XXX公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度

1、PAGE PAGE 22岸唉公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)白銷制度霸為了加強(qiáng)公司財(cái)叭務(wù)管理的工作，澳完善公司扒的報(bào)銷程序及規(guī)礙定，懊合理控制公司經(jīng)半營費(fèi)用搬，哎根據(jù)國家有關(guān)財(cái)盎務(wù)法規(guī)的規(guī)定及奧公司對財(cái)務(wù)規(guī)章拜制度的要求，制扮定本制度。總則熬第一條 費(fèi)用審絆批及報(bào)銷流程。斑各項(xiàng)費(fèi)用開支，隘必須經(jīng)部門經(jīng)理拌以上人員和財(cái)務(wù)矮審核后，報(bào)總經(jīng)扳理白（分管副總經(jīng)理白，以下同）霸批準(zhǔn)，并按以下擺具體各項(xiàng)費(fèi)用的傲報(bào)銷流程辦理：總經(jīng)理（分管副總經(jīng)理）簽字財(cái)務(wù)預(yù)審財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字系統(tǒng)負(fù)責(zé)人簽字部門負(fù)責(zé)人簽字粘貼相應(yīng)票據(jù)未通過伴第二條 費(fèi)用的哎報(bào)銷期限。疤現(xiàn)金日常費(fèi)用報(bào)擺銷（用于零星購敗物或支付零星費(fèi)案用）：每周由各癌部門、各分公司

2、芭交由財(cái)務(wù)部門審捌核，每周般星期二或星期五芭兩天由阿總經(jīng)理審批辦理懊報(bào)銷手續(xù)，其余叭時(shí)間不予報(bào)銷。熬差旅費(fèi)報(bào)銷：所背有人員的差旅費(fèi)八報(bào)銷填制統(tǒng)一的絆“瓣差旅費(fèi)報(bào)銷單安”癌。公司員工出差扳回來后一周內(nèi)報(bào)扮銷，外地人員于辦每月5日前連同靶上月報(bào)銷單據(jù)（般以開票日期為準(zhǔn)傲，日期范圍為上擺月1日至月末）跋交回總部核銷。胺每次核銷都必須傲附絆 癌“皚差旅費(fèi)報(bào)銷單啊”罷以及唉“頒出差申請報(bào)告隘”阿,每周只允許報(bào)靶銷一次(除特殊阿情況外)，差旅艾費(fèi)用報(bào)銷不得跨啊月；未能按時(shí)將懊報(bào)銷單據(jù)交回總拌部，則報(bào)銷費(fèi)用背累計(jì)到下月,并八接受當(dāng)月的費(fèi)用俺指標(biāo)考核,若超頒過當(dāng)月二十日上拜交，則不予報(bào)銷懊。瓣第三條 通信補(bǔ)挨

3、助、市內(nèi)交通費(fèi)吧報(bào)銷實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)岸銷及限額報(bào)銷制搬。按照級別規(guī)定俺的限額報(bào)銷，不拌足限額的按照實(shí)俺際發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷案。埃第四條 原始憑癌證有效性的規(guī)定般：胺（1）經(jīng)辦人員白在費(fèi)用支出時(shí)，疤應(yīng)取得真實(shí)合法鞍的原始憑證。以吧下憑證視為合法澳憑證，準(zhǔn)予報(bào)銷盎：板稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的凹帶防偽水印底紋跋和全國統(tǒng)一發(fā)票白監(jiān)制章的稅務(wù)發(fā)傲票；礙財(cái)政機(jī)關(guān)批準(zhǔn)并按統(tǒng)一監(jiān)制的行政壩事業(yè)性收據(jù)；扮郵政、銀行、鐵懊路系統(tǒng)的各類帶絆印戳的收據(jù)、支岸出證明單；耙（2）經(jīng)辦人員啊取得的合法憑證疤時(shí)，應(yīng)按要求規(guī)捌范填寫，否則，阿視為無效憑證，襖不予報(bào)銷。吧（3）礙 拌經(jīng)辦人取得報(bào)銷敗憑證時(shí)，憑證內(nèi)哀容應(yīng)填寫完整；皚住宿發(fā)票填明起扒止日

4、期及天數(shù)，愛否則不予報(bào)銷（哀除特殊情況外）拜。傲（4）經(jīng)辦人報(bào)八銷支出費(fèi)用時(shí)，搬報(bào)銷內(nèi)容應(yīng)符合艾報(bào)銷憑證的使用耙范圍及性質(zhì)。靶第五條本制度啊適用對象為公司白全體人員。版各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷百制度跋2.1 借款報(bào)埃銷及審批制度吧第六條 公司員扮工因公出差借款頒或報(bào)銷，應(yīng)據(jù)實(shí)啊認(rèn)真填寫借款單百，由各部門經(jīng)理辦審簽，總經(jīng)理確扒認(rèn)以后，報(bào)公司唉財(cái)務(wù)部門審核。按借款清帳聯(lián)在報(bào)藹銷完畢后退還給巴借款人。擺第七條 員工出扒差預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)辦填寫跋“叭借款單跋”伴，并注明借款事藹由，按規(guī)定程序靶審批后，到財(cái)務(wù)斑部門預(yù)借差旅費(fèi)巴。按第八條 借款人挨須在公務(wù)完畢后笆7個(gè)工作日內(nèi)到隘財(cái)務(wù)部結(jié)清借款跋，前款不清后款藹不予辦理

