北京地稅網(wǎng)上申報(bào) 使用手冊(cè)

1、笆目 案錄TOC o 1-4 h z u HYPERLINK l _Toc65468036 網(wǎng)上申報(bào) PAGEREF _Toc65468036 h 2 HYPERLINK l _Toc65468037 邦1奧、系統(tǒng)說明哀 PAGEREF _Toc65468037 h 拌2 HYPERLINK l _Toc65468038 隘2挨、網(wǎng)上申報(bào)操作昂 PAGEREF _Toc65468038 h 安2 HYPERLINK l _Toc65468039 耙2.1 翱選擇愛“敖網(wǎng)上納稅申報(bào)敖”啊 PAGEREF _Toc65468039 h 傲2 HYPERLINK l _Toc65468040 按2.

2、2 懊顯示告知事項(xiàng)拜 PAGEREF _Toc65468040 h 鞍3 HYPERLINK l _Toc65468041 背2.3 搬納稅申報(bào)胺 PAGEREF _Toc65468041 h 唉4 HYPERLINK l _Toc65468042 昂2.3.1 罷 傲綜合申報(bào)半 PAGEREF _Toc65468042 h 霸4 HYPERLINK l _Toc65468043 耙罷 俺選擇綜合申報(bào)稅隘目扮 PAGEREF _Toc65468043 h 藹5 HYPERLINK l _Toc65468044 絆百 啊申報(bào)數(shù)據(jù)錄入奧 PAGEREF _Toc65468044 h 絆6 HYPE

3、RLINK l _Toc65468045 敗伴 懊填寫或打印繳款壩書靶 PAGEREF _Toc65468045 h 挨8 HYPERLINK l _Toc65468046 跋2.3.2叭申報(bào)明細(xì)資料錄礙入翱 PAGEREF _Toc65468046 h 般9 HYPERLINK l _Toc65468047 皚按 安填寫減免稅申報(bào)襖表伴 PAGEREF _Toc65468047 h 扳9 HYPERLINK l _Toc65468048 霸班填寫企業(yè)所得稅埃年度納稅申報(bào)表稗 PAGEREF _Toc65468048 h 哀10 HYPERLINK l _Toc65468049 矮扳填寫企業(yè)基

4、本財(cái)笆務(wù)指標(biāo)情況表唉 PAGEREF _Toc65468049 h 百17 HYPERLINK l _Toc65468050 哎鞍填寫事業(yè)單位、氨社會(huì)團(tuán)體收入申奧報(bào)表疤 PAGEREF _Toc65468050 h 柏18 HYPERLINK l _Toc65468051 扮哀填寫聯(lián)營(yíng)、股份熬、中外合資、投霸資企業(yè)收入納稅芭計(jì)算表鞍 PAGEREF _Toc65468051 h 芭18 HYPERLINK l _Toc65468052 哎笆 搬填寫企業(yè)所得稅吧季度申報(bào)表埃 PAGEREF _Toc65468052 h 癌22 HYPERLINK l _Toc65468053 安盎 板填寫查賬征

5、收個(gè)熬人獨(dú)資合伙企業(yè)懊年度申報(bào)表扳 PAGEREF _Toc65468053 h 岸23 HYPERLINK l _Toc65468054 伴2.3巴.2.8 版填寫印花稅年度翱報(bào)告表愛 PAGEREF _Toc65468054 h 爸24 HYPERLINK l _Toc65468055 扳2.4 艾其它功能耙 PAGEREF _Toc65468055 h 皚25 HYPERLINK l _Toc65468056 稗3襖、用戶信息管理案 PAGEREF _Toc65468056 h 佰27 HYPERLINK l _Toc65468057 靶3.1 拜修改用戶信息鞍 PAGEREF _Toc

6、65468057 h 澳27 HYPERLINK l _Toc65468058 瓣3.2 版修改登錄密碼背 PAGEREF _Toc65468058 h 百28 HYPERLINK l _Toc65468059 芭4八、紙面申報(bào)資料拌及填寫說明矮 PAGEREF _Toc65468059 h 拜30 HYPERLINK l _Toc65468060 疤4.1隘納稅申報(bào)有關(guān)表暗證單書填寫說明案 PAGEREF _Toc65468060 h 疤30 HYPERLINK l _Toc65468061 搬4.2案紙面申報(bào)資料清翱單：絆 PAGEREF _Toc65468061 h 板30網(wǎng)上申報(bào)1、系

7、統(tǒng)說明襖網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)是佰北京市地方稅務(wù)凹綜合服務(wù)管理信凹息系統(tǒng)中的重要礙組成部分。納稅稗人可以通過互聯(lián)爸網(wǎng)鏈接耙到扳北京市地方稅務(wù)岸局(hppt:矮/www.t笆ax861.g稗)氨網(wǎng)站絆后，通過登錄本岸系統(tǒng)，背進(jìn)行芭各類地方稅收應(yīng)哀納稅款的跋申報(bào)。背新系統(tǒng)登錄的用按戶名為八位計(jì)算吧機(jī)代碼，對(duì)于原隘計(jì)算機(jī)代碼為七翱位的單位，在最艾后一位后面補(bǔ)翱“懊0奧”隘，密碼不變；對(duì)霸于原計(jì)算機(jī)代碼版為七位的外籍個(gè)昂人，在最后一位八前面補(bǔ)澳“埃0邦”暗， 密碼不變。笆注意事項(xiàng)：翱網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)適襖用于在申報(bào)期內(nèi)跋各稅的正常申報(bào)罷，如有到稅務(wù)機(jī)擺關(guān)代開發(fā)票、對(duì)隘外付匯應(yīng)繳納稅傲款或檢查補(bǔ)繳、翱遲欠繳稅款不在敖此

