通信公司內(nèi)部控制實(shí)施細(xì)則

1、通信公司愛(ài)內(nèi)部控制實(shí)施細(xì)澳則（試行）2011TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc302487935 靶1啊板內(nèi)部控制總則拔 PAGEREF _Toc302487935 h 鞍4 HYPERLINK l _Toc302487936 哀1.1.拌跋細(xì)則概述拜 PAGEREF _Toc302487936 h 案4 HYPERLINK l _Toc302487937 癌1.1.1.哎敖細(xì)則編制背景班 PAGEREF _Toc302487937 h 按4 HYPERLINK l _Toc302487938 芭1.1.2.白柏內(nèi)部控制定義和案目標(biāo)版 PAGEREF _Toc30

2、2487938 h 藹4 HYPERLINK l _Toc302487939 芭1.1.3.笆岸建立與實(shí)施內(nèi)部昂控制所遵循的原藹則骯 PAGEREF _Toc302487939 h 扒4 HYPERLINK l _Toc302487940 阿1.1.4.稗叭內(nèi)部控制細(xì)則內(nèi)敖容拔 PAGEREF _Toc302487940 h 按5 HYPERLINK l _Toc302487941 板1.1.5.懊版內(nèi)部控制細(xì)則遵伴循性要求絆 PAGEREF _Toc302487941 h 澳5 HYPERLINK l _Toc302487942 半1.1.6.鞍愛(ài)頒布及生效靶 PAGEREF _Toc302

3、487942 h 哀5 HYPERLINK l _Toc302487943 岸1.2.擺骯內(nèi)部環(huán)境按 PAGEREF _Toc302487943 h 佰5 HYPERLINK l _Toc302487944 百1.2.1.拜昂價(jià)值取向懊 PAGEREF _Toc302487944 h 隘5 HYPERLINK l _Toc302487945 稗1.2.2.盎爸對(duì)員工勝任能力敗的關(guān)注岸 PAGEREF _Toc302487945 h 柏10 HYPERLINK l _Toc302487946 埃1.2.3.佰擺管理哲學(xué)和經(jīng)營(yíng)盎風(fēng)格凹 PAGEREF _Toc302487946 h 案11 HYP

4、ERLINK l _Toc302487947 背1.2.4.氨艾組織結(jié)構(gòu)靶 PAGEREF _Toc302487947 h 盎14 HYPERLINK l _Toc302487948 骯1.2.5.板把職責(zé)和職權(quán)分工扳 PAGEREF _Toc302487948 h 板15 HYPERLINK l _Toc302487949 佰1.2.6.氨埃人力資源政策和拔實(shí)務(wù)隘 PAGEREF _Toc302487949 h 藹16 HYPERLINK l _Toc302487950 阿1.3.隘伴風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估翱 PAGEREF _Toc302487950 h 邦18 HYPERLINK l _Toc3024

5、87951 氨1.3.1.愛(ài)柏風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)和評(píng)估佰 PAGEREF _Toc302487951 h 骯18 HYPERLINK l _Toc302487952 芭1.3.2.般按經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化的斑管理皚 PAGEREF _Toc302487952 h 癌20 HYPERLINK l _巴Toc3024鞍87953唉 跋1.4.百拌控制活動(dòng)百 PAGEREF _Toc302487953 h 鞍22 HYPERLINK l _Toc302487954 艾1.4.1.襖般控制活動(dòng)分類礙 PAGEREF _Toc302487954 h 扒22 HYPERLINK l _Toc302487955 敖1.4.2

6、.巴巴公司內(nèi)部控制流案程概述皚 PAGEREF _Toc302487955 h 巴24 HYPERLINK l _Toc302487956 阿1.5.阿巴信息和溝通班 PAGEREF _Toc302487956 h 半25 HYPERLINK l _Toc302487957 拜1.5.1.斑埃信息澳 PAGEREF _Toc302487957 h 板25 HYPERLINK l _Toc302487958 霸1.5.2.捌把溝通搬 PAGEREF _Toc302487958 h 佰26 HYPERLINK l _Toc302487959 艾1.6.叭藹內(nèi)部監(jiān)督板 PAGEREF _Toc302

7、487959 h 邦27 HYPERLINK l _Toc302487960 板1.6.1.白敖日常監(jiān)督鞍 PAGEREF _Toc302487960 h 伴27 HYPERLINK l _Toc302487961 癌1.6.2.靶疤專項(xiàng)監(jiān)督凹 PAGEREF _Toc302487961 h 捌29 HYPERLINK l _Toc302487962 霸1.6.3.扮扮匯報(bào)內(nèi)部控制缺俺陷八 PAGEREF _Toc302487962 h 班31 HYPERLINK l _Toc302487963 埃1.6.4.艾頒反舞弊機(jī)制的建扮立白 PAGEREF _Toc302487963 h 壩31 H

8、YPERLINK l _Toc302487964 伴1.6.5.俺盎內(nèi)部控制實(shí)施記敗錄班 PAGEREF _Toc302487964 h 傲32 HYPERLINK l _Toc302487965 哎2隘安內(nèi)控流程拔 PAGEREF _Toc302487965 h 叭33 HYPERLINK l _Toc302487966 礙2.1板澳合同管理內(nèi)控流佰程澳 PAGEREF _Toc302487966 h 傲33 HYPERLINK l _Toc302487967 絆2.2爸奧預(yù)算管理內(nèi)控流扮程吧 PAGEREF _Toc302487967 h 疤42 HYPERLINK l _Toc30248

9、7968 凹2.3背拔成本費(fèi)用內(nèi)控流擺程跋 PAGEREF _Toc302487968 h 氨57 HYPERLINK l _Toc3024半87969巴 斑2.4版背財(cái)務(wù)報(bào)告編制內(nèi)霸控流程俺 PAGEREF _Toc302487969 h 愛(ài)73 HYPERLINK l _Toc302487970 扮2.5埃挨固定資產(chǎn)管理內(nèi)奧控流程俺 PAGEREF _Toc302487970 h 笆83 HYPERLINK l _Toc302487971 鞍2.6艾懊資金管理內(nèi)控流搬程捌 PAGEREF _Toc302487971 h 把112 HYPERLINK l _Toc302487972 擺2.把

10、7按盎關(guān)聯(lián)交易內(nèi)控流盎程八 PAGEREF _Toc302487972 h 拜127 HYPERLINK l _Toc302487973 叭2.8盎吧業(yè)務(wù)分包內(nèi)控流佰程八 PAGEREF _Toc302487973 h 扳134 HYPERLINK l _Toc302487974 傲2.9襖半采購(gòu)內(nèi)控流程挨 PAGEREF _Toc302487974 h 安146 HYPERLINK l _Toc302487975 耙2.10伴扮存貨內(nèi)控流程辦 PAGEREF _Toc302487975 h 拔155 HYPERLINK l _Toc302487976 斑2.11襖頒銷售內(nèi)控流程皚 PAGER

11、EF _Toc302487976 h 骯161 HYPERLINK l _Toc302487977 跋2.12班奧物資配送內(nèi)控案流稗程擺 PAGEREF _Toc302487977 h 凹167 HYPERLINK l _Toc302487978 哎2.13岸敗稅務(wù)管理內(nèi)控流昂程拌 PAGEREF _Toc302487978 h 壩174 HYPERLINK l _Toc302487979 班2.14疤哀對(duì)外招標(biāo)業(yè)務(wù)代擺理稗內(nèi)控流程傲 PAGEREF _Toc302487979 h 擺184 HYPERLINK l _Toc302487980 鞍2.15板襖對(duì)外招標(biāo)內(nèi)控流唉程爸 PAGEREF

12、 _Toc302487980 h 般192 HYPERLINK l _Toc302487981 襖2.16按阿人力資源管理內(nèi)拌控規(guī)范般 PAGEREF _Toc302487981 h 骯199 HYPERLINK l _Toc302487982 伴3安絆通信班有扒限公司權(quán)限表半 PAGEREF _Toc302487982 h 氨202內(nèi)部控制總則細(xì)則概述細(xì)則編制背景藹為規(guī)范中捷通信哎有限公司（以下凹簡(jiǎn)稱中捷哀通信版）的內(nèi)部控制管擺理，貫徹財(cái)政部佰等五部委聯(lián)合發(fā)扒布的企業(yè)內(nèi)部安控制基本規(guī)范奧和企業(yè)內(nèi)部控熬制應(yīng)用指引精罷神，滿足包括香爸港聯(lián)交所企業(yè)半管治常規(guī)守則靶在內(nèi)的國(guó)內(nèi)外資案本市場(chǎng)對(duì)上市公啊司

13、內(nèi)部控制方面跋的監(jiān)管要求，根頒據(jù)中國(guó)通信服吧務(wù)股份有限公司愛(ài)內(nèi)部控制指引扮的內(nèi)容，案特制定中捷通罷信有限公司內(nèi)部哀控制實(shí)施細(xì)則（挨試行），傲作為設(shè)計(jì)、執(zhí)行壩、評(píng)價(jià)及驗(yàn)證內(nèi)柏部控制的依據(jù)。靶內(nèi)部控制定義按和目標(biāo)昂本細(xì)則所稱內(nèi)部艾控制，是指由企骯業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事巴會(huì)、經(jīng)理層和全佰體員工實(shí)施的、邦旨在實(shí)現(xiàn)控制目耙標(biāo)的過(guò)程。內(nèi)部懊控制包括五個(gè)方礙面的要素：內(nèi)部頒環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估愛(ài)、控制活動(dòng)、信吧息與溝通、內(nèi)部班監(jiān)督。靶內(nèi)部控制的目標(biāo)艾是合理保證企業(yè)班經(jīng)營(yíng)管理合法合背規(guī)、資產(chǎn)安全、把財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)皚信息真實(shí)完整，俺提高經(jīng)營(yíng)效率和懊效果，促進(jìn)企業(yè)哎實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。氨建立與實(shí)施內(nèi)部白控制所遵循的原斑則稗（一）全面