5、借款手般續(xù)。每年12月版31日前，除1阿2月下旬借支的百款項(xiàng)外其余所有扒個(gè)人借支的備用拌金都必須結(jié)清歸礙還，逾期不還的藹，一次或分次從笆工資中扣回。靶2.2 公司內(nèi)埃部采購報(bào)銷制度皚第九條 唉公司案各部門應(yīng)該對需氨要的物資定期編啊寫采購計(jì)劃，由哀分管行政的巴負(fù)責(zé)人組織采購班。采購發(fā)生的費(fèi)敗用按照正式發(fā)票按上顯示的金額實(shí)耙報(bào)實(shí)銷擺（采購金額超過霸10000元的艾需要簽訂采購合鞍同）班。稗第十條拌公司巴各部門對于急需爸的物資，由各分哀公司負(fù)責(zé)人向公哀司材料部門提供靶物資需求申請函絆，由系統(tǒng)負(fù)責(zé)人襖根據(jù)公司倉庫內(nèi)哎相關(guān)物資的儲備邦情況決定，待各邦分公司返還收到背物資的回執(zhí)單后芭，由材料部門相跋關(guān)負(fù)責(zé)

6、人持申請伴函、回執(zhí)單及相藹關(guān)費(fèi)用的正式發(fā)靶票依據(jù)報(bào)銷的程扳序進(jìn)行報(bào)銷。版第十一條 采取半預(yù)付款方式的采艾購物資，由采購爸人員憑采購合艾同或供應(yīng)商提伴供的報(bào)價(jià)單，填叭寫借款單，斑經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審唉核、總經(jīng)理批準(zhǔn)凹后辦理預(yù)付款手拜續(xù)。爸第十二條 采購爸人員在報(bào)銷時(shí)，礙需由主管部門經(jīng)氨理審核，經(jīng)手人凹將手續(xù)齊全的啊“癌報(bào)銷單矮”澳及物資入庫單交白財(cái)務(wù)部主管會計(jì)哀審核并進(jìn)行賬務(wù)吧處理，沖銷預(yù)付搬款項(xiàng)，并開具收耙據(jù)。懊第十三條 采取啊除預(yù)付款方式之把外的方式付款的班采購物資，在采敗購物資到敗公司骯入庫后，由采購吧人員憑采購合骯同或供應(yīng)商報(bào)懊價(jià)單、物資入襖庫驗(yàn)收單以及扒購貨發(fā)票，交由擺財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核艾，總經(jīng)

7、理批準(zhǔn)后岸辦理報(bào)銷付款手俺續(xù)。吧第十四條 同城澳采購要求采購人拔員自借款日起十奧個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷皚；異地采購要求埃自借款日起十五般個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷稗。疤第十五條 采購懊發(fā)生的運(yùn)費(fèi)，由扮經(jīng)手人填寫報(bào)銷澳單，部門經(jīng)理審八核，財(cái)務(wù)部門主壩管會計(jì)審核后，翱實(shí)報(bào)實(shí)銷。癌第十六條 吧公司資產(chǎn)及低值壩易耗品原則上采瓣購由盎總經(jīng)辦負(fù)責(zé)氨，骯工作中所需辦公昂用品原則上向懊總經(jīng)辦八領(lǐng)用并進(jìn)行內(nèi)部罷結(jié)算。若遇特殊辦情況，部門要求背自行購置，據(jù)實(shí)壩報(bào)銷。岸資產(chǎn)采購管理參癌照公司財(cái)產(chǎn)管理襖制度執(zhí)行。（附隘表二）巴2.3 員工出拔差費(fèi)用報(bào)銷制度凹第十六條 本制柏度所指敖出差是指公司員拔工受公司主管負(fù)敗責(zé)人派遣在公司哀辦公所在

8、地城市傲以外的地區(qū)履行邦公務(wù)。出差員工板根據(jù)本制度的規(guī)頒定享受相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)盎的住宿補(bǔ)貼、伙壩食補(bǔ)貼和交通補(bǔ)扳貼；在公司辦公霸所在地城市市內(nèi)暗履行公務(wù)不享受跋出差補(bǔ)貼、伙食藹補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼敖。搬第十七條 把員工出差分為般“班長途哎”鞍和版“昂短途盎”阿兩種，即背三芭天往返的為隘“按短途岸”皚，出差時(shí)間在霸三叭天以上的為隘“扳長途懊”敖。礙第十八條 公司半各部門應(yīng)嚴(yán)格控拔制出差人數(shù)，并拜考慮其完成任務(wù)澳的期限，確定合俺理出差日期，逾伴期出差應(yīng)向上一芭級主管負(fù)責(zé)人報(bào)爸告，對因公出差班人員，按相應(yīng)標(biāo)耙準(zhǔn)報(bào)銷出差費(fèi)用敖。般第十九條 公頒司員工出差應(yīng)嚴(yán)版格履行報(bào)批手續(xù)芭，并且必須填寫拔出差審批表翱（見附件一）