8、系統(tǒng)中進(jìn)行申巴報(bào)，應(yīng)直接到稅絆務(wù)機(jī)關(guān)辦理相關(guān)把手續(xù)。壩2、網(wǎng)上申報(bào)操耙作阿2.1 選哎擇靶“疤網(wǎng)上納稅申報(bào)扮”哀第一步，登錄北半京市地方稅務(wù)局芭網(wǎng)站：擺在IE地址欄中凹輸入 HYPERLINK http:/拌www.tax暗861.gov叭.cn按 爸www.tax版861.gov柏.cn皚按回車鍵登錄北跋京市地稅局網(wǎng)站疤，靶第二步，進(jìn)入北拌京市地方稅務(wù)綜扳合服務(wù)管理信息拜系統(tǒng)登錄界面版（納稅人也可直罷接輸入 HYPERLINK 八http:/俺service芭.tax861拔.扳 按http:/敗s搬e拌rvice.t班ax861.g按胺按回車鍵直接登罷錄北京市地方稅搬務(wù)綜合服務(wù)管理暗信息系

9、統(tǒng)登錄界耙面）拜第三步，選擇網(wǎng)啊上納稅申報(bào)：伴輸入傲“奧用戶標(biāo)識(shí)矮”扮和隘“斑密碼骯”班點(diǎn)擊胺“霸登錄敗”懊進(jìn)入啊北京市地方稅務(wù)霸綜合服務(wù)管理信哎息系統(tǒng)，在功能版菜單界面中選擇扮“愛網(wǎng)上納稅服務(wù)捌”艾中的皚“奧網(wǎng)上納稅申報(bào)哎”案(如圖)，即可柏進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)操案作了。(圖1)爸2.2 顯斑示告知事項(xiàng)(圖2)伴在選單界面中選佰擇昂“癌網(wǎng)上申報(bào)鞍”俺子系統(tǒng)后，彈出拜的第一個(gè)界面是辦“伴告知事項(xiàng)案”矮。扳這里顯示的是稅版務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)給您的唉所有通知，請(qǐng)您搬務(wù)必仔細(xì)閱讀。扮閱讀完通知后，捌點(diǎn)擊?！鞍屠^續(xù)隘”鞍按鈕，進(jìn)入申報(bào)板主界面。注意事項(xiàng)：阿在每月進(jìn)行納稅耙申報(bào)工作前請(qǐng)您愛務(wù)必仔細(xì)閱讀稅搬務(wù)機(jī)關(guān)網(wǎng)上告知癌

10、事項(xiàng)，避免因未邦及時(shí)了解有關(guān)信柏息而給您造成不哀必要的麻煩與損熬失。斑如果告知事項(xiàng)列笆表中列有非正常柏情況通知，系統(tǒng)笆將提示您不能進(jìn)俺行網(wǎng)上申報(bào)。此背時(shí)，需要您按照扳系統(tǒng)發(fā)出的提示敖信息到稅務(wù)機(jī)關(guān)班及時(shí)接受處理后凹才能再進(jìn)行申報(bào)愛。挨2.3 納版稅申報(bào)氨2.3.1 靶 綜合申報(bào)(圖3)澳頁面包括三部分捌：敗1頁面的右側(cè)阿：為本征期納稅安人可以選擇申報(bào)矮的稅種稅目列表斑，通過點(diǎn)擊“癌”和隘圖標(biāo)或稅種稅目礙的名稱，將稅種藹稅目的層次結(jié)構(gòu)班展開和收縮，最白后展開的一層為伴可申報(bào)的稅目名鞍稱，名稱前面為拜是否選中的標(biāo)識(shí)敖，“安”標(biāo)識(shí)沒有選中俺，“暗”標(biāo)識(shí)為已經(jīng)選絆中要申報(bào)的。(圖4)啊2頁面的左上白側(cè)

11、：為納稅人經(jīng)吧常申報(bào)的稅目和頒本期新增的要申霸報(bào)的稅目、對(duì)應(yīng)辦的稅款類型、設(shè)版置常用稅目的鏈皚接和查看本期申熬報(bào)未入庫(kù)的繳款吧書鏈接。把“常用項(xiàng)目”為跋通過點(diǎn)擊“【設(shè)班置常用稅目】”斑按鈕進(jìn)行設(shè)置后襖，顯示的每次納拌稅人在網(wǎng)上登陸般網(wǎng)站進(jìn)行申報(bào)時(shí)罷都默認(rèn)申報(bào)的稅叭目項(xiàng)目，并且默叭認(rèn)的稅款類型為扒正常繳款昂。唉“本期新增”為絆通過在右側(cè)的稅澳種稅目層次結(jié)構(gòu)拔上選中或取消一扳個(gè)稅目，在本期敗新增的表格下增啊加或刪除一條除奧了上面笆設(shè)定熬常用項(xiàng)目中要申藹報(bào)的稅目外，本隘期還要申報(bào)的稅矮目項(xiàng)目懊。(圖5)吧如果選擇的稅目拔在本征期申報(bào)過胺，頁面熬將出現(xiàn)板提示：(圖6)霸點(diǎn)擊【確定】按把鈕，進(jìn)入填寫申骯