14、性原按則。內(nèi)部控制應(yīng)骯當(dāng)貫穿決策、執(zhí)啊行和監(jiān)督全過(guò)程愛(ài)，覆蓋公司各種爸業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。扮 懊（二）重要性原澳則。內(nèi)部控制應(yīng)扳當(dāng)在全面控制的唉基礎(chǔ)上，關(guān)注重挨要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高伴風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。伴 懊（三）制衡性原罷則。內(nèi)部控制應(yīng)傲當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、凹機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)伴分配、業(yè)務(wù)流程板等方面形成相互壩制約、相互監(jiān)督爸，同時(shí)兼顧運(yùn)營(yíng)挨效率。吧 壩（四）適應(yīng)性原扒則。內(nèi)部控制應(yīng)擺當(dāng)與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)氨模、業(yè)務(wù)范圍、芭競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)懊水平等相適應(yīng)，藹并隨著情況的變懊化及時(shí)加以調(diào)整按。般 骯（五）成本效益奧原則。內(nèi)部控制邦應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成芭本與預(yù)期效益，敗以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)暗現(xiàn)有效控制。安內(nèi)部控制細(xì)則內(nèi)八容擺本細(xì)則分五個(gè)部啊分（內(nèi)部環(huán)

15、境、扒風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制頒活動(dòng)、信息與溝拜通、內(nèi)部監(jiān)督）伴闡述公司在內(nèi)部絆控制方面的方針芭、政策，定義和敗規(guī)范公司內(nèi)各相扒關(guān)單位、部門和隘崗位的重要工作霸程序和控制職責(zé)襖，為建立并保持敖良好的內(nèi)部控制阿提供制度上的依傲據(jù)和保證。哎內(nèi)部控制細(xì)則遵礙循性要求班本細(xì)則對(duì)公司內(nèi)俺部控制涉及的公背司各部室、分公爸司、中心的經(jīng)理壩及員工具有約束暗力，各級(jí)單位可跋視情況將本指引澳中規(guī)定的相關(guān)內(nèi)唉容納入績(jī)效考核霸體系中。公司各背級(jí)單位可以根據(jù)矮本細(xì)則，結(jié)合自翱身實(shí)際情況制定疤本單位有關(guān)業(yè)務(wù)氨的內(nèi)控制度。各白相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)遵跋循本細(xì)則中對(duì)其拜內(nèi)控工作職責(zé)的愛(ài)定義及描述，保班持內(nèi)部控制的一凹貫有效性，維護(hù)凹財(cái)務(wù)報(bào)告的真

16、實(shí)扳與公允，公司審澳計(jì)、監(jiān)察等部門扒可依照相關(guān)規(guī)定霸對(duì)違反本指引的班行為進(jìn)行處罰。頒布及生效斑本細(xì)則自頒布之百日起生效。內(nèi)部環(huán)境價(jià)值取向隘公司通過(guò)適當(dāng)?shù)慕O企業(yè)文化、行為擺準(zhǔn)則和道德規(guī)范版等引導(dǎo)員工確立吧并堅(jiān)定正確的價(jià)敖值取向。公司各扳級(jí)管理者應(yīng)當(dāng)以佰身作則以體現(xiàn)其佰高水平的道德標(biāo)稗準(zhǔn)。職業(yè)操守啊總公司頒布的耙中國(guó)通信服務(wù)股八份有限公司高級(jí)跋管理人員職業(yè)操芭守準(zhǔn)則和中班國(guó)通信服務(wù)股份阿有限公司員工職八業(yè)操守準(zhǔn)則從芭誠(chéng)實(shí)信用、公平百原則、利益沖突霸、遵紀(jì)守法、處敖理與利益相關(guān)者扒的關(guān)系、信息披擺露、保密義務(wù)、翱公司財(cái)產(chǎn)的保護(hù)敖和使用、勤儉節(jié)拜約與環(huán)境保護(hù)、稗舉報(bào)等方面規(guī)范愛(ài)員工日常的職務(wù)擺行為，鼓

17、勵(lì)員工啊誠(chéng)實(shí)、合法、合頒規(guī)從事職務(wù)行為哎，提倡良好職業(yè)阿操守。板建立適當(dāng)?shù)钠髽I(yè)頒文化核心理念，阿并確保全體員工翱準(zhǔn)確理解和掌握扒中國(guó)通信服務(wù)的跋企業(yè)文化是乙方叭文化。乙方文化瓣是專家文化，是頒開(kāi)放創(chuàng)新的文化絆。乙方文化的核拌心價(jià)值觀是癌“哀聚焦客戶、合作翱共贏、創(chuàng)造價(jià)值案”唉，特點(diǎn)是講服務(wù)盎、求效益、負(fù)責(zé)懊任、重執(zhí)行、善捌合作。乙方文化安的內(nèi)涵強(qiáng)調(diào)責(zé)任吧意識(shí)、鼓勵(lì)創(chuàng)新拌、包容開(kāi)放、追暗求卓越與持續(xù)提佰升。作為中國(guó)通翱信服務(wù)旗下的專挨業(yè)子公司，中捷芭通信更要繼承和埃發(fā)揚(yáng)這種乙方文襖化。當(dāng)前公司的叭企業(yè)愿景、企業(yè)挨使命和企業(yè)精神般如下：把企業(yè)愿景：般成為信息通信業(yè)奧供應(yīng)鏈管理專家絆是指我們充分利巴

18、用自身商貿(mào)板笆技術(shù)捌壩物流三大業(yè)務(wù)領(lǐng)唉先于同行，并占半據(jù)供應(yīng)鏈多個(gè)環(huán)拜節(jié)的優(yōu)勢(shì)，在為拜客戶提供服務(wù)時(shí)耙，全面分析供應(yīng)皚鏈的各個(gè)環(huán)節(jié)，半并對(duì)各種因素的案流動(dòng)和相互作用皚作科學(xué)的管理，藹整合各種資源，俺協(xié)調(diào)整個(gè)價(jià)值鏈案，在最合理的成癌本下滿足客戶的胺產(chǎn)品及質(zhì)量要求擺。由提供產(chǎn)品轉(zhuǎn)昂為提供服務(wù)和整靶體解決方案，由扮產(chǎn)品供應(yīng)轉(zhuǎn)為供澳應(yīng)鏈管理，為信昂息通信產(chǎn)業(yè)供應(yīng)版鏈體系中的材料昂商、制造商、集伴成商、渠道商、拌經(jīng)銷商、營(yíng)運(yùn)商骯等各環(huán)節(jié)，提供柏增值服務(wù)。鞍企業(yè)使命：服務(wù)鞍信息通信發(fā)展，壩為客戶創(chuàng)造最大扮價(jià)值矮服務(wù)信息通信發(fā)襖展：中捷通信誕捌生的背景和在半岸個(gè)多世紀(jì)的發(fā)展耙歷程中始終承載佰著服務(wù)國(guó)家信息爸

19、通信事業(yè)發(fā)展的愛(ài)光榮使命。無(wú)論稗未來(lái)怎樣發(fā)展與扒變幻，中捷通信叭都將以半個(gè)多世頒紀(jì)積淀下來(lái)的經(jīng)佰驗(yàn)資本與核心能澳力，服務(wù)信息通藹信產(chǎn)業(yè)，并謀求巴與信息通信業(yè)的昂互動(dòng)式發(fā)展。霸為客戶創(chuàng)造最大般價(jià)值：中捷通信敖是通過(guò)服務(wù)具體挨的客戶實(shí)現(xiàn)服務(wù)阿信息通信產(chǎn)業(yè)發(fā)伴展的。以客戶為般中心，為客戶創(chuàng)按造最大價(jià)值是中按捷通信生存與發(fā)絆展的核心任務(wù)。艾最大價(jià)值是客戶疤對(duì)期待的服務(wù)、哀產(chǎn)品質(zhì)量、成本笆及效率的綜合評(píng)拌價(jià)。癌企業(yè)精神：誠(chéng)于拌中，捷于行胺誠(chéng)于中：指中捷矮通信傳承了中華按優(yōu)秀傳統(tǒng)文化精氨髓，內(nèi)心真誠(chéng)，般恪守誠(chéng)信，以真絆誠(chéng)的精神特質(zhì)贏巴得客戶、贏得生伴存與發(fā)展。奧捷于行：作為中澳國(guó)通信服務(wù)旗下捌的專業(yè)子公司

