蕩

55、，影響一國(guó)貨幣政策的有效性正確答案：A,B,C,D,E 參考解析：洗錢的危害包括：(1)對(duì)政治的危害。損害國(guó)家形象，妨礙司法公正，危害政治穩(wěn)定。(2)對(duì)社會(huì)的危害。滋生腐敗，助長(zhǎng)其他犯罪活動(dòng)，危害社會(huì)安全，造成社會(huì)財(cái)富大量外流。(3)對(duì)經(jīng)濟(jì)的危害。造成經(jīng)濟(jì)扭曲和不穩(wěn)定，形成不公平競(jìng)爭(zhēng)、擾亂市場(chǎng)秩序，導(dǎo)致投資者損失。(4)對(duì)金融的危害。破壞金融市場(chǎng)秩序，引發(fā)金融市場(chǎng)動(dòng)蕩，影響一國(guó)貨幣政策的有效性，造成利率和匯率的劇烈波動(dòng)，甚至引發(fā)金融危機(jī)。86 多選題 杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點(diǎn)包括（）。A.具備宏觀審慎功效B.具備微觀審慎功效C.具備逆周期調(diào)節(jié)作用D.避免資本套利和監(jiān)管套利E.對(duì)資本充足率形成補(bǔ)充正確答

56、案：A,B,C,D,E 參考解析：作為簡(jiǎn)單、透明、不具有風(fēng)險(xiǎn)敏感性的監(jiān)管工具，杠桿率兼具宏觀審慎和微觀審慎功效。在宏觀審慎層面，杠桿率能夠起到逆周期調(diào)節(jié)作用，有利于約束商業(yè)銀行規(guī)模的過(guò)度擴(kuò)張，降低杠桿積累和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的增加。在微觀審慎層面，杠桿率對(duì)資本充足率形成補(bǔ)充，防止銀行使用內(nèi)部模型進(jìn)行監(jiān)管套利，確保銀行保有相對(duì)充足的資本水平。 首先，杠桿率具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護(hù)金融體系穩(wěn)定和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。其次，杠桿率避免了資本套利和監(jiān)管套利。最后，杠桿率是風(fēng)險(xiǎn)中性的，相對(duì)簡(jiǎn)單易懂。87 多選題 風(fēng)險(xiǎn)控制緩釋的要求是（）。A.監(jiān)測(cè)各種風(fēng)險(xiǎn)水平的變化和發(fā)展趨勢(shì)，確保風(fēng)險(xiǎn)在進(jìn)一步惡化之前提交相關(guān)部門，以便

57、其密切關(guān)注并采取恰當(dāng)?shù)目刂拼胧〣.報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性定量評(píng)估結(jié)果，并隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理控制措施的實(shí)施質(zhì)量效果C.風(fēng)險(xiǎn)控制緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求E.能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序正確答案：C,D,E 參考解析：選項(xiàng)AB為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)控制緩釋要求：風(fēng)險(xiǎn)控制緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致；所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求；能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。88 多選題 下列不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)金融工具估值的有（ ）。A.市值重估B.公允價(jià)值

58、C.市場(chǎng)價(jià)值D.歷史成本E.機(jī)會(huì)成本正確答案：D,E 參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)金融工具估值有名義價(jià)值，市場(chǎng)價(jià)值，公允價(jià)值，市值重估。89 多選題 下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門“三道防線”設(shè)置的說(shuō)法，正確的有（ ）。A.風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”指的是在銀行內(nèi)部構(gòu)造出三個(gè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)不同職責(zé)的團(tuán)隊(duì)或管理部門，相互之間協(xié)調(diào)配合，分工協(xié)作，并通過(guò)獨(dú)立、有效地監(jiān)控，提高主體的風(fēng)險(xiǎn)管理有效性B.“三道防線”的模式構(gòu)建了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理的全員性、全面性、獨(dú)立性、專業(yè)性和垂直性C.與風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”相呼應(yīng)，前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)分離體現(xiàn)了通過(guò)職責(zé)分工和流程安排形成的相互監(jiān)督和制約的風(fēng)險(xiǎn)治理

59、原則D.前臺(tái)主要是市場(chǎng)營(yíng)銷部門，負(fù)責(zé)對(duì)公司類、機(jī)構(gòu)類和個(gè)人類目標(biāo)客戶開展市場(chǎng)營(yíng)銷，推介金融服務(wù)方案；中臺(tái)主要是財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)信用分析、貸款審核、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)控制等E.后臺(tái)主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務(wù)處理、信息技術(shù)等支持保障部門正確答案：A,B,C,D,E 參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”指的是在銀行內(nèi)部構(gòu)造出三支對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)不同職責(zé)的團(tuán)隊(duì)或管理部門，相互之間協(xié)調(diào)配合，分工協(xié)作，并通過(guò)獨(dú)立、有效的監(jiān)控，提高主體的風(fēng)險(xiǎn)管理有效性?！叭婪谰€”的模式構(gòu)建了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理的全員性、全面性、獨(dú)立性、專業(yè)性和垂直性。與風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”相呼應(yīng)，前臺(tái)、中臺(tái)、

60、后臺(tái)分離體現(xiàn)了通過(guò)職責(zé)分工和流程安排形成的相互監(jiān)督和制約的風(fēng)險(xiǎn)治理原則。通常，前臺(tái)主要是市場(chǎng)營(yíng)銷部門，負(fù)責(zé)對(duì)公司類、機(jī)構(gòu)類和個(gè)人類目標(biāo)客戶開展市場(chǎng)營(yíng)銷，推介金融服務(wù)方案；中臺(tái)主要是財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)信用分析、貸款審核、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)控制等，后臺(tái)主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務(wù)處理、信息技術(shù)等支持保障部門。90 多選題 下列關(guān)于內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，表述正確的是（ ）。A.內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)是評(píng)估現(xiàn)行政策、程序和內(nèi)部控制(包括風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)和公司治理程序)是否有效、適當(dāng)并能滿足銀行業(yè)務(wù)需要，是否在實(shí)踐中有效實(shí)施相關(guān)政策和程序B.銀行內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)具有充足的資源并保持適當(dāng)?shù)莫?dú)立性，能夠及時(shí)