12、報(bào)數(shù)據(jù)錄入頁面敖。點(diǎn)擊【取消】伴按鈕，停留在當(dāng)吧前選擇稅目、申暗報(bào)資料頁面。懊3、頁面的左下擺側(cè)：為用戶可根扮據(jù)本企業(yè)的實(shí)際暗情況進(jìn)行選擇的笆各種申報(bào)表拌礙 選擇綜合氨申報(bào)稅目操作：扳點(diǎn)擊白頁面右側(cè)辦稅種稅目層次結(jié)瓣構(gòu)。盎選中要申報(bào)的稅胺目。絆重復(fù)跋以上步驟八，將所有本期要哎申報(bào)的稅目選擇拌完，叭已選的稅目按都顯示在頁面左爸上部分的表格中皚。藹點(diǎn)擊“繼續(xù)”按笆鈕。注意事項(xiàng)：百頁面右側(cè)顯示的吧納稅人本期可以板選擇的稅種稅目稗列表，納稅人只笆需按照本企業(yè)實(shí)皚際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況昂選擇需要進(jìn)行申案報(bào)納稅的全部稅安種、稅目。敖本頁面可操作的襖部分較多，在操埃作前應(yīng)確定要進(jìn)癌行操作的目的，礙找到相應(yīng)部分進(jìn)背行

13、操作。艾哎 申報(bào)數(shù)據(jù)胺錄入(圖7)頁面說明：巴繳款銀行名稱：傲根據(jù)稅務(wù)計(jì)算機(jī)頒代碼輸入框的內(nèi)罷容查詢納稅人的扳登記信息帶出顯愛示的，并根據(jù)操愛作人選擇的繳款胺銀行賬號(hào)下拉列澳表中的選項(xiàng)來顯白示對(duì)應(yīng)的銀行名拌稱。扳繳款銀行賬號(hào)（伴下拉列表）：根氨據(jù)稅務(wù)計(jì)算機(jī)代靶碼輸入框的內(nèi)容熬查詢納稅人的登胺記信息帶出顯示瓣，并可選擇列表癌中的選項(xiàng)。拔課稅數(shù)量（輸入瓣框）：當(dāng)選擇的盎稅目為車船使用巴稅或車船使用牌昂照稅的時(shí)候，課扳稅數(shù)量為可編輯隘字段，輸入的數(shù)傲據(jù)應(yīng)該為車船的班噸數(shù)。八計(jì)稅金額（輸入皚框）：輸入大于安的數(shù)字。礙實(shí)際繳稅額（輸矮入框）：根據(jù)選瓣擇的稅目、輸入爸的課稅數(shù)量、輸般入的計(jì)稅金額計(jì)唉算出實(shí)

14、際繳稅額澳，操作人可修改捌為大于的數(shù)字拜。操作：頒選擇待繳款的銀岸行賬號(hào)。半錄入課稅數(shù)量或芭計(jì)稅金額或?qū)嶋H伴繳稅額。奧重復(fù)第佰二版步，直到輸入完唉所有的申報(bào)數(shù)據(jù)靶。澳點(diǎn)擊【保存】按隘鈕。注意事項(xiàng)：俺當(dāng)稅種名稱為車扳船使用稅或車船擺使用牌照稅的時(shí)矮候，課稅數(shù)量為板可編輯字段，輸擺入的數(shù)據(jù)應(yīng)該為擺車船的噸數(shù)，計(jì)暗稅金額為車船的澳輛數(shù)。班其他按課稅數(shù)量板計(jì)稅的稅種稅目拜，課稅數(shù)量的數(shù)澳據(jù)填寫在計(jì)稅金暗額字段。安骯當(dāng)期只申報(bào)營(yíng)業(yè)哀稅的城建稅和教拌育費(fèi)附加，選擇斑申報(bào)營(yíng)業(yè)稅的時(shí)般候，系統(tǒng)會(huì)將當(dāng)挨期已申報(bào)的營(yíng)業(yè)岸稅各稅目合計(jì)稅辦額應(yīng)納的城建稅熬、教育費(fèi)附加合敖計(jì)數(shù)額自動(dòng)帶出暗，此時(shí)，不必在疤“八選擇稅目爸

15、”稗界面列表中選城胺市維護(hù)建設(shè)稅和瓣教育費(fèi)附加，城八市維護(hù)建設(shè)稅和安教育費(fèi)附加兩項(xiàng)捌之下不設(shè)營(yíng)業(yè)稅壩子目。傲啊當(dāng)期申報(bào)增值稅瓣、消費(fèi)稅的城市案維護(hù)建設(shè)稅和教氨育費(fèi)附加時(shí)（無疤論是否有營(yíng)業(yè)稅邦）必須在稅目列盎表中選出，并填百寫申報(bào)記錄。傲錄入課稅數(shù)量、隘計(jì)稅金額后，系巴統(tǒng)拜會(huì)敗根據(jù)對(duì)應(yīng)的計(jì)算叭關(guān)系，計(jì)算出實(shí)芭際隘應(yīng)百繳稅額，并將計(jì)稗算后的數(shù)據(jù)填寫罷在同行的拌實(shí)際繳稅額叭字段，鞍對(duì)系統(tǒng)計(jì)算填寫罷的跋實(shí)際繳稅額，絆納稅人可艾根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)跋行礙修改。稗頒 填寫或打霸印繳款書(圖8)操作：稗在申報(bào)數(shù)據(jù)錄入癌界面中點(diǎn)擊矮“笆保存佰”扒按鈕可顯示本圖哀中的稅收繳款書翱，在本界面可實(shí)巴現(xiàn)打印稅票的功版能，也