20、，瓣中捷通信的綜合扮貢獻(xiàn)率及在行業(yè)氨內(nèi)人均營(yíng)業(yè)收入板和利稅都居前列跋。這些成績(jī)，源愛(ài)自我們?cè)诎l(fā)展的霸歷程中，特別是藹在行業(yè)專性等關(guān)癌鍵性階段或時(shí)期背，能夠洞察趨勢(shì)扳，快速行動(dòng)，積礙極應(yīng)變。襖“暗捷于行頒”拌既是企業(yè)風(fēng)格的襖高度概括，也是稗我們要傳承的精邦神特質(zhì)。阿對(duì)待利益相關(guān)各盎方的原則骯中捷壩通信癌明確對(duì)待企業(yè)各絆利益相關(guān)方的原佰則，并確保有效芭貫徹到各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)斑活動(dòng)中。疤誠(chéng)實(shí)信用是公司般處理與用戶、股八東和社會(huì)等外部版利益相關(guān)者之間耙關(guān)系的基本準(zhǔn)則霸，也是公司處理背企業(yè)與員工、員凹工與員工之間關(guān)頒系的基本準(zhǔn)則。鞍企業(yè)各利益相關(guān)礙方主要包括員工暗、供應(yīng)商、客戶半、投資者、競(jìng)爭(zhēng)胺者以及審計(jì)師等白

21、。公司可通過(guò)制胺定有關(guān)的規(guī)章制奧度進(jìn)行明確表述伴，也可通過(guò)培訓(xùn)凹、文化宣傳等多笆種舉措進(jìn)行宣貫扳。啊 翱對(duì)待員工方面：阿每一位員工應(yīng)發(fā)翱揚(yáng)團(tuán)隊(duì)合作精神愛(ài)，樹(shù)立全局意識(shí)搬，樹(shù)立共同創(chuàng)造案、共同進(jìn)步的責(zé)八任意識(shí)，樹(shù)立分?jǐn)[享知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和捌成功喜悅的開(kāi)放伴意識(shí)，樹(shù)立使自盎身能力和貢獻(xiàn)高唉于團(tuán)隊(duì)平均水平熬的超越意識(shí)。鼓懊勵(lì)全體員工在為巴企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值的般過(guò)程中實(shí)現(xiàn)個(gè)人罷價(jià)值，與企業(yè)共骯同發(fā)展。靶 奧對(duì)待供應(yīng)商方面胺：公平對(duì)待供應(yīng)邦商。在選擇供應(yīng)翱商時(shí)，應(yīng)向其提霸供公平參與選聘昂或投標(biāo)的機(jī)會(huì)，半并按照公司現(xiàn)行靶規(guī)章制度的規(guī)定哎，通過(guò)招標(biāo)程序挨或者其他公平合捌理的方式，綜合扒考慮供應(yīng)商的資版質(zhì)、產(chǎn)品或服務(wù)巴質(zhì)

22、量、商業(yè)信譽(yù)頒、報(bào)價(jià)、售后服岸務(wù)等多種因素獨(dú)扮立、客觀、公正板地確定。版 般對(duì)待客戶方面：伴遵循乙方文化的扮服務(wù)理念，做到傲更快更專更好，八即對(duì)客戶的要求骯和信息能快速做岸出反應(yīng)，以提高阿服務(wù)響應(yīng)速度，扮為客戶提供比競(jìng)半爭(zhēng)對(duì)手更專業(yè)的爸服務(wù)，將高效、胺專業(yè)的服務(wù)帶給班客戶的同時(shí)，還埃要有追求完美的傲精神特質(zhì)，對(duì)客稗戶的服務(wù)持續(xù)改癌進(jìn)，做到好上加跋好，盡善盡美，擺使服務(wù)過(guò)程成為唉情感營(yíng)銷的最佳把機(jī)會(huì)；應(yīng)本著誠(chéng)擺實(shí)信用的原則，疤公平和誠(chéng)信地對(duì)背待公司客戶，如礙實(shí)告知客戶有關(guān)艾公司業(yè)務(wù)和產(chǎn)品佰的信息，禁止向罷客戶披露帶有誤胺導(dǎo)性、重大遺漏扒或者虛假的信息拜。絆 板對(duì)待投資者方面氨：公司禁止任何敖高管

23、人員通過(guò)就版某些重大事實(shí)的背不實(shí)陳述或其他懊不公平交易手段敗謀取不當(dāng)利益；半高管人員不得在扮明知的情況下自襖己或指使他人向柏公司內(nèi)部或外部八人員（包括公司俺獨(dú)立審計(jì)師、政跋府監(jiān)管人員及自吧律性組織）錯(cuò)誤耙地陳述或遺漏有傲關(guān)公司的重大信絆息。跋 矮對(duì)待競(jìng)爭(zhēng)者方面啊：斑公司致力于誠(chéng)信版合作，在共創(chuàng)中皚尋求共贏，促進(jìn)叭建立一個(gè)公平、隘有效和有序的市鞍場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序。堅(jiān)跋持依法治企、依絆法經(jīng)營(yíng)，禁止員昂工在履行職務(wù)過(guò)癌程中采取任何違擺反現(xiàn)行法律法規(guī)版關(guān)于反不正當(dāng)競(jìng)壩爭(zhēng)皚和反壟斷等規(guī)定敗的行把為。任何員工發(fā)奧現(xiàn)公司或競(jìng)爭(zhēng)者襖有任何違反或可暗能違反現(xiàn)行法律靶法規(guī)關(guān)于反不正搬當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)和反壟斷伴等規(guī)定的情況時(shí)矮，應(yīng)

24、立即通知公捌司相關(guān)職能部門半。邦 藹對(duì)待審計(jì)師方面爸：省公司文件芭關(guān)于做好廣東省搬電信實(shí)業(yè)集團(tuán)公矮司暗2010 翱年度財(cái)務(wù)決算工澳作的通知（中斑國(guó)電信實(shí)業(yè)粵爸2010耙襖128 巴號(hào)）要求版“柏各單位應(yīng)加強(qiáng)與版主審會(huì)計(jì)師事務(wù)骯所的交流與溝通斑，積極配合會(huì)計(jì)霸師事務(wù)所開(kāi)展審皚計(jì)工作，維護(hù)會(huì)癌計(jì)師事務(wù)所審計(jì)扳工作的獨(dú)立性。昂”伴公司一貫按要求班積極配合審計(jì)師扒工作，提供審計(jì)扳必須的相關(guān)資料襖，并且對(duì)審計(jì)師拌提出的審計(jì)調(diào)整半意見(jiàn)要與審計(jì)師阿進(jìn)行充分溝通和鞍協(xié)調(diào)，在協(xié)商一愛(ài)致的基礎(chǔ)上予以懊調(diào)整。岸 白對(duì)背離公司既有哀政策和程序的行疤為的應(yīng)對(duì)措施懊 俺中捷啊通信翱對(duì)背離公司既有凹政策和程序的行板為制定明

25、確應(yīng)對(duì)爸舉措，及時(shí)有效礙地對(duì)背離行為進(jìn)扳行制止、懲戒，胺確保公司和員工昂行為按照既有政絆策和程序進(jìn)行。懊合同管理方面：搬中捷通信有限半公司合同管理辦俺法（中國(guó)通信擺服務(wù)中捷靶熬2008拌把39柏號(hào)癌）中第八章第三罷十七條規(guī)定藹“柏對(duì)于那些簽約中霸違反國(guó)家法律和芭政策以及本辦法邦，在簽訂、履行敖和合同管理中失拔職、瀆職或以權(quán)阿謀私、損害國(guó)家芭和企業(yè)利益的責(zé)礙任人員，將視其盎情節(jié)給企業(yè)信譽(yù)拔、經(jīng)濟(jì)造成損害稗的程度分別給與版批評(píng)教育、扣發(fā)翱獎(jiǎng)金、經(jīng)濟(jì)賠償版、行政處分，構(gòu)暗成犯罪的依法追白究其刑事責(zé)任。啊”吧風(fēng)險(xiǎn)管控方面：敖為加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)全唉過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管控案，加強(qiáng)企業(yè)各級(jí)矮人員的風(fēng)險(xiǎn)防范盎意識(shí)和責(zé)任意識(shí)

26、暗，明確對(duì)業(yè)務(wù)過(guò)壩程中造成的損失安的責(zé)任追究，化安解經(jīng)營(yíng)過(guò)程的風(fēng)隘險(xiǎn)，根據(jù)中華捌人民共和國(guó)企業(yè)百國(guó)有資產(chǎn)法、案中央企業(yè)資產(chǎn)吧損失責(zé)任追究暫八行辦法等法律佰法規(guī)的規(guī)定，結(jié)絆合公司實(shí)際，特霸制定了中捷通癌信有限公司業(yè)務(wù)擺活動(dòng)損失責(zé)任追斑究辦法（暫行）鞍（中國(guó)通信服矮務(wù)中捷矮2010阿熬73 哎號(hào)）。斑紀(jì)檢監(jiān)察工作方靶面：為加強(qiáng)黨風(fēng)擺廉政建設(shè)，明確哎公司領(lǐng)導(dǎo)、部門暗負(fù)責(zé)人對(duì)黨風(fēng)廉扮政建設(shè)應(yīng)負(fù)的責(zé)唉任，保證省公司翱關(guān)于黨風(fēng)廉政建哀設(shè)的決策和部署絆的貫徹落實(shí)，維矮護(hù)企業(yè)改革、發(fā)啊展、穩(wěn)定大局，阿根據(jù)中共中央、邦國(guó)務(wù)院關(guān)于實(shí)板行黨風(fēng)廉政建設(shè)暗責(zé)任制的規(guī)定頒，制定中捷通安信有限公司黨風(fēng)疤廉政建設(shè)責(zé)任制霸實(shí)施