9、，愛未經(jīng)批準(zhǔn)不得自瓣行出差，自行出耙差或因私出差所愛發(fā)生的旅差費(fèi)均佰由其本人自行承矮擔(dān)，公司不予報(bào)佰銷。班第二十條 員工埃出差地點(diǎn)分為愛鞍類地區(qū)、搬熬類地區(qū)，其中氨哀類地區(qū)包括經(jīng)濟(jì)疤特區(qū)、北京、上佰海、天津、南京頒、廣州及其他省疤會城市；吧巴類地區(qū)是除鞍哀類地區(qū)以外的城壩市。扳第二十一條 員辦工出差乘坐交通佰工具時(shí)，公司總拌經(jīng)理及副總經(jīng)理俺可以乘坐飛機(jī)、安軟臥；部門經(jīng)理爸級別可以乘坐軟板臥、硬臥，如有奧特殊情況必須乘阿坐飛機(jī)時(shí)必須由艾總經(jīng)理審批；一鞍般員工出差可以靶乘坐硬臥、硬座頒，如必須乘坐飛哎機(jī)時(shí)需要有部門版主管及總經(jīng)理審傲批。鞍第二十二條 總奧經(jīng)理及副總經(jīng)理皚的出差費(fèi)用實(shí)行阿實(shí)報(bào)實(shí)銷制度

10、，按其他員工的出差扮補(bǔ)貼實(shí)行全額包埃干制，具體包干扳標(biāo)準(zhǔn)見下表（元搬/日）：笆管理人員的出差挨補(bǔ)貼：安澳地區(qū)類別般補(bǔ)貼名稱藹斑類地區(qū)敖擺類地區(qū)埃住宿標(biāo)準(zhǔn)叭220元/天襖160元/天跋其他補(bǔ)貼（含出巴差當(dāng)?shù)亟煌ā⒉桶临M(fèi)及本市往返機(jī)哀場、車站交通等暗）氨100元/天絆100元/天伴合計(jì)奧320元/天扒260元/天班操作層員工的出班差補(bǔ)貼癌艾地區(qū)類別頒補(bǔ)貼名稱百按類地區(qū)癌背類地區(qū)哀住宿標(biāo)準(zhǔn)瓣160愛元/天捌120阿元/天爸餐費(fèi)補(bǔ)貼吧60奧元/天骯60頒元/天艾合計(jì)藹220叭元/天耙180哀元/天版第二十三條 操挨作層員工與管理邦層員工一起出差班時(shí)，由帶班管理背人員控制各項(xiàng)開挨銷，不得超過按稗照人員的

11、出差補(bǔ)凹貼標(biāo)準(zhǔn)，費(fèi)用報(bào)背銷時(shí)憑發(fā)票報(bào)銷佰。背第二十四條報(bào)奧銷憑據(jù)必須是出芭差地實(shí)際發(fā)生的隘票據(jù)，費(fèi)用包干昂部分憑發(fā)票報(bào)銷吧（發(fā)票金額大于愛費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)的白按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，發(fā)皚票金額小于費(fèi)用八包干標(biāo)準(zhǔn)的按實(shí)哎際金額報(bào)銷）。襖第二十五條 出懊差天數(shù)以絆出發(fā)板之日（含）起至愛回伴城啊之日（含）止；盎住宿補(bǔ)貼按實(shí)際翱住宿天數(shù)計(jì)算。板第二十六條 司芭機(jī)帶車出差且當(dāng)版天不能返回的，爸實(shí)行每天住宿、矮生活補(bǔ)貼包干，把不享受交通補(bǔ)貼安，標(biāo)準(zhǔn)參見操作把層員工的出差補(bǔ)艾貼。礙2.4 員工探敗親費(fèi)用報(bào)銷制度敖第二十七條 職搬工按照規(guī)定探親熬，一律憑辦公室唉批準(zhǔn)的探親申請板表（見附件二）板。探親結(jié)束后，拌可以于探親假休伴

12、完回公司報(bào)到的盎五日之內(nèi)，到人礙事部相關(guān)負(fù)責(zé)人凹處填寫探親報(bào)絆銷單，人事專半員、財(cái)務(wù)會計(jì)審拜批后可以實(shí)報(bào)實(shí)般銷。藹第二十八條 探板親路途交通工具頒的乘坐標(biāo)準(zhǔn)，請盎參考第二十條相霸關(guān)規(guī)定執(zhí)行。壩2.5 員工本疤市交通費(fèi)用報(bào)銷扳制度骯第二十九條 凡板市內(nèi)辦理公務(wù)的壩業(yè)務(wù)經(jīng)理及以下叭人員，特殊情況疤下需要乘坐出租捌車的，事先必須骯取得部門經(jīng)理的澳批準(zhǔn)，實(shí)行實(shí)報(bào)佰實(shí)銷。挨第三十條 所有翱因公報(bào)銷出租車把費(fèi)用的員工，必艾須在出租車票背暗面注明往返地點(diǎn)百及用車事由。頒第三十一條 員疤工需要坐公交車胺上下班的，需向八部門經(jīng)理說明情八況，部門經(jīng)理確哎定報(bào)銷限額，并八上報(bào)總經(jīng)辦批準(zhǔn)阿以后，給予定期巴報(bào)銷。拜2.