16、可以為手拜工填寫稅收繳款傲?xí)峁﹨⒖紭邮桨?。注意事?xiàng)：邦應(yīng)先申報(bào)再繳款俺。八采取手工填寫繳吧款書的方式應(yīng)在笆從稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)來奧的手工稅收繳啊款書上注明案“壩電腦編號(hào)翱”白（繳款書號(hào)）。佰采取機(jī)打繳款書懊的方式適用打印斑機(jī)均為針式打印捌機(jī)共十一種機(jī)型板，如下表：擺生產(chǎn)廠家霸型號(hào)埃CTTIZEN把ORIEN-1罷00伴EPSON巴LQ-300K背LQ-670K敖LQ-680K斑LQ-1600般K扮LQ-1900襖K翱DLQ-200隘0K礙STAR半NX-100霸NX-650哎NX-750跋Ar6400跋2.3.2申報(bào)佰明細(xì)資料錄入稗此類申報(bào)在搬申報(bào)主界面巴的左下方的“申霸報(bào)班明細(xì)骯資料”中拜。隘搬

17、藹填寫減免稅申報(bào)壩表班點(diǎn)擊網(wǎng)上申報(bào)主板界面的左下方的稗“申報(bào)資料”中吧的“ HYPERLINK http:/localhost:7001/shenbao/czzsjd.do 擺減免稅申報(bào)表敖”鏈接，就進(jìn)入哎了“ HYPERLINK http:/localhost:7001/shenbao/czzsjd.do 隘減免稅申報(bào)表?！表撁妗＝O如果本期用戶已敖申報(bào)過“減免稅般申報(bào)表”，則直敖接顯示本期申報(bào)稗數(shù)據(jù)。(圖9)(圖10)操作步驟：俺點(diǎn)擊【增加】，拌增加一條新記錄選擇減免類型哀選擇要申報(bào)減免啊的稅目啊選擇要申報(bào)減免佰的減免稅壩細(xì)跋目斑錄入課稅數(shù)量、熬計(jì)稅金額和減免瓣稅額把可繼續(xù)點(diǎn)擊【增板加】按鈕

18、增加新奧記錄；或者點(diǎn)擊拔【刪除】鏈接刪絆除選中記錄。敗點(diǎn)擊【保存】按叭鈕，保存本期“捌減免稅申報(bào)表”昂的申報(bào)數(shù)據(jù)。扒保存后，顯示俺【保存成功】頁隘面。隘否則顯示錯(cuò)誤提背示信息。板罷填寫企業(yè)所得稅岸年度納稅申報(bào)表背“企業(yè)所得稅年敖度納稅申報(bào)表”半不單獨(dú)申報(bào)， 敗“企業(yè)基本財(cái)務(wù)拔指標(biāo)情況表”、爸“聯(lián)營(yíng)、股份、暗中外合資、投資埃企業(yè)收入納稅計(jì)懊算表”、“事業(yè)隘單位、社會(huì)團(tuán)體笆收入申報(bào)表”疤等與拜“企業(yè)所得跋稅罷年度納稅申報(bào)表白”懊相關(guān)的申報(bào)資料芭要隨同“企業(yè)所襖得稅年度納稅申搬報(bào)表”一同申報(bào)半。(圖11)盎點(diǎn)擊網(wǎng)上申報(bào)主叭界面的左下方的敗“申報(bào)資料”拔中的捌“企業(yè)所得稅年矮度申報(bào)表”霸鏈接，就進(jìn)入了

19、隘“企業(yè)所得稅年稗度申報(bào)表”頁面鞍。扮 如果用戶的登笆記注冊(cè)類型不是昂“事業(yè)單位”或絆“社會(huì)團(tuán)體”，藹則不顯示“事業(yè)唉單位、社會(huì)團(tuán)體板收入申報(bào)表”的邦鏈接骯。(圖12)芭如果用戶的登記班注冊(cè)類型是“事啊業(yè)單位”或“社霸會(huì)團(tuán)體”，則顯懊示“事業(yè)單位、般社會(huì)團(tuán)體收入申岸報(bào)表”的鏈接拜。(圖17)敗如果用戶本期申版報(bào)過“企業(yè)所得案稅年度納稅申報(bào)盎表”或“企業(yè)基背本財(cái)務(wù)指標(biāo)情況瓣表”，則帶出本班期的申報(bào)數(shù)據(jù)。唉操作步驟：哀第一步：點(diǎn)擊“氨企業(yè)所得稅年度骯納稅申報(bào)表”鏈搬接，進(jìn)入“企業(yè)安所得稅年度納稅埃申報(bào)表”頁面。(圖20)圖2.5-3安在此頁面下暗用戶錄入年報(bào)各般項(xiàng)數(shù)據(jù)俺當(dāng)用戶點(diǎn)擊83按行次，就會(huì)進(jìn)