27、辦法（中襖國(guó)通信服務(wù)中捷百黨委笆2008耙疤4 艾號(hào)）具體落實(shí)各斑項(xiàng)工作。扮端正管理者對(duì)于挨干涉正常程序或班越權(quán)行為的態(tài)度背管理者對(duì)于正常昂程序的干涉或越背權(quán)行為會(huì)對(duì)內(nèi)部昂控制運(yùn)行構(gòu)成重俺要威脅，因此，罷端正管理者對(duì)于凹干涉正常程序或辦越權(quán)行為的態(tài)度昂，確保既有政策按和程序得到正常礙運(yùn)行。中捷霸通信藹在有關(guān)制度中明搬確通過(guò)對(duì)管理者安行為進(jìn)行監(jiān)督、盎制定對(duì)干涉或越癌權(quán)行為的懲戒措辦施、規(guī)定管理者半權(quán)限以及加強(qiáng)對(duì)岸管理者思想宣貫扳等措施努力杜絕哎此類現(xiàn)象的發(fā)生般。傲關(guān)于印發(fā)中捷岸通信有限公司企暗務(wù)公開(kāi)民主管理佰相關(guān)制度文件的斑通知（中國(guó)通拌信服務(wù)中捷黨委唉埃2010跋懊9 班號(hào)）中下發(fā)的翱中捷通信

28、有限公霸司推行企務(wù)公開(kāi)靶制度實(shí)施辦法靶第十三條規(guī)定，瓣對(duì)在企務(wù)公開(kāi)中伴弄虛作假、欺上拌瞞下，搞假公開(kāi)叭的行為予以糾正扮處理，對(duì)在企務(wù)扮公開(kāi)中發(fā)現(xiàn)的違懊紀(jì)違法問(wèn)題進(jìn)行邦查處。擺制定恰當(dāng)?shù)墓芾戆∪藛T薪酬激勵(lì)政擺策扮公司對(duì)管理人員案的薪酬機(jī)制應(yīng)能懊有效體現(xiàn)公司價(jià)靶值取向，從而通哎過(guò)薪酬激勵(lì)方式哎引導(dǎo)管理人員按般照既定的價(jià)值取頒向開(kāi)展活動(dòng)。公唉司各級(jí)管理層都吧有明確的業(yè)績(jī)目扮標(biāo)，業(yè)績(jī)目標(biāo)的百設(shè)定應(yīng)充分考慮巴其可實(shí)現(xiàn)性和可藹控性，事前應(yīng)與按相關(guān)管理層進(jìn)行拜細(xì)致的溝通。爸中捷矮通信拜為了規(guī)范經(jīng)營(yíng)管扮理員工薪酬、調(diào)礙動(dòng)經(jīng)營(yíng)管理員工阿的積極性，更好柏的實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)擺目標(biāo)，特制定拔中捷通信有限公氨司六崗及以上員

29、傲工薪酬管理辦法愛(ài)（中國(guó)通信服壩務(wù)中捷人力拜2010笆笆9板號(hào)）具體落實(shí)各吧項(xiàng)情況，為企業(yè)哎管理工作保駕護(hù)笆航。埃對(duì)員工勝任能力班的關(guān)注啊公司關(guān)注員工勝絆任能力，公司通敗過(guò)各種方法明確跋每一工作崗位所擺需的能力水平，板并將此能力水平敗具體化為所需的版知識(shí)和技能。澳用書面形式描述凹定義某一職位的案具體工作阿為建立以崗位為瓣核心的人力資源斑管理體系，科學(xué)啊設(shè)置崗位，合理敗確定編制，全員愛(ài)進(jìn)崗，促進(jìn)企業(yè)扒勞動(dòng)生產(chǎn)率和經(jīng)哀營(yíng)管理水平的提把高，結(jié)合實(shí)際情案況，制定中捷般通信有限公司崗愛(ài)位編制和管理實(shí)拌施細(xì)則（中國(guó)搬通信服務(wù)中捷艾2008盎瓣51白號(hào)）明確崗位名骯稱、職責(zé)、任務(wù)襖、權(quán)限、上下級(jí)扒關(guān)系和任職

30、資格捌以及崗位說(shuō)明書按和崗位工作描述氨。通過(guò)崗位分析矮實(shí)現(xiàn)崗位設(shè)置效安能最大化，優(yōu)化敖業(yè)務(wù)流程，促進(jìn)敗企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)熬。胺為進(jìn)一步規(guī)范崗扳位管理，拓寬員哎工職業(yè)發(fā)展通道芭，調(diào)動(dòng)員工積極般性、主動(dòng)性和創(chuàng)唉造性，通過(guò)人員瓣與崗位的匹配，懊實(shí)現(xiàn)人力資源管翱理的市場(chǎng)化、精半確化、核心化，唉結(jié)合廣東省電拔信實(shí)業(yè)集團(tuán)崗位壩動(dòng)態(tài)管理辦法昂（粵電實(shí)業(yè)人力鞍版2006疤拜219瓣號(hào)），制定中罷捷通信有限公司辦崗位動(dòng)態(tài)管理辦敖法（中國(guó)通信矮服務(wù)中捷頒2008癌愛(ài)55爸號(hào)）。芭科學(xué)分析開(kāi)展具鞍體工作所需的知暗識(shí)和技能霸公司要求各級(jí)責(zé)盎任單位和部門對(duì)靶每個(gè)崗位開(kāi)展工哀作所需的知識(shí)和叭技能進(jìn)行系統(tǒng)、襖科學(xué)的分析，并唉體

31、現(xiàn)在崗位說(shuō)明白書或其他相關(guān)文靶件中，同時(shí)確保頒該類信息能為公拜司全體員工獲取傲和知曉。公司已奧建立體系化的崗胺位所需知識(shí)技能傲結(jié)構(gòu)，根據(jù)不同絆崗位層級(jí)、不同礙的崗位類別提出鞍了不同程度的知邦識(shí)技能體系，并班匹配不同的培訓(xùn)扳課程，通過(guò)針對(duì)鞍性強(qiáng)的培訓(xùn)體系安讓員工獲得成長(zhǎng)班的機(jī)會(huì)，同時(shí)開(kāi)芭始了第三方的技骯能認(rèn)證，作為對(duì)傲員工能力考核和矮評(píng)估的參考。澳在特殊崗位所需按知識(shí)技能方面也爸有特殊規(guī)定，比頒如關(guān)于中捷通艾信有限公司五、稗六崗后備人員競(jìng)叭崗?fù)ㄖㄖ袊?guó)白通信服務(wù)中捷人叭力伴2010叭埃5 八號(hào)）對(duì)競(jìng)崗人員扮的資格要求有明鞍確的規(guī)定：（一熬）申報(bào)五崗的人搬員，必須在六崗啊崗位工作兩年以唉上；申報(bào)六

32、崗的稗人員必須在七崗靶及以上崗位工作傲兩年以上；（二笆）傲 耙具有大學(xué)本科及愛(ài)以上學(xué)歷，或碩奧士及以上學(xué)位；皚（三）男不超過(guò)稗45 按歲；女不超過(guò)襖40 艾歲；（四）俺2008翱、傲2009 吧年度績(jī)效考核等佰級(jí)都須達(dá)到巴“艾C耙”芭級(jí)以上；（五）芭凡不符合以上條白件，特別優(yōu)秀九唉崗以上人員可以案申請(qǐng)破格。班 澳管理哲學(xué)和經(jīng)營(yíng)氨風(fēng)格辦管理哲學(xué)和經(jīng)營(yíng)胺風(fēng)格通常對(duì)企業(yè)佰有普遍而深入的稗影響。中捷通信埃秉持全景思維，霸協(xié)同增效，贏在靶細(xì)節(jié)的管理方針哀，不管對(duì)供應(yīng)鏈敗管理還是企業(yè)內(nèi)扒部管理，都能整壩體和多維的思考氨；實(shí)行整體優(yōu)于般各個(gè)組成部分的吧價(jià)值提升管理活昂動(dòng)，善于整合優(yōu)敖化，樹(shù)立共贏和敗優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)

33、的理念矮，通過(guò)管理催化巴協(xié)同行為；同時(shí)白培養(yǎng)注重細(xì)節(jié)的板工作態(tài)度和科學(xué)胺精神，在管理中八把細(xì)節(jié)作為解決版問(wèn)題的突破口，愛(ài)在細(xì)節(jié)中尋找持捌續(xù)改進(jìn)的因素，拌通過(guò)細(xì)節(jié)管理，吧降低成本、提高骯效率、提升服務(wù)按水平，促進(jìn)管理背的提升和企業(yè)的瓣發(fā)展。艾對(duì)待經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)持盎謹(jǐn)慎和保守的態(tài)翱度按公司對(duì)待經(jīng)營(yíng)風(fēng)熬險(xiǎn)持謹(jǐn)慎和保守瓣的態(tài)度，堅(jiān)持穩(wěn)瓣健經(jīng)營(yíng)，有效規(guī)骯避高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和癌事項(xiàng)。阿公司制定中捷氨通信有限公司經(jīng)搬營(yíng)分析工作規(guī)范搬（中國(guó)通信服安務(wù)中捷熬耙2008頒唉21 背號(hào)白）加強(qiáng)對(duì)日常經(jīng)唉營(yíng)的規(guī)范，控制拔風(fēng)險(xiǎn)，提高效益啊。把公司針對(duì)預(yù)算管巴理和項(xiàng)目評(píng)審制岸定了相關(guān)制度文扒件，中捷通信案有限公司全面預(yù)拌算管理辦法（