13、6 員工通班信費(fèi)用報(bào)銷制度案第三十二條 因暗公發(fā)生的通信費(fèi)佰用的報(bào)銷實(shí)行限罷額實(shí)報(bào)實(shí)銷制度癌。公司領(lǐng)導(dǎo)的通凹信費(fèi)用實(shí)行實(shí)報(bào)疤實(shí)銷制；部門經(jīng)啊理通信費(fèi)用最高岸限額是每個(gè)月傲300稗元；其它管理人爸員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)由挨部門或分公司經(jīng)笆理根據(jù)員工工作氨的實(shí)際需要確定藹，總經(jīng)理批準(zhǔn)后案，報(bào)總經(jīng)辦備檔昂留存實(shí)施。如果耙因公超出最高限背額的報(bào)銷，需要靶寫出書面報(bào)告，八交由總經(jīng)理審批阿。癌第三十三條 報(bào)啊銷人員在實(shí)際報(bào)稗銷時(shí)，需要向財(cái)跋務(wù)部提交正規(guī)的頒通信費(fèi)繳費(fèi)發(fā)票案。暗第三十四條 各皚部門要嚴(yán)格控制捌辦公室電話的使稗用情況，員工除罷了因公業(yè)務(wù)需要芭之外，不得使用扮公司電話另作他澳用。半2.7 公司業(yè)皚務(wù)招待費(fèi)

14、用報(bào)銷昂制度阿第三十五條 各矮部門人員因公接佰待外單位人員，鞍需要到外面宴請擺的，須事先取得八部門經(jīng)理、系統(tǒng)暗負(fù)責(zé)人同意，否壩則不予報(bào)銷。部敗門需安排接待工盎作餐的，須經(jīng)部吧門經(jīng)理、吧分管財(cái)務(wù)的隘副總經(jīng)理批準(zhǔn)，扒記入部門招待費(fèi)頒。疤第三十六條 各埃部門人員因公出艾差確需應(yīng)酬的，案須事前電話請示俺部門經(jīng)理同意，敗限額接待。耙第三十七條 招拜待費(fèi)發(fā)票日期欄阿必須填寫清楚并胺說明招待事由。阿2.8 其他福跋利費(fèi)用報(bào)銷制度哀第三十八條 公按司從外地招聘的搬應(yīng)屆大學(xué)生，自愛到公司報(bào)道之日暗起，5日內(nèi)憑有俺效票據(jù)報(bào)銷路費(fèi)佰及行李托運(yùn)費(fèi)。隘路費(fèi)報(bào)銷參考普瓣通員工出差的相背關(guān)規(guī)定執(zhí)行。拔第三十九條 其敗他衛(wèi)生

15、費(fèi)、住房矮費(fèi)等福利費(fèi)用的扳報(bào)銷參照中建一吧局集團(tuán)建設(shè)發(fā)展稗有限公司的相關(guān)斑規(guī)定執(zhí)行。附則笆第四十條 本辦百法中未做出規(guī)定白的，按照公司的擺有關(guān)規(guī)定辦理。絆第四十一條 本頒辦法由財(cái)務(wù)部及擺總經(jīng)理辦公室制拜定并負(fù)責(zé)解釋。傲第四十二條 本捌辦法自巴2008年9月襖1日哎起愛執(zhí)行。附表一：出差申請表伴出差人礙職務(wù)芭計(jì)劃出差日期凹年 月 頒 日至 安 年 月 扮 日隘出差地點(diǎn)哎出發(fā)時(shí)間胺暫借旅費(fèi)背交通工具藹出差事由盎公司分管領(lǐng)導(dǎo)凹部門經(jīng)理熬經(jīng)辦人跋日期哀日期矮日期附件二：公司財(cái)產(chǎn)申購單挨 懊 八 傲 氨 壩 笆 澳 罷 拜 昂 拔 部半 門： 扒 斑 哀 柏 拜 昂 瓣 年 扮 月 日把序號岸采購物品頒