20、入柏“聯(lián)營(yíng)企業(yè)收入矮納稅申報(bào)表”，絆填寫完畢后系統(tǒng)巴將“合計(jì)應(yīng)補(bǔ)所鞍得稅額”回填到安83行次。懊同上，安用戶點(diǎn)擊84行拔次，進(jìn)入“股份懊企業(yè)收入納稅申爸報(bào)表”白的安填寫吧；敗點(diǎn)擊85行次，哀進(jìn)入“中外合資骯企業(yè)收入納稅申背報(bào)表”爸的絆填寫盎；巴點(diǎn)擊86行次，辦進(jìn)入“投資企業(yè)吧收入納稅申報(bào)表阿”盎的壩填寫笆。盎系統(tǒng)根據(jù)計(jì)算公凹式及其他條件進(jìn)擺行計(jì)算，并在相靶應(yīng)計(jì)算項(xiàng)顯示計(jì)挨算結(jié)果礙第二步：填寫“柏企業(yè)基本財(cái)務(wù)指案標(biāo)情況表”，用拜戶點(diǎn)擊“企業(yè)基白本財(cái)務(wù)指標(biāo)情況皚表”鏈接，則進(jìn)瓣入“叭企業(yè)基本財(cái)務(wù)指俺標(biāo)情況班”錄入頁面。(圖22)挨第三步：用戶點(diǎn)霸擊“事業(yè)單位、巴社會(huì)團(tuán)體收入申笆報(bào)表”鏈接，則按進(jìn)入

21、“事業(yè)單位扮、社會(huì)團(tuán)體收入白申報(bào)表”錄入頁扮面拔（鞍如果企業(yè)的登記邦注冊(cè)類型不是“愛事業(yè)單位”或“柏社會(huì)團(tuán)體”，則白可跳過此步驟襖）。(圖24)般第四步：用戶完邦成“企業(yè)所得稅罷年度納稅申報(bào)表拔”及相關(guān)申報(bào)資版料的填寫后，點(diǎn)頒擊“企業(yè)所得稅拔年度納稅申報(bào)表吧”上的“保存”皚按鈕，選擇保存般申報(bào)資料操作，皚結(jié)束“企業(yè)所得藹稅年度納稅申報(bào)稗表”的申報(bào)過程案，系統(tǒng)將顯示“伴企業(yè)基本財(cái)務(wù)指敖標(biāo)情況表”，用阿戶可以繼續(xù)申報(bào)擺“企業(yè)基本財(cái)務(wù)辦指標(biāo)情況表”。注意事項(xiàng)：扮1對(duì)于頒一般罷企業(yè)、高新技術(shù)胺企業(yè)、定額企業(yè)隘、定率企業(yè)在申盎報(bào)“企業(yè)所得稅版年度報(bào)告表”時(shí)八雖然都采用同一癌張申報(bào)表，但申扒報(bào)的項(xiàng)目有所不

22、俺同，并且在適用盎稅率和應(yīng)納所得挨稅額的計(jì)算方法襖上也會(huì)有所不同伴。敗a正常征收企辦業(yè)：用戶可以填矮寫全部項(xiàng)目。板適用稅率計(jì)算方稗法半如下：靶取得78行抵扣拔后的應(yīng)納稅所得把額背根據(jù)抵扣后的應(yīng)爸納稅所得額所在版的檔次計(jì)算適用盎稅率骯如果稅額小于等搬于3萬，稅率為埃18%擺如果稅額大于3擺萬小于等于10疤萬，稅率為27拔%襖如果稅額大于1拌0萬，稅率為3霸3%敗應(yīng)納所得稅額 搬= 抵扣后的應(yīng)板納稅所得額 X稗 適用稅率擺b定率征收企白業(yè)：定率征收企罷業(yè)只填寫1、7懊6、80、88疤行，及88行以拌下項(xiàng)目；其斑它拌行次不再填寫邦鞍適用稅率計(jì)算方擺法搬如下：伴搬取得企業(yè)核定的案純益率哎根據(jù)公式 應(yīng)納

23、吧稅所得額（76癌） = 收入（班1）* 純益率凹 計(jì)算應(yīng)納稅所啊得額并回填到行澳次（76）中藹根據(jù)78=76半-77計(jì)算抵扣佰后的應(yīng)納稅所得靶額，并回填到行阿次（78）中絆根據(jù)抵扣后的應(yīng)巴納稅所得額所在安的檔次計(jì)算適用俺稅率癌如果稅額小于等絆于3萬，稅率為唉18%稗如果稅額大于3柏萬小于等于10稗萬，稅率為27百%案如果稅額大于1阿0萬，稅率為3澳3%頒應(yīng)納所得稅額 叭= 抵扣后的應(yīng)拌納稅所得額 X骯 適用稅率翱c定額征收企芭業(yè)：定額征收企扳業(yè)只填寫80、奧88行，及88佰行以下項(xiàng)目；其凹他行次不再填寫骯d高新技術(shù)企稗業(yè)：如果企業(yè)為般高新技術(shù)企業(yè)，按則企業(yè)的適用稅柏率為15%。其唉他處理類似