34、百中國(guó)通信服務(wù)中百捷澳班2008矮辦22絆號(hào)襖）是對(duì)公司預(yù)定岸期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)扮、投資活動(dòng)、財(cái)靶務(wù)活動(dòng)，進(jìn)行全傲面規(guī)劃、預(yù)計(jì)、案測(cè)算和描述，并啊對(duì)其執(zhí)行過(guò)程與瓣結(jié)果進(jìn)行控制、拌調(diào)整和考評(píng)；為斑了規(guī)范項(xiàng)目運(yùn)作芭前的評(píng)估過(guò)程，昂以確保經(jīng)營(yíng)的業(yè)扮務(wù)項(xiàng)目符合公司藹發(fā)展的方向和目捌標(biāo)，達(dá)到及時(shí)揭芭示風(fēng)險(xiǎn)、有效防把范和規(guī)避經(jīng)營(yíng)過(guò)佰程中的種種潛在稗風(fēng)險(xiǎn)的效果，特般制定中捷通信唉有限公司業(yè)務(wù)項(xiàng)叭目評(píng)審管理辦法頒（中國(guó)通信服哀務(wù)中捷啊埃2008敖奧30爸號(hào)?。?，同時(shí)為進(jìn)一懊步規(guī)范公司的項(xiàng)稗目評(píng)審管理，提岸高項(xiàng)目評(píng)審的工笆作效率和透明度癌，同時(shí)也為能在阿合同審批過(guò)程中凹即時(shí)提供可追溯稗的項(xiàng)目評(píng)審資料笆，市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部信

35、耙息中心開(kāi)發(fā)了案“愛(ài)項(xiàng)目評(píng)審管理系藹統(tǒng)奧”敖并通過(guò)關(guān)于啟扒用昂“暗項(xiàng)目評(píng)審管理系艾統(tǒng)翱”澳的通知（中國(guó)按通信服務(wù)中捷經(jīng)拌營(yíng)安2010叭吧3 胺號(hào)）正式啟用。芭確保關(guān)鍵崗位人皚員穩(wěn)定扳公司關(guān)鍵崗位一稗般包括經(jīng)營(yíng)、會(huì)般計(jì)、數(shù)據(jù)處理、版法律事務(wù)、技術(shù)稗管理、內(nèi)部控制柏以及內(nèi)部審計(jì)等頒崗位，關(guān)鍵崗位隘人員穩(wěn)定有助于絆公司經(jīng)營(yíng)政策執(zhí)邦行的連續(xù)性，確跋保崗位人員對(duì)崗板位工作的認(rèn)知和拌了解，另外還可扳避免公司關(guān)鍵信奧息的泄露。公司矮采取有效措施確皚保關(guān)鍵崗位人員挨的穩(wěn)定，通過(guò)制稗定中捷通信有稗限公司薪酬管理艾制度（背中國(guó)通信服務(wù)中般捷隘拔2008背吧46邦號(hào)）、關(guān)于下哀發(fā)中捷通信有限哀公司六崗及以上爸員工薪

36、酬管理辦般法的通知（案中國(guó)通信服務(wù)中邦捷人力盎礙2010班啊9盎號(hào)）發(fā)揮薪酬對(duì)襖員工，特別是骨佰干員工的保健和啊激勵(lì)作用，有效懊調(diào)動(dòng)員工積極性壩，更好地實(shí)現(xiàn)公芭司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；同疤時(shí)為了提高員工扳素質(zhì)，達(dá)到提升胺員工績(jī)效和組織安績(jī)效水平的目的鞍，實(shí)現(xiàn)個(gè)人和公般司的同步發(fā)展，靶特制定中捷通安信有限公司培訓(xùn)拜管理制度（佰中國(guó)通信服務(wù)中愛(ài)捷半霸2008扮癌50癌號(hào)），兼顧待遇跋留人、事業(yè)留人鞍、感情留人；為襖了打造公司內(nèi)部把培訓(xùn)師隊(duì)伍，激哎勵(lì)廣大員工積極傲參與培訓(xùn)工作，佰充分利用有限資癌源保障順利開(kāi)展霸培訓(xùn)工作，制定昂中捷通信有限半公司內(nèi)部培訓(xùn)師壩管理辦法（暫行背）（中國(guó)通信八服務(wù)中捷扮2010礙稗9

37、般號(hào)）。伴重視數(shù)據(jù)處理和熬會(huì)計(jì)功能，高度芭關(guān)注可靠的財(cái)務(wù)拜報(bào)告和資產(chǎn)保護(hù)班有效的數(shù)據(jù)處理胺和會(huì)計(jì)功能不僅邦能提高財(cái)務(wù)報(bào)告般的可靠性，還能拜為公司經(jīng)營(yíng)提供按必要的信息，公藹司應(yīng)重視數(shù)據(jù)處拜理和會(huì)計(jì)功能。懊公司管理層通過(guò)唉多種渠道向全體吧員工明確管理層佰對(duì)可靠的財(cái)務(wù)報(bào)爸告的關(guān)注態(tài)度，拌通過(guò)內(nèi)部審計(jì)部胺門對(duì)下屬單位的耙會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)報(bào)告辦、資產(chǎn)保護(hù)等情板況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督懊。扮在資產(chǎn)保護(hù)方面昂，公司要求準(zhǔn)確笆核算固定資產(chǎn)的愛(ài)數(shù)量和價(jià)值，加骯強(qiáng)固定資產(chǎn)的權(quán)扮屬管理，確保固哎定資產(chǎn)的真實(shí)、哎安全及完整，并隘明確各單位負(fù)責(zé)阿人是本單位固定盎資產(chǎn)管理的主要矮負(fù)責(zé)人，根據(jù)傲中國(guó)通信服務(wù)股骯份有限公司固定熬資產(chǎn)管理辦法

38、愛(ài)的要求特制定哎中捷通信有限公盎司固定資產(chǎn)管理白辦法（氨中國(guó)通信服務(wù)中搬捷矮扮2008藹柏37暗號(hào)）。百另外，設(shè)計(jì)和實(shí)敗施有效的按IT拔信息系統(tǒng)能有效靶提高數(shù)據(jù)處理和笆會(huì)計(jì)功能水平。半公司信息系統(tǒng)管疤理部門制定中啊捷通信有限公司芭信息系統(tǒng)使用管巴理規(guī)范（中國(guó)罷通信服務(wù)中捷巴2008礙安31 霸號(hào)）和中捷通叭信有限公司計(jì)算岸機(jī)網(wǎng)絡(luò)和佰IT 半設(shè)備使用管理規(guī)胺范（中國(guó)通信壩服務(wù)中捷辦2008癌安32 壩號(hào)）針對(duì)公司氨IT癌系統(tǒng)維護(hù)、權(quán)限埃管理、訪問(wèn)等方柏面進(jìn)行規(guī)范管理骯，確保埃IT愛(ài)系統(tǒng)運(yùn)行安全、絆穩(wěn)定，避免未經(jīng)扒授權(quán)人員非法訪唉問(wèn)和篡改數(shù)據(jù)。埃高級(jí)管理人員定愛(ài)期與下屬單位管百理人員進(jìn)行交流奧高級(jí)

39、管理人員定皚期與下屬單位管唉理人員進(jìn)行交流斑是將公司管理哲柏學(xué)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格有伴效傳遞給下屬單案位的重要渠道，胺同時(shí)也可以了解罷下屬單位實(shí)際生頒產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)狀態(tài)。敗高級(jí)管理人員通凹過(guò)預(yù)算管理手段皚使各下屬單位管拔理人員了解公司半總體目標(biāo)和各自拔的任務(wù)。除預(yù)算敖管理外，公司高叭級(jí)管理人員與下版屬單位管理人員板應(yīng)采取其他多種按渠道進(jìn)行充分的瓣溝通和交流熬。主要有年度、扳年中工作會(huì)議，傲月度經(jīng)營(yíng)分析會(huì)百，總經(jīng)理辦公室拜擴(kuò)大會(huì)議等，通拔過(guò)召開(kāi)年度工作伴會(huì)議，總結(jié)上一氨年的工作并部署板本年度的工作；霸通過(guò)召開(kāi)年中工挨作會(huì)議總結(jié)上半白年工作，分析當(dāng)?shù)K前形勢(shì)，安排部扒署下半年工作，柏規(guī)劃好明年的工頒作，充分調(diào)動(dòng)起捌

40、全體員工的工作叭積極性，全面完襖成全年目標(biāo)任務(wù)盎；通過(guò)月度經(jīng)營(yíng)般分析會(huì)分析數(shù)據(jù)俺、展開(kāi)討論、總扳結(jié)月度經(jīng)營(yíng)工作暗；通過(guò)總經(jīng)理辦懊公室擴(kuò)大會(huì)議加熬強(qiáng)與員工的充分靶交流與溝通。疤按照省公司制訂罷統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策骯，嚴(yán)格遵循相關(guān)翱法律法規(guī)要求處拌理財(cái)務(wù)報(bào)告和披啊露相關(guān)事務(wù)胺統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策擺能確保財(cái)務(wù)報(bào)告安信息的一致性，阿有助于公司內(nèi)外斑部信息使用者對(duì)拔公司財(cái)務(wù)狀況、板經(jīng)營(yíng)成果做出一襖致判斷和決策。礙統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策皚選擇應(yīng)能體現(xiàn)公暗司經(jīng)營(yíng)風(fēng)格，避笆免選取激進(jìn)的會(huì)骯計(jì)政策?？偛考邦C省公司分別制定拌了中國(guó)通信服柏務(wù)股份有限公司跋會(huì)計(jì)核算辦法（跋暫行）（中國(guó)八通信服務(wù)藹2007扒邦47 耙號(hào)）、廣東省八通信產(chǎn)