16、名稱及規(guī)格熬生產(chǎn)廠家及供應(yīng)拔商稗計(jì)量單位襖數(shù) 量邦單 價(jià)哎金 額佰原購入價(jià)扳現(xiàn)拌預(yù)算價(jià)奧總計(jì)稗總經(jīng)理批準(zhǔn)： 昂 氨 使俺用單位負(fù)責(zé)人審扒核： 板 瓣申請人：附表二：鞍公司財(cái)產(chǎn)管理規(guī)唉定目的隘為有效管理本公頒司的固定資產(chǎn)、扮無形資產(chǎn)和可重爸復(fù)使用的物品，稗特按制定本管理規(guī)定拜。適用范圍奧適用本公司及下唉屬子公司。定義笆公司財(cái)產(chǎn)般哎包括固定資產(chǎn)、辦無形資產(chǎn)和低值熬易耗品。固定資埃產(chǎn)是指單位價(jià)值埃在兩仟元以上，背使用年限超過一頒年的房屋、汽車八、設(shè)備、工器具懊等；無形資產(chǎn)是襖指專利和非專利哎權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著背作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)氨、土地使用權(quán)；艾低值易耗品是指敗除固定資產(chǎn)以外俺，能重復(fù)使用基稗本保持物體原狀

17、罷的物品。職責(zé)班使用單位經(jīng)辦人敗奧阿提出公司財(cái)產(chǎn)購敗置申請，建議供叭應(yīng)商。邦使用單位財(cái)產(chǎn)負(fù)矮責(zé)人澳爸負(fù)責(zé)本部門財(cái)產(chǎn)疤的實(shí)物管理，包背括建立財(cái)產(chǎn)臺賬背、辦理財(cái)產(chǎn)變動唉手續(xù)等。岸使用單位負(fù)責(zé)人擺隘審核固定資產(chǎn)和搬無形資產(chǎn)購置申罷請、批準(zhǔn)低值易版耗品購置申請。盎總經(jīng)理八盎批準(zhǔn)固定資產(chǎn)和瓣無形資產(chǎn)購置申礙請；批準(zhǔn)公司財(cái)俺產(chǎn)購置價(jià)格。拌公司采購主管瓣八負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)購置價(jià)凹格比價(jià)和招標(biāo)、斑承辦采購合同和半采購、辦理財(cái)務(wù)案報(bào)銷；辦理施工佰設(shè)備、檢測設(shè)備安和工器具的數(shù)據(jù)稗庫編號及入庫。百綜合管理部信息哀主管拜般辦理無形資產(chǎn)、哎辦公設(shè)備和辦公背用品及其他財(cái)產(chǎn)艾的數(shù)據(jù)庫編號及凹入庫，按規(guī)定批背準(zhǔn)后的報(bào)廢、變班賣財(cái)產(chǎn)的

18、數(shù)據(jù)庫拜銷賬。扳倉庫管理員盎案負(fù)責(zé)施工設(shè)備、拔檢測設(shè)備和工器昂具的實(shí)物編號，稗建立管理臺賬和巴卡片，財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移熬及時(shí)錄入數(shù)據(jù)庫礙，對庫存財(cái)產(chǎn)進(jìn)啊行保養(yǎng)和維修。傲財(cái)務(wù)總監(jiān)版白批準(zhǔn)財(cái)務(wù)報(bào)銷。管理要求管理原則暗最大限度的利用般、保護(hù)本公司財(cái)阿產(chǎn)資源。把公司財(cái)產(chǎn)的一般白采購程序申請購置；批準(zhǔn)購置申請；比價(jià)或招標(biāo)；批準(zhǔn)購置價(jià)格；挨簽訂采購合同（靶合同需要評審）皚或向供應(yīng)商下達(dá)版定單；辦理入庫；財(cái)務(wù)報(bào)銷；領(lǐng)用。拌申請購置及批準(zhǔn)絆購置申請澳公司及下屬單位巴購置固定資產(chǎn)由哀使用單位填寫皚公司財(cái)產(chǎn)（固定俺資產(chǎn)）申購單矮（附件一），經(jīng)翱使用單位負(fù)責(zé)人隘審核后，報(bào)公司啊總經(jīng)理批準(zhǔn)。按公司及下屬單位稗購置無形資產(chǎn)由捌使

19、用單位填寫礙公司財(cái)產(chǎn)（無形佰資產(chǎn)）申購單敖（附件二），經(jīng)唉使用單位負(fù)責(zé)人拜審核后，報(bào)公司耙總經(jīng)理批準(zhǔn)。佰公司及下屬單位案購置低值易耗品昂由使用單位填寫跋公司財(cái)產(chǎn)（低瓣值易耗品）申購唉單（附件三）唉，使用單位負(fù)責(zé)靶人批準(zhǔn)。比價(jià)或招標(biāo)靶有歷史采購記錄哀且一次采購不超扳過2萬元的單件扮或合計(jì)5萬元的澳多件財(cái)產(chǎn)采購，敖采購主管根據(jù)使昂用單位及領(lǐng)導(dǎo)或襖總經(jīng)理批準(zhǔn)的澳公司財(cái)產(chǎn)（固定辦資產(chǎn)）申購單扮、公司財(cái)產(chǎn)（拜無形資產(chǎn)）申購按單或公司財(cái)斑產(chǎn)（低值易耗品懊）申購單，采藹購不高于歷史最敗高價(jià)格的物品，按可以越過哎5懊.2.3半、5跋.2.4巴程序直接進(jìn)入5捌.隘2.5絆程序。采購價(jià)格藹若高于歷史最高背價(jià)格，須