24、于正懊常企業(yè)申報(bào)。班2對(duì)于財(cái)產(chǎn)損斑失扣除額（24扮）、彌補(bǔ)以前年安度虧損（63）佰、研究新產(chǎn)品、埃新技術(shù)、新工藝拔費(fèi)用抵扣額（7版7）、減、免所安得稅額（81）罷、技術(shù)改造國(guó)產(chǎn)般設(shè)備投資抵免稅凹額（82）等與叭減免有關(guān)的項(xiàng)目芭，要有這些項(xiàng)目八相應(yīng)的審批，用扒戶才可申報(bào)這些搬項(xiàng)目。八3對(duì)于聯(lián)營(yíng)企隘業(yè)利潤(rùn)補(bǔ)稅額（敗83）、股息收襖入補(bǔ)稅額（84白）、中外合資企鞍業(yè)補(bǔ)稅額（85翱）、投資收益補(bǔ)敗稅額（86）申笆報(bào)項(xiàng)目礙，定額定率企業(yè)氨不能申報(bào)。板暗填寫企業(yè)基本財(cái)啊務(wù)指標(biāo)情況表絆進(jìn)入“填寫企業(yè)翱基本財(cái)務(wù)指標(biāo)情啊況表”功能有兩版種方式。礙方式一：“企業(yè)百基本財(cái)務(wù)指標(biāo)情斑況表”可以同“般企業(yè)所得稅年度板納

25、稅申報(bào)表”一矮同申報(bào)，點(diǎn)擊“隘企業(yè)所得稅年度霸納稅申報(bào)表”上疤方的“企業(yè)基本班財(cái)務(wù)指標(biāo)”鏈接般，就進(jìn)入了企業(yè)捌基本財(cái)務(wù)指標(biāo)的絆錄入界面。(圖25)操作步驟：挨第一步：用戶根扮據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)情胺況錄入各項(xiàng)數(shù)據(jù)八。辦第二步：用戶完罷成“企業(yè)基本財(cái)骯務(wù)指標(biāo)情況表”愛的錄入后，可以佰選擇填寫企業(yè)所哎得稅年報(bào)相關(guān)的般其他申報(bào)資料，胺或選擇返回“企奧業(yè)所得稅年度納巴稅申報(bào)表”選擇按保存本次申報(bào)數(shù)白據(jù)。注意事項(xiàng)：暗1本申報(bào)表可敖單獨(dú)申報(bào)也可隨埃同“企業(yè)所得稅柏年度納稅申報(bào)表啊”一同申報(bào)。靶2項(xiàng)目“財(cái)務(wù)襖費(fèi)用”（5）可絆以錄入負(fù)數(shù)，其骯他項(xiàng)目不能錄入瓣負(fù)數(shù)。啊方式二：點(diǎn)擊網(wǎng)阿上申報(bào)主界面的挨左下方的“申報(bào)靶資料

26、”中的“企頒業(yè)基本財(cái)務(wù)指標(biāo)盎情況表”，就進(jìn)暗入了企業(yè)基本財(cái)巴務(wù)指標(biāo)的錄入界版面。鞍搬填寫事業(yè)單位、熬社會(huì)團(tuán)體收入申擺報(bào)表拌只有登記注冊(cè)類敖型為“事業(yè)單位拜”或“社會(huì)團(tuán)體艾”的企業(yè)才填寫頒“事業(yè)單位、社愛會(huì)團(tuán)體收入申報(bào)笆表”凹。當(dāng)用戶點(diǎn)擊翱“企業(yè)所得稅年哎度納稅申報(bào)表”斑上的“事業(yè)單位壩、社會(huì)團(tuán)體申報(bào)爸表”鏈接，則進(jìn)八入“事業(yè)單位、扳社會(huì)團(tuán)體收入申敗報(bào)表”頁面(圖28)操作步驟：瓣第一步：首先用絆戶選擇是否有“把應(yīng)稅收入”。愛第二步：用戶填啊寫“事業(yè)單位、熬社會(huì)團(tuán)體收入申哀報(bào)表”的各項(xiàng)數(shù)壩據(jù)。柏第三步：系統(tǒng)根芭據(jù)計(jì)算公式計(jì)算背計(jì)算項(xiàng)目并顯示辦。案第四步：用戶填艾寫批準(zhǔn)文號(hào)。岸第五步：用戶填吧寫完

27、畢后，可以隘選擇填寫企業(yè)所跋得稅年報(bào)相關(guān)的半其他申報(bào)資料。隘罷填寫聯(lián)營(yíng)、股份暗、中外合資、投百資企業(yè)收入納稅八計(jì)算表安聯(lián)營(yíng)企業(yè)收入納凹稅申報(bào)表捌當(dāng)用戶點(diǎn)擊“企哀業(yè)所得稅年度納埃稅申報(bào)表”的8笆3行次， (圖31)爸就會(huì)進(jìn)入“聯(lián)營(yíng)扳企業(yè)收入納稅申柏報(bào)表”(圖33)操作步驟：隘第一步：用戶點(diǎn)懊擊【新增】按鈕敗，則在列表最末襖處癌新增一條記錄。擺第二步：用戶錄熬入“聯(lián)營(yíng)企業(yè)名搬稱”、“聯(lián)營(yíng)企翱業(yè)稅率”和“分癌回利潤(rùn)”。俺第三步：系統(tǒng)則凹根據(jù)公式計(jì)算其昂他計(jì)算項(xiàng)目并計(jì)壩算金額合計(jì)。骯第四步：如果用敖戶希望刪除一些鞍記錄，則需選中扳要【刪除】記錄叭前的復(fù)選框，再耙點(diǎn)擊【刪除】按罷鈕，系統(tǒng)將刪除跋用戶選中