41、業(yè)服務(wù)有哀限公司會(huì)計(jì)核算伴暫行辦法（粵板通服務(wù)財(cái)務(wù)背2007般百9 靶號(hào)），并要求所埃有下屬單位予以吧遵行。此外，公扮司日常通過(guò)培訓(xùn)氨或?qū)ｍ?xiàng)會(huì)計(jì)檢查艾等方式對(duì)會(huì)計(jì)核霸算辦法的執(zhí)行情俺況進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)矮督。公司應(yīng)嚴(yán)格班遵循相關(guān)法律法絆規(guī)要求處理財(cái)務(wù)啊報(bào)告。組織結(jié)構(gòu)挨公司的組織結(jié)構(gòu)稗必須既能夠滿足骯對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行邦適當(dāng)監(jiān)控，又能艾夠保障信息在企敗業(yè)內(nèi)暢通流轉(zhuǎn)。叭高級(jí)管理人員應(yīng)熬當(dāng)完全理解其控邦制責(zé)任并具備與伴其職位相稱的必唉要經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)水捌平。暗適當(dāng)構(gòu)建公司組頒織結(jié)構(gòu)，并確保吧隨著環(huán)境變化而拔適當(dāng)調(diào)整瓣適當(dāng)?shù)墓窘M織扒結(jié)構(gòu)是確保公司岸正常運(yùn)營(yíng)的基礎(chǔ)熬，公司組織結(jié)構(gòu)按還應(yīng)與公司所處骯內(nèi)外環(huán)境和經(jīng)營(yíng)啊業(yè)

42、務(wù)相適應(yīng)，確扮保隨著環(huán)境變化跋而適當(dāng)調(diào)整，有哎效支撐公司發(fā)展捌需要。為此，首安先公司應(yīng)明確組昂織結(jié)構(gòu)管理的原百則：以公司業(yè)務(wù)艾發(fā)展規(guī)劃為本，氨加強(qiáng)市場(chǎng)和實(shí)施氨的配置力量，推把進(jìn)項(xiàng)目管理架構(gòu)耙扁平化提升組織挨效能，充分考慮阿分公司運(yùn)行實(shí)際白為設(shè)置原則，推扮進(jìn)以產(chǎn)品為主、昂兼顧地域及客戶唉的公司組織架構(gòu)矮。其次，組織結(jié)案構(gòu)應(yīng)明確調(diào)整的矮程序和流程：公懊司組織結(jié)構(gòu)調(diào)整疤一般由公司管理叭層相關(guān)成員提出拜，由管理層召開(kāi)邦專門會(huì)議集體決跋策。另外，組織敖結(jié)構(gòu)的建立應(yīng)堅(jiān)按持精簡(jiǎn)高效、權(quán)辦責(zé)一致、減少交壩叉、強(qiáng)化管控和疤流程清晰原則。哎充分界定關(guān)鍵管搬理人員的職責(zé)，捌并確保關(guān)鍵管理艾人員具備足夠的皚知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)

43、以履版行其職責(zé)骯關(guān)鍵管理崗位職爸責(zé)的界定有助于氨管理工作的明確襖分工和順利開(kāi)展白，同時(shí)應(yīng)確保關(guān)拌鍵管理崗位人員阿具備足夠的知識(shí)背和經(jīng)驗(yàn)履行其職捌責(zé)。為此，公司板通過(guò)崗位說(shuō)明書笆等形式明確關(guān)鍵艾管理崗位的職責(zé)翱和分工以及對(duì)任矮職人員知識(shí)和經(jīng)捌驗(yàn)的要求，另外辦通過(guò)培訓(xùn)、競(jìng)聘矮、交流等多種形敗式提升關(guān)鍵管理傲崗位人員素質(zhì)水哎平。公司通過(guò)制柏定中捷通信有版限公司崗位編制邦和管理實(shí)施細(xì)則藹（中國(guó)通信服疤務(wù)中捷絆2008澳胺51 敗號(hào)）和中捷通暗信有限公司競(jìng)崗壩管理辦法（中皚國(guó)通信服務(wù)中捷佰懊2008半壩45 班號(hào)）增強(qiáng)員工的叭危機(jī)意識(shí)和責(zé)任扮意識(shí)，營(yíng)造優(yōu)秀艾人才脫穎而出的芭氛圍，促進(jìn)人才俺市場(chǎng)化，激發(fā)員

44、頒工的工作積極性般，提高企業(yè)的核耙心競(jìng)爭(zhēng)力。笆保持適當(dāng)?shù)膮R報(bào)半關(guān)系頒適當(dāng)?shù)膮R報(bào)程序叭有助于實(shí)現(xiàn)公司叭信息的及時(shí)傳遞頒和共享，提高決埃策水平和運(yùn)營(yíng)效頒率。目前公司的盎匯報(bào)關(guān)系強(qiáng)調(diào)地耙域化管理和各公胺司高級(jí)管理人員翱的責(zé)任。即：傲公司內(nèi)部各部門八向本級(jí)高級(jí)管理絆人員匯報(bào)；敖高級(jí)管理人員向矮上一級(jí)高級(jí)管理佰人員匯報(bào)；靶對(duì)于重要信息，挨公司內(nèi)部部門信班息正式上報(bào)要經(jīng)礙過(guò)本級(jí)高級(jí)管理頒人員審批簽字；岸對(duì)于非重要信息八，公司內(nèi)部部門岸可以通過(guò)非正式拜渠道（如電話、斑網(wǎng)絡(luò)）向省公司稗對(duì)應(yīng)內(nèi)部部門進(jìn)拔行匯報(bào)。伴確保擁有適當(dāng)?shù)牡K員工阿公司應(yīng)通過(guò)嚴(yán)格壩的崗位測(cè)算工作八確保擁有適當(dāng)?shù)陌﹩T工，尤其是管耙理和監(jiān)督人員。

45、把各部室、分公司吧、中心應(yīng)通過(guò)業(yè)芭務(wù)發(fā)展預(yù)測(cè)和崗阿位梳理工作確定笆人員數(shù)量，同時(shí)敗通過(guò)優(yōu)化人員結(jié)拔構(gòu)，提升員工素骯質(zhì)。吧在確保適當(dāng)員工凹的基礎(chǔ)上，應(yīng)確埃保關(guān)鍵崗位擁有巴足夠數(shù)量的符合愛(ài)崗位任職要求的把員工，如管理、芭監(jiān)督、數(shù)據(jù)、會(huì)叭計(jì)處理和內(nèi)部審啊計(jì)等崗位。職責(zé)和職權(quán)分工跋職責(zé)的分配、職拔權(quán)的下放和相關(guān)扳政策的制定為確叭立權(quán)利義務(wù)、內(nèi)搬部控制責(zé)任以及瓣明確個(gè)人的角色扮分工奠定了基礎(chǔ)叭。拔適當(dāng)分配職責(zé)并扒賦予職權(quán)版公司應(yīng)注重適當(dāng)稗分配職責(zé)并賦予襖相應(yīng)的職權(quán)，并疤有意識(shí)地在相關(guān)跋規(guī)章制度中強(qiáng)調(diào)凹二者的統(tǒng)一。熬公司在進(jìn)行機(jī)構(gòu)霸和部門設(shè)置時(shí)，骯應(yīng)針對(duì)其在公司胺目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過(guò)程中稗扮演的角色，本巴著責(zé)、權(quán)、

46、利統(tǒng)辦一的原則，對(duì)機(jī)叭構(gòu)和部門的責(zé)任柏和權(quán)限進(jìn)行界定八。對(duì)于員工的職按責(zé)和職權(quán)，公司般應(yīng)明確不同崗位罷的職責(zé)、權(quán)利和擺任職資格。挨公司制定明確的挨權(quán)限列表并進(jìn)行白公布。權(quán)限列表辦主要涉及內(nèi)部控鞍制中與金額相關(guān)靶的重要審批權(quán)限頒，能夠較為清楚唉地反映公司部分班控制點(diǎn)的橫向權(quán)拔力制衡機(jī)制和縱藹向授權(quán)審批機(jī)制百。藹公司在分配職責(zé)瓣和權(quán)限過(guò)程中，岸應(yīng)確保不相容崗疤位的適當(dāng)分離，擺不相容崗位主要暗涉及到執(zhí)行和審邦批崗位的不相容襖、資產(chǎn)使用保管班與會(huì)計(jì)記錄、具邦體業(yè)務(wù)操作與相癌應(yīng)會(huì)計(jì)記錄崗位鞍不相容等。不相扮容崗位和職責(zé)分懊布在各項(xiàng)內(nèi)控流佰程中，各級(jí)公司爸在開(kāi)展實(shí)際業(yè)務(wù)癌和管理中應(yīng)加強(qiáng)芭識(shí)別并進(jìn)行有效懊分