20、按5扮.4安.2條進(jìn)行比價(jià)敖采購。盎無歷史采購記錄笆且不超過2萬元拔的單件或合計(jì)5愛萬元的多件財(cái)產(chǎn)扮采購應(yīng)該采用比扮價(jià)采購。采購主班管應(yīng)該選擇二家叭以上供應(yīng)商向他芭們發(fā)出采購信息罷并要求以書面形頒式報(bào)價(jià)，采購主擺管獲得書面報(bào)價(jià)叭并簽署自己意見扳后送公司總經(jīng)理哎批準(zhǔn)購置價(jià)格。霸一次性采購超過胺2萬元的單件或吧合計(jì)5萬元的多拜件財(cái)產(chǎn)采購應(yīng)該罷采用招標(biāo)采購。扒招標(biāo)采購由采購稗主管、使用單位傲和計(jì)劃財(cái)務(wù)部參般加組成招標(biāo)小組八，采購主管任組哀長。由招標(biāo)小組班通過書面形式進(jìn)扒行技術(shù)比較和價(jià)辦格比較，并集體昂形成采購意見，敖公司總經(jīng)理批準(zhǔn)鞍購置價(jià)格。邦供應(yīng)商的確定。班合格供應(yīng)商是公跋司財(cái)產(chǎn)采購優(yōu)先板考慮單位

21、，合格拔供應(yīng)商的評定和皚考核參照愛公司有關(guān)規(guī)定邦辦理版；若比價(jià)或招標(biāo)版采購的供應(yīng)商只稗有一家，且未列啊入公司的合格供版應(yīng)商，公司采購懊主管須對該供應(yīng)胺商進(jìn)行調(diào)查，調(diào)絆查的內(nèi)容參照合澳格供應(yīng)商評定標(biāo)扮準(zhǔn)，并形成書面吧調(diào)查報(bào)告，由采疤購主管、使用單把位經(jīng)理和計(jì)劃財(cái)版務(wù)部經(jīng)理集體形背成是否向該供應(yīng)扒商采購的意見批準(zhǔn)購置價(jià)格胺比價(jià)采購和招標(biāo)佰采購由斑采購主管隘填寫公司財(cái)產(chǎn)哀申購價(jià)格審批表昂（附件四）、霸經(jīng)公司總經(jīng)理批胺準(zhǔn)購置價(jià)格。白簽訂采購合同或俺向供應(yīng)商下達(dá)定靶單百符合下列條件之壩一，需要簽訂采拔購合同：般供應(yīng)商不能立即壩供應(yīng)；需要分期付款；叭五萬元以上的財(cái)懊產(chǎn)；吧采購部門認(rèn)為有笆必要簽訂合同；罷供

22、應(yīng)商要求簽訂壩合同。拌采購主管根據(jù)使鞍用單位填寫的扮公司財(cái)產(chǎn)（固定稗資產(chǎn)）申購單百、公司財(cái)產(chǎn)（奧無形資產(chǎn)）申購靶單或公司財(cái)白產(chǎn)（低值易耗品把）申購單及批扮準(zhǔn)的購置價(jià)格負(fù)耙責(zé)擬訂合同文本扳。艾合同文本由合同疤承辦人送使用單愛位及負(fù)責(zé)人、公岸司法律顧問、財(cái)班務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理隘審查和會簽。合拌同審查和會簽表昂見附件五。皚經(jīng)過會簽的合同稗，由合同承辦人岸簽署合同。暗正式合同文本送俺達(dá)計(jì)劃財(cái)務(wù)部一案份。盎采購部門在胺5哎.6敖.1矮條情況以外可以按直接向供應(yīng)商下笆達(dá)定單。辦理入庫襖公司采購主管憑佰報(bào)銷憑證辦理施熬工設(shè)備、檢測設(shè)斑備和工器具的入芭庫手續(xù)；綜合管扮理部信息主管憑板報(bào)銷憑證辦理無艾形資產(chǎn)、辦公設(shè)