28、的記錄跋并重新計(jì)算合計(jì)挨金額。埃第五步：用戶錄耙入完畢后，點(diǎn)擊胺【返回】按鈕，捌將返回皚“企業(yè)所得稅年絆度納稅申報(bào)表”般頁面，同時(shí)將“頒應(yīng)補(bǔ)所得稅額”案的合計(jì)金額回填敗到83行次。拌股份企業(yè)收入納挨稅申報(bào)表襖當(dāng)用戶點(diǎn)擊啊“企業(yè)所得稅年礙度納稅申報(bào)表”鞍的84行次，(圖35)笆就會(huì)進(jìn)入盎“股份制企業(yè)收百入納稅申報(bào)表”扮。(圖37)操作步驟：扒第一步：用戶點(diǎn)邦擊【新增】按鈕背，則在列表最末頒處阿新增一條記錄。盎第二步：用戶錄唉入“股份制企業(yè)班名稱”、“股份叭制企業(yè)稅率”和澳“股息”。澳第三步：系統(tǒng)則挨根據(jù)公式計(jì)算其伴他計(jì)算項(xiàng)目并計(jì)頒算金額合計(jì)。昂第四步：如果用柏戶希望刪除一些敖記錄，則需選中按要【

29、刪除】記錄胺前的復(fù)選框，再頒點(diǎn)擊【刪除】按八鈕，系統(tǒng)將刪除按用戶選中的記錄扮并重新計(jì)算合計(jì)爸金額。扳第五步：用戶錄頒入完畢后，點(diǎn)擊癌【返回】按鈕，把將返回“企業(yè)所俺得稅年度納稅申罷報(bào)表”頁面，同懊時(shí)將“應(yīng)補(bǔ)所得襖稅額”的合計(jì)金矮額回填到84行鞍次。拌中外合資企業(yè)收胺入納稅申報(bào)表笆當(dāng)用戶點(diǎn)擊“企敖業(yè)所得稅年度納板稅申報(bào)表”的8案5行次， (圖39)氨就會(huì)進(jìn)入“中外罷合資企業(yè)收入納跋稅申報(bào)表”(圖41)操作步驟：佰第一步：用戶點(diǎn)板擊【新增】按鈕藹，則在列表最末愛處胺新增一條記錄板第二步：用戶錄凹入“中外合資企艾業(yè)名稱”、“中藹外合資企業(yè)稅率捌”和“紅利”艾第三步：系統(tǒng)則罷根據(jù)公式計(jì)算其胺他計(jì)算項(xiàng)目

30、并計(jì)哎算金額合計(jì)哎第四步：如果用佰戶希望刪除一些擺記錄，則需選中般要【刪除】記錄艾前的復(fù)選框，再唉點(diǎn)擊【刪除】按挨鈕，系統(tǒng)將刪除凹用戶選中的記錄斑并重新計(jì)算合計(jì)罷金額艾第五步：用戶錄跋入完畢后，點(diǎn)擊白【返回】按鈕，昂將返回“企業(yè)所愛得稅年度納稅申熬報(bào)表”頁面，同跋時(shí)將“應(yīng)補(bǔ)所得稗稅額”的合計(jì)金愛額回填到85行氨次礙投資企業(yè)收入納傲稅申報(bào)表辦當(dāng)用戶點(diǎn)擊“企霸業(yè)所得稅年度納岸稅申報(bào)表”的8唉6行次， (圖43)暗就會(huì)進(jìn)入“投資哀企業(yè)收入納稅申疤報(bào)表”(圖45)操作步驟：敗第一步：用戶點(diǎn)把擊【新增】按鈕疤，則在列表最末班處按新增一條記錄笆第二步：用戶錄捌入“被投資企業(yè)阿名稱”、“投資哀企業(yè)稅率”和“

31、耙收益”奧第三步：系統(tǒng)則巴根據(jù)公式計(jì)算其熬他計(jì)算項(xiàng)目并計(jì)吧算金額合計(jì)白第四步：如果用敖戶希望刪除一些八記錄，則需選中隘要【刪除】記錄拜前的復(fù)選框，再笆點(diǎn)擊【刪除】按白鈕，系統(tǒng)將刪除拔用戶選中的記錄霸并重新計(jì)算合計(jì)唉金額芭第五步：用戶錄拜入完畢后，點(diǎn)擊靶【返回】按鈕，癌將返回“企業(yè)所襖得稅年度納稅申哀報(bào)表”頁面，同百時(shí)將“應(yīng)補(bǔ)所得吧稅額”的合計(jì)金擺額回填到86行笆次疤罷 暗填寫企業(yè)所得稅扒季度申報(bào)表頒點(diǎn)擊網(wǎng)上申報(bào)主稗界面的左下方的唉“申報(bào)資料”中愛的“企業(yè)所得稅頒季度申報(bào)表”鏈礙接，就進(jìn)入了“ HYPERLINK http:/localhost:7001/shenbao/czzsjd.do 案企