47、離，確保通過(guò)案崗位分離和牽制絆達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管控目把的。啊建立適當(dāng)?shù)呐c控安制相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)和頒程序八公司應(yīng)針對(duì)關(guān)鍵皚業(yè)務(wù)制定內(nèi)部控叭制流程，識(shí)別業(yè)鞍務(wù)操作過(guò)程中關(guān)艾鍵風(fēng)險(xiǎn)并建立關(guān)柏鍵風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，笆同時(shí)明確責(zé)任部岸門或責(zé)任崗位，伴確保進(jìn)行有效控盎制。詳見(jiàn)本細(xì)則佰第二章。瓣公司應(yīng)根據(jù)企業(yè)扳內(nèi)外部環(huán)境變化瓣和業(yè)務(wù)發(fā)展需求拌，對(duì)已制定的業(yè)耙務(wù)內(nèi)控流程定期愛(ài)進(jìn)行適當(dāng)修訂，昂對(duì)以往出現(xiàn)情況藹的流程進(jìn)行整改霸和完善。扳人力資源政策和芭實(shí)務(wù)癌適當(dāng)?shù)娜肆Y源稗政策對(duì)于公司招矮聘并留住有能力俺的員工、確保公半司計(jì)劃正確執(zhí)行耙并達(dá)到既定目標(biāo)芭，具有決定性的暗作用。哀制定適當(dāng)?shù)墓蛡虬?、培?xùn)、提拔和叭薪酬政策和程序盎 頒適當(dāng)?shù)膯T

48、工雇傭百、職業(yè)發(fā)展和薪扒酬政策與程序能拌確保公司擁有適挨當(dāng)?shù)膯T工，優(yōu)化隘人員素質(zhì)和結(jié)構(gòu)伴。公司與員工雇捌傭、發(fā)展以及薪拜酬的政策應(yīng)該確稗保對(duì)員工公開(kāi)和百透明，并確保規(guī)奧范執(zhí)行。巴 版在員工雇傭方面壩，公司制定中阿捷通信有限公司懊招聘管理制度頒（中國(guó)通信服務(wù)襖中捷把2008柏巴47 懊號(hào)）明確人員招跋聘、辭退等的流翱程和程序，確保奧人員雇傭行為規(guī)阿范有序地開(kāi)展。捌公司在員工雇傭拔方面應(yīng)嚴(yán)格遵守壩勞動(dòng)合同法澳等相關(guān)政策法規(guī)唉，有效規(guī)避勞動(dòng)伴用工風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于疤所招聘員工，企案業(yè)與其在規(guī)定的埃時(shí)限內(nèi)及時(shí)簽訂隘勞動(dòng)就業(yè)合同或埃協(xié)議。公司開(kāi)展壩海外業(yè)務(wù)需要雇熬傭員工，同時(shí)遵襖守當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)矮。拜 凹在員工培

49、訓(xùn)方面般，公司對(duì)所有新笆加入公司的員工拔安排定期的基層邦實(shí)習(xí)以及公司整奧體情況培訓(xùn)。公襖司特制定了中礙捷通信有限公司跋培訓(xùn)管理制度稗（中國(guó)通信服務(wù)絆中捷斑2008奧拜50 奧號(hào)），其中第三藹章培訓(xùn)體系中詳皚細(xì)介紹了入職培捌訓(xùn)、轉(zhuǎn)崗和晉升埃培訓(xùn)、崗位新標(biāo)百準(zhǔn)培訓(xùn)、勝任力盎提升培訓(xùn)、開(kāi)發(fā)扳性培訓(xùn)以及管理昂培訓(xùn)和證書培訓(xùn)柏，公司還不定期斑對(duì)員工進(jìn)行應(yīng)用版系統(tǒng)使用、信息斑技術(shù)技能、系統(tǒng)唉安全實(shí)踐、保密骯準(zhǔn)則、內(nèi)部控制哀要求等方面的培矮訓(xùn)，確保員工能拜勝任新的工作崗扳位或要求。公司搬應(yīng)特別重視關(guān)鍵案崗位員工的培訓(xùn)把，確保其擁有相疤適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)盎。絆 跋在職業(yè)發(fā)展方面背，公司制定明確唉的職業(yè)發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)般和

50、程序，確保員斑工提拔工作公開(kāi)隘、公正和透明，稗同時(shí)確保員工提哀拔的制度化和科拔學(xué)化，實(shí)現(xiàn)優(yōu)秀扒員工不斷提升進(jìn)捌步、淘汰不合格隘員工的目的。公氨司建立多種類型扮的員工職業(yè)發(fā)展熬通道，實(shí)現(xiàn)員工爸與公司發(fā)展有效礙結(jié)合。公司制定扒了中捷通信有凹限公司崗位動(dòng)態(tài)斑管理辦法（中挨國(guó)通信服務(wù)中捷翱笆2008隘奧55 按號(hào)）和中捷通哀信有限公司競(jìng)崗般管理辦法（中伴國(guó)通信服務(wù)中捷白靶2008八柏45 扳號(hào)）建立中捷扳通信稗現(xiàn)代人力資源管敖理體制和胺“骯能上能下、能進(jìn)案能出暗”壩的用人機(jī)制。板 背在員工薪酬與考班核方面，公司制隘定明確規(guī)范的薪爸酬標(biāo)準(zhǔn)中捷通叭信有限公司薪酬癌管理制度（中吧捷通信服務(wù)中捷唉班2008八

51、藹46 跋號(hào)），了發(fā)揮薪芭酬對(duì)員工的保健拌和激勵(lì)作用，有唉效調(diào)動(dòng)員工積極般性，更好地實(shí)現(xiàn)藹公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，藹同時(shí)加強(qiáng)考核。哎公司制定中捷吧通信有限公司打耙卡暫行管理辦法半（中國(guó)通信服襖務(wù)中捷白2008藹搬53 半號(hào)）和中捷通芭信有限公司績(jī)效靶管理制度（中熬國(guó)通信服務(wù)中捷搬霸2008皚盎41 扮號(hào)）對(duì)考核部門拔、具體考核流程扒、考核指標(biāo)體系捌等進(jìn)行明確規(guī)定邦，有助于建立有按效的內(nèi)部激勵(lì)與岸約束機(jī)制。罷確保員工充分了扳解其職責(zé)和公司皚的期望熬了解崗位工作職百責(zé)是員工開(kāi)展工絆作的前提，而明按確公司期望要求骯有助于激發(fā)員工捌工作積極性和明鞍確進(jìn)步方向。叭公司通過(guò)制定崗霸位說(shuō)明書、員工敖培訓(xùn)等形式確保頒員

52、工了解其職責(zé)隘，公司通過(guò)全面拜預(yù)算管理體系和凹績(jī)效考核制度使霸員工充分了解公跋司對(duì)其的期望。吧人力資源政策與版道德標(biāo)準(zhǔn)遵循情背況相關(guān)八公司在制定和實(shí)昂施人力資源政策壩和程序時(shí)強(qiáng)調(diào)對(duì)伴相關(guān)道德標(biāo)準(zhǔn)的敗遵循，公司鼓勵(lì)擺員工遵循道德標(biāo)艾準(zhǔn)。如廣東省半通信產(chǎn)業(yè)服務(wù)有佰限公司內(nèi)部審計(jì)板工作暫行規(guī)定扒（粵通服務(wù)審計(jì)霸拜2007敖伴4 芭號(hào)）對(duì)內(nèi)部審計(jì)俺人員任職資格規(guī)奧定中除了要求具敗備相應(yīng)的專業(yè)知半識(shí)，還要求靶“叭內(nèi)部審計(jì)人員辦澳理審計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)骯當(dāng)忠于職守，堅(jiān)般持原則，客觀公半正，實(shí)事求是，笆廉潔奉公，保守拔秘密胺”笆。背對(duì)候選雇員進(jìn)行案充分的背景調(diào)查懊公司對(duì)擬雇傭的襖員工應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)辦的背景調(diào)查，尤盎其調(diào)

53、查擬雇傭員跋工以前的某些行百為和活動(dòng)是否與邦公司現(xiàn)有行為準(zhǔn)版則相抵觸，對(duì)于岸關(guān)鍵崗位雇傭員霸工，如會(huì)計(jì)、法襖律人士等，如發(fā)敖現(xiàn)其先前存在違辦反誠(chéng)信和法律等耙行為，應(yīng)禁止雇翱傭。公司可在與案員工雇傭合同上拔增加誠(chéng)信的條款背。盎公司各級(jí)單位對(duì)斑于由下一級(jí)公司壩上調(diào)的員工，公翱司要求原單位提盎供關(guān)于該員工德佰能勤政廉的相關(guān)胺材料。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)和評(píng)估半公司的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估般程序應(yīng)當(dāng)能夠確敗認(rèn)公司層次和經(jīng)半營(yíng)活動(dòng)層次的相骯關(guān)風(fēng)險(xiǎn)并考慮其辦影響。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矮程序應(yīng)當(dāng)考慮外罷部和內(nèi)部影響目伴標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素，隘加以分析并找到斑風(fēng)險(xiǎn)管理的基本奧點(diǎn)。信息收集扳公司應(yīng)要求各部按門通過(guò)各種渠道襖和方法全面、系襖統(tǒng)、持續(xù)地開(kāi)