23、癌備和辦公用品及巴其他財(cái)產(chǎn)的（包隘括汽車）入庫手白續(xù)，按財(cái)產(chǎn)類別搬分類編號錄入公耙司財(cái)產(chǎn)數(shù)據(jù)庫。財(cái)務(wù)報(bào)銷拌采購主管般填制財(cái)務(wù)報(bào)銷憑傲證及附件，附件拔包括發(fā)票、入庫隘單、公司財(cái)產(chǎn)唉（固定資產(chǎn)）申奧購單翱、跋公司財(cái)產(chǎn)（八無形哎資產(chǎn)）申購單翱或公司財(cái)產(chǎn)（扒低值易耗品）申辦購單、公司凹財(cái)產(chǎn)申購價(jià)格審俺批表耙，霸如果有合同，需佰填寫合同編號。把使用單位負(fù)責(zé)人叭或倉庫管理員負(fù)哀責(zé)審核購入財(cái)產(chǎn)柏的實(shí)物數(shù)量及質(zhì)巴量。哎計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理柏負(fù)責(zé)審核價(jià)格。按財(cái)務(wù)總監(jiān)根據(jù)總頒經(jīng)理批準(zhǔn)的公盎司財(cái)產(chǎn)（固定資百產(chǎn)）申購單、矮公司財(cái)產(chǎn)（吧無形跋資產(chǎn)）申購單斑、板公司財(cái)產(chǎn)申購扒價(jià)格審批表瓣或使用單位負(fù)責(zé)案人批準(zhǔn)的公司骯財(cái)產(chǎn)（低值

24、易耗翱品）申購單及胺采購程序和財(cái)務(wù)傲制度批準(zhǔn)報(bào)銷。財(cái)產(chǎn)管理愛綜合管理部負(fù)責(zé)芭全公司（包括下辦屬公司）財(cái)產(chǎn)數(shù)挨據(jù)庫管理，財(cái)產(chǎn)骯數(shù)據(jù)庫記錄應(yīng)與爸相應(yīng)的實(shí)物狀況唉一致；明確財(cái)產(chǎn)白使用責(zé)任人；指隘導(dǎo)使用單位管理跋財(cái)產(chǎn)；處罰違反艾本規(guī)定的責(zé)任人敗。罷計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)按建立公司財(cái)產(chǎn)明敗細(xì)賬，按照財(cái)務(wù)啊制度確定固定資鞍產(chǎn)原值、殘值、疤使用年限和折舊胺率，按月計(jì)提折笆舊；低值易耗品啊一次性攤銷后仍礙須建立財(cái)產(chǎn)明細(xì)霸賬，確保賬賬、白賬表相符。靶使用單位負(fù)責(zé)使盎用財(cái)產(chǎn)的完整和熬安全，規(guī)范操作笆，妥善保管，如埃有損壞或滅失要凹及時(shí)查明原因，昂并向主管領(lǐng)導(dǎo)匯芭報(bào)，有關(guān)責(zé)任人柏要酌情賠償。財(cái)拔產(chǎn)丟失或失竊由藹責(zé)任人在第一

25、時(shí)胺間向公安機(jī)關(guān)報(bào)唉案，并取得公安跋機(jī)關(guān)的受理單，岸否則責(zé)任人按該疤財(cái)產(chǎn)的原價(jià)賠償扮。愛公司財(cái)產(chǎn)實(shí)物盤骯點(diǎn)由計(jì)劃財(cái)務(wù)部芭會同綜合管理部盎和使用單位進(jìn)行暗，每年不得少于唉一次。拌各使用單位確定啊財(cái)產(chǎn)專門負(fù)責(zé)人俺，對財(cái)產(chǎn)進(jìn)行實(shí)霸物管理，定期對斑本部門的所有財(cái)奧產(chǎn)進(jìn)行核查，同靶時(shí)建立部門管理叭財(cái)產(chǎn)臺賬，做到懊賬、卡、物一致矮。氨使用單位之間轉(zhuǎn)伴移財(cái)產(chǎn)或使用單啊位內(nèi)部財(cái)產(chǎn)使用邦人變動，須由使班用單位財(cái)產(chǎn)負(fù)責(zé)盎人在發(fā)生財(cái)產(chǎn)變俺動的三個(gè)工作日芭內(nèi)到綜合管理部版或倉庫辦理財(cái)產(chǎn)扳信息變動手續(xù)，拜綜合管理部信息俺主管或倉庫管理皚員須在兩個(gè)工作班周內(nèi)辦理好數(shù)據(jù)矮庫的信息變動（胺財(cái)產(chǎn)變動審批表瓣見附件六）。瓣財(cái)產(chǎn)的

26、保養(yǎng)與維跋修矮庫存財(cái)產(chǎn)分別由熬綜合管理部、倉拔庫負(fù)責(zé)日常保養(yǎng)氨與維修，并保證拌出庫財(cái)產(chǎn)完好和扒安全使用。澳使用中財(cái)產(chǎn)的日骯常保養(yǎng)與維修由安使用部門負(fù)責(zé)。哎如使用部門無法斑修復(fù)，由綜合管柏理部或倉庫聯(lián)系爸維修單位或聘請拔專業(yè)人員進(jìn)行修礙復(fù)。公司財(cái)產(chǎn)的處置吧公司財(cái)產(chǎn)損壞嚴(yán)靶重，不能修復(fù)，吧由耙使用單位提出報(bào)班廢報(bào)告、瓣綜合管理部確認(rèn)般，經(jīng)公司總經(jīng)理拔批準(zhǔn)后報(bào)廢；不叭需用的公司財(cái)產(chǎn)扒進(jìn)行變賣，由綜般合管理部提出變吧賣意見，并經(jīng)公八司總經(jīng)理批準(zhǔn)。俺（報(bào)廢、變賣審按批單見附件七）皚。襖公司財(cái)產(chǎn)滅失，背由綜合管理部查皚明原因，屬不可唉抗拒的自然災(zāi)害爸等非常損失造成爸的，經(jīng)公司總經(jīng)敗理批準(zhǔn)作報(bào)廢處扮理；屬失

27、職造成敖的則由責(zé)任人賠阿償。阿非正常損壞傲責(zé)任人承擔(dān)修復(fù)皚費(fèi)用，矮無法修復(fù)或丟失皚賠償標(biāo)準(zhǔn)：罷責(zé)任人瓣按數(shù)據(jù)庫凈值罷賠償拜，柏財(cái)務(wù)賬與數(shù)據(jù)庫擺的差額由使用部背門承擔(dān)，吧無凈值按原值的案10%唉賠償拔。唉計(jì)劃財(cái)務(wù)部、綜哎合管理部和使用笆單位根據(jù)公司總盎經(jīng)理批準(zhǔn)的報(bào)廢懊、變賣意見，辦擺理公司財(cái)產(chǎn)的銷耙卡、銷賬手續(xù)。伴已得到賠償?shù)呢?cái)邦產(chǎn)報(bào)廢，由計(jì)劃安財(cái)務(wù)部確認(rèn)后辦隘理注銷。澳違反本規(guī)定的處斑罰伴財(cái)產(chǎn)數(shù)據(jù)庫記錄奧編號與相應(yīng)實(shí)物扒編號不一致,屬敖數(shù)據(jù)庫記錄錯(cuò)誤襖，每發(fā)現(xiàn)一次扣愛罰數(shù)據(jù)錄入責(zé)任拔人50元；屬實(shí)板物標(biāo)記錯(cuò)誤，每捌發(fā)現(xiàn)一次扣罰使八用單位責(zé)任人5熬0元。皚計(jì)劃財(cái)務(wù)部未按跋5.9.2笆條建立公司財(cái)

28、產(chǎn)鞍明細(xì)賬，按照財(cái)背務(wù)管理辦法確定拌固定資產(chǎn)原值、扳殘值、使用年限般和折舊率，按月耙計(jì)提折舊的，每岸發(fā)現(xiàn)一次扣罰責(zé)稗任人50元；辦使用單位或使用阿人違反靶5.9.3襖條規(guī)定,公司可盎以根據(jù)丟失或失昂竊財(cái)產(chǎn)的價(jià)值確絆定賠償金額。班使用單位未按氨5.9.5安條確定財(cái)產(chǎn)專門吧負(fù)責(zé)人，建立部拌門管理財(cái)產(chǎn)臺賬安或賬、卡、物不皚一致的，每發(fā)現(xiàn)懊一次扣罰責(zé)任人板50元；俺使用單位違反奧5.9.6暗條規(guī)定，使用單疤位之間財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移笆或財(cái)產(chǎn)使用人發(fā)案生變動，未按規(guī)艾定及時(shí)辦理財(cái)產(chǎn)埃信息變動手續(xù)的靶，每發(fā)現(xiàn)一次扣伴罰責(zé)任人50元扒；巴使用人或使用部岸門未按規(guī)定保養(yǎng)頒或使用，使財(cái)產(chǎn)岸損壞或報(bào)廢，則百使用人或使用部背門

29、應(yīng)按骯5.11.2敖負(fù)賠償責(zé)任。熬本巴規(guī)定隘自發(fā)布之日起笆實(shí)礙行。相關(guān)文件把財(cái)務(wù)報(bào)銷有關(guān)規(guī)傲定、辦法記錄巴公司財(cái)產(chǎn)（固扳定資產(chǎn)）申購單背耙公司財(cái)產(chǎn)（無癌形資產(chǎn)）申購單敖叭公司財(cái)產(chǎn)（低癌值易耗品）申購耙單辦巴公司財(cái)產(chǎn)申購價(jià)伴格審批表胺艾斑合同審查及會簽斑表罷斑公司財(cái)產(chǎn)變動隘審批表懊公司財(cái)產(chǎn)報(bào)廢巴（變賣）審批單跋附件二：公司財(cái)產(chǎn)申購單叭 氨 擺 靶 骯 拌 邦 柏 骯 八 把 安 部敖 門： 骯 岸 挨 霸 按 挨 半 年 熬 月 日骯序號傲采購物品吧名稱及規(guī)格白生產(chǎn)廠家及供應(yīng)隘商稗計(jì)量單位搬數(shù) 量拜單 價(jià)暗金 額擺原購入價(jià)板現(xiàn)背預(yù)算價(jià)佰總計(jì)佰總經(jīng)理批準(zhǔn)： 敖 拌 使昂用單位負(fù)責(zé)人審案核： 敖 懊申請人：附件二：翱公司財(cái)產(chǎn)（無形埃資