54、展胺風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的初始哀信息收集工作。礙公司各部室、分鞍公司、中心應(yīng)從挨本單位實(shí)際面臨吧的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境出發(fā)瓣，利用可獲取的把資源，及時(shí)做好罷信息收集和反饋巴工作。公司要求按各部室、分公司版、中心推選兼職按風(fēng)險(xiǎn)管理人員，絆代表本單位參與奧風(fēng)險(xiǎn)管理工作，矮負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工奧作與本單位業(yè)務(wù)辦管理工作的聯(lián)系板溝通和信息收集靶、傳遞等工作。艾針對(duì)重要經(jīng)營(yíng)活背動(dòng)層次的目標(biāo)，扒建立確認(rèn)外生風(fēng)愛(ài)險(xiǎn)的機(jī)制癌公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中壩面臨的外生風(fēng)險(xiǎn)哎主要包括政策風(fēng)案險(xiǎn)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)拔險(xiǎn)、技術(shù)發(fā)展風(fēng)拔險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等白。公司要求各部扒門建立識(shí)別和確瓣認(rèn)外生風(fēng)險(xiǎn)的工安作機(jī)制，明確責(zé)扮任部門或責(zé)任崗巴位，并確保風(fēng)險(xiǎn)八評(píng)估工作制度化傲、常態(tài)化。

55、在風(fēng)叭險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程中，鞍各部門加強(qiáng)溝通爸和協(xié)作。公司制跋定中捷通信有扮限公司合同管理哎辦法拔(安中國(guó)通信服務(wù)中敖捷擺2008伴辦39瓣號(hào)案)霸加強(qiáng)公司合同管岸理，預(yù)防和減少半合同糾紛，保障芭公司合法權(quán)益，般促進(jìn)依法經(jīng)營(yíng)管拜理，確保公司簽俺訂的經(jīng)濟(jì)合同順按利履行，防范各皚類風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)埃廣東省通信產(chǎn)業(yè)懊服務(wù)有限公司法伴律風(fēng)險(xiǎn)控制管理艾辦法（粵通服胺務(wù)佰2007柏按38 奧號(hào)）制定中捷辦通信有限公司法拜律事務(wù)管理辦法罷背(熬中國(guó)通信服務(wù)中伴捷挨2008疤哀19 盎號(hào)版)礙 昂加強(qiáng)公司法律事啊務(wù)管理，預(yù)防、扒控制和化解法律般風(fēng)險(xiǎn)，保證公司稗的各項(xiàng)事務(wù)能得爸到充分的法律支伴持和決策參考。絆針對(duì)重要的經(jīng)營(yíng)跋

56、活動(dòng)層次的目標(biāo)百，建立確認(rèn)內(nèi)生昂風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制扮公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中凹面臨的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)般主要包括經(jīng)營(yíng)風(fēng)阿險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、皚組織風(fēng)險(xiǎn)、安全柏生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)等。公笆司各個(gè)部門在日盎常管理中應(yīng)對(duì)涉笆及本部門管理范叭圍的各類內(nèi)生風(fēng)背險(xiǎn)進(jìn)行確認(rèn)，并般通過(guò)下發(fā)文件、敖規(guī)章制度的形式凹對(duì)相應(yīng)的控制措皚施進(jìn)行規(guī)范。癌針對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：擺公司制定中捷罷通信有限公司客耙商信用評(píng)估管理熬規(guī)范（中國(guó)通凹信服務(wù)中捷靶2礙008盎擺33 拔號(hào)）科學(xué)評(píng)價(jià)客岸商信用狀況，有俺效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)搬，提高業(yè)務(wù)質(zhì)量佰。哀針對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：胺根據(jù)廣東公司制拌定的內(nèi)部關(guān)聯(lián)愛(ài)交易往來(lái)核對(duì)管半理辦法（暫行）佰制定中捷通疤信有限公司往來(lái)靶款項(xiàng)管理辦法稗（中國(guó)通信服務(wù)傲中捷

57、版2008敖唉24 八號(hào)）加強(qiáng)公司往拔來(lái)款項(xiàng)管理，規(guī)矮范收付款行為，頒實(shí)現(xiàn)快速收款、拔增加自由現(xiàn)金流把量，防范風(fēng)險(xiǎn)和案損失，保證資產(chǎn)盎的安全、完整，按促進(jìn)公司發(fā)展。拜針對(duì)組織風(fēng)險(xiǎn)：安公司制定中捷擺通信有限公司黨敗風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任澳制實(shí)施辦法（傲中國(guó)通信服務(wù)中把捷黨委板2008版耙4 扒號(hào)）立足教育，拜著眼防范，集體隘領(lǐng)導(dǎo)與個(gè)人分工敗負(fù)責(zé)相結(jié)合，實(shí)按行誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)阿責(zé)，一級(jí)抓一級(jí)懊，層層抓落實(shí)。扮針對(duì)安全生產(chǎn)風(fēng)愛(ài)險(xiǎn)：公司關(guān)于扳下發(fā)中捷通信有搬限公司安全生產(chǎn)叭責(zé)任制等的通知爸（中國(guó)通信服壩務(wù)中捷班2010背熬1 瓣號(hào)）中附件頒2氨中捷通信有限氨公司安全生產(chǎn)制柏度匯編明確責(zé)按任，加強(qiáng)和落實(shí)靶安全管理，

58、做好挨安全生產(chǎn)工作。熬制定詳盡的風(fēng)險(xiǎn)胺管理程序暗公司明確風(fēng)險(xiǎn)分叭析、管控措施制鞍定、措施實(shí)施以拌及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的責(zé)哀任部門，建立責(zé)熬任明確、分工合爸理的閉環(huán)風(fēng)險(xiǎn)管扳理機(jī)制。班公司相關(guān)部門針扳對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)因素翱開(kāi)展詳盡的風(fēng)險(xiǎn)班分析工作，包括俺估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的重要翱程度、評(píng)估其發(fā)埃生的可能性。公案司由風(fēng)險(xiǎn)管理部矮牽頭組織季度催隘收會(huì)議，針對(duì)應(yīng)吧收賬款的逾期情扳況展開(kāi)分析工作頒，并制定相應(yīng)的盎措施，降低各類啊風(fēng)險(xiǎn)。柏公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)啊格確定風(fēng)險(xiǎn)偏好斑，據(jù)此設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)愛(ài)等級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)俺的設(shè)定可從風(fēng)險(xiǎn)敖影響程度和風(fēng)險(xiǎn)半發(fā)生可能性考慮頒。公司根據(jù)評(píng)估懊出的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，頒由管理層指定相胺應(yīng)的責(zé)任部門牽跋頭，會(huì)同相關(guān)部斑門擬定

59、風(fēng)險(xiǎn)防范敖策略和控制措施鞍并組織實(shí)施。重背大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)方白案須提交管理層拜審批后執(zhí)行。稗風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中斑強(qiáng)調(diào)部門協(xié)作。笆公司綜合部、市敖場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部和叭風(fēng)險(xiǎn)管理部協(xié)同藹工作，對(duì)于重大絆風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)展專項(xiàng)艾風(fēng)險(xiǎn)管理工作，挨建立定期風(fēng)險(xiǎn)分瓣析和匯報(bào)工作機(jī)跋制。邦有適當(dāng)層次的管捌理者介入風(fēng)險(xiǎn)分霸析工作板對(duì)于各類風(fēng)險(xiǎn)，百公司應(yīng)要求有適把當(dāng)層次的管理者敗不同程度地介入扮風(fēng)險(xiǎn)分析工作，班這有助于風(fēng)險(xiǎn)管癌理工作的開(kāi)展。俺公司管理層每年跋應(yīng)通過(guò)相關(guān)決策板機(jī)構(gòu)明確公司年唉度重要風(fēng)險(xiǎn)，形拜成會(huì)議紀(jì)要以指俺導(dǎo)各相關(guān)部門的罷年度工作。此外翱，業(yè)務(wù)部門管理背者通過(guò)經(jīng)營(yíng)分析挨會(huì)等方式對(duì)各業(yè)傲務(wù)方面可能存在捌的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析矮和

60、評(píng)議。公司分背管風(fēng)險(xiǎn)工作的副伴總經(jīng)理同時(shí)參加襖風(fēng)險(xiǎn)管理部組織把的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)類會(huì)版議，組織部署各啊項(xiàng)任務(wù)。背經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化的柏管理扒經(jīng)濟(jì)、行業(yè)和監(jiān)半管環(huán)境不斷變化板，同時(shí)公司也在絆不斷發(fā)展。公司鞍建立一種機(jī)制以叭確認(rèn)環(huán)境的變化班并做出反應(yīng)。岸 巴建立適當(dāng)機(jī)制預(yù)阿測(cè)和應(yīng)對(duì)影響公板司和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)目拜標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因耙素芭公司建立了全面靶風(fēng)險(xiǎn)管理的三道暗防線，并憑借其澳預(yù)測(cè)、確認(rèn)影響跋公司層次或經(jīng)營(yíng)艾活動(dòng)層次目標(biāo)實(shí)啊現(xiàn)的事件和活動(dòng)吧，并做出正確反藹應(yīng)。拜各職能部門和業(yè)骯務(wù)單位是全面風(fēng)版險(xiǎn)管理的第一道班防線，負(fù)責(zé)本部襖門和公司內(nèi)縱向懊歸口管理事項(xiàng)的傲風(fēng)險(xiǎn)管理工作，矮對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行芭預(yù)測(cè)、監(jiān)控和處佰理。公司風(fēng)險(xiǎn)管