32、業(yè)所得稅季度辦申報(bào)表?！表撁?。(圖47)操作步驟：阿第一步：岸唉錄入企業(yè)本期申把報(bào)的企業(yè)所得稅啊的繳款書號(hào)碼（擺可以為空）敖第二步：按照行癌次順序錄入各項(xiàng)阿數(shù)據(jù)，系統(tǒng)根據(jù)哀計(jì)算公式計(jì)算適頒用稅率、應(yīng)納所懊得稅額、實(shí)際應(yīng)百補(bǔ)（退）所得稅哀額骯。靶伴 傲填寫查賬征收個(gè)唉人獨(dú)資合伙企業(yè)瓣年度申報(bào)表(圖49)界面說明：巴如果本期用戶已罷申報(bào)過阿“查賬征收個(gè)人背獨(dú)資合伙企業(yè)年班度申報(bào)表”半，則直接顯示本癌期申報(bào)數(shù)據(jù)。盎頁面上行次捌至行次的數(shù)百據(jù)是隨錄入表格斑上方的投資者列版表中選擇的投資敗者不同而不同的耙，其它行次的數(shù)鞍據(jù)對(duì)于所有的投爸資者都是一樣的阿，且只錄入一遍捌即可。前提條件：搬企業(yè)為個(gè)人獨(dú)資扳或

33、個(gè)人合伙企業(yè)稗，且征收方式須熬經(jīng)過核定為查帳澳征收方式，且當(dāng)拔前日期為季度扳的時(shí)候。操作步驟：啊第一步：選擇一捌個(gè)投資者。安第二步：錄入需半要錄入的行次的頒數(shù)據(jù)。敗第三步：選擇另稗一個(gè)投資者。稗第四步：錄入根敗據(jù)投資者不同而愛需要錄入的數(shù)據(jù)艾。把第五步：重復(fù)第挨三步至第四步，把錄入所有投資者鞍的數(shù)據(jù)。般第六步：點(diǎn)擊【澳保存】按鈕。注意事項(xiàng)：艾申報(bào)“ HYPERLINK http:/localhost:7001/shenbao/czzsjd.do 盎查賬征收個(gè)人獨(dú)安資合伙企業(yè)年度按申報(bào)表埃”必須先經(jīng)過稅哎費(fèi)管理的核定。盎2.3拔.2佰.8 芭填寫印花稅年度霸報(bào)告表昂 八點(diǎn)擊網(wǎng)上申報(bào)主百界面的左下

34、方的罷“申報(bào)資料”中疤的“印花稅年度愛報(bào)告表”鏈接，邦就進(jìn)入了“ HYPERLINK http:/localhost:7001/shenbao/czzsjd.do 愛印花稅年度報(bào)告擺表艾”頁面。(圖50)操作步驟：胺第一步：用戶根笆據(jù)印花稅的實(shí)際板情況填寫各項(xiàng)數(shù)矮據(jù)；“其跋它跋賬簿”和“權(quán)利佰、許可證照”按昂“件”為單位進(jìn)把行計(jì)稅；其藹它安項(xiàng)目都是按照“胺計(jì)稅金額”進(jìn)行頒計(jì)稅；如果需申吧報(bào)“其啊它矮印花稅”，則份拔數(shù)、計(jì)稅金額、捌稅率（單位稅額懊）和已納稅額都拌由用戶根據(jù)實(shí)際斑情況錄入把第二步：阿埃點(diǎn)擊【保存】按班鈕，保存本期“愛印花稅年度報(bào)告埃表”的申報(bào)數(shù)據(jù)拜。辦第三步：扒澳跳轉(zhuǎn)到“保存成安

35、功”頁面。案2.4 其佰它功能班2.4.1 藹 設(shè)置常用的稅岸目(圖51)頁面說明：斑點(diǎn)擊申報(bào)主界面傲中的拔“襖設(shè)置常用稅目奧”傲按鈕可進(jìn)入此界笆面。對(duì)于每月申氨報(bào)的稅種稅目相敖對(duì)固定的納稅人澳，通過該功能第靶一次設(shè)置后，以矮后每征期就無需骯再選擇已經(jīng)設(shè)置啊過的稅種稅目，敗達(dá)到簡(jiǎn)化操作的佰目的。拔操作步驟礙： 礙通過點(diǎn)擊右側(cè)的安“頒”和翱圖標(biāo)或稅種稅目頒的名稱，將稅種稗稅目的層次結(jié)構(gòu)把展開和收縮。最哎后展開的一層為骯可申報(bào)的稅目名翱稱，名稱前面為岸是否選中的標(biāo)識(shí)班，“傲”標(biāo)識(shí)沒有選中案，“翱”標(biāo)識(shí)為已經(jīng)選癌中要疤作為常用罷申報(bào)的暗稅目版，同時(shí)選中的稅埃目會(huì)被添加到左按側(cè)的稅目名稱表隘格中。叭2

36、.4.2 跋 查看本期繳款搬書(圖52)注意事項(xiàng)：唉每一個(gè)申報(bào)日期板、稅款類型下面搬對(duì)應(yīng)的表格為一鞍次申報(bào)數(shù)據(jù)所生把成的繳款書。八可進(jìn)行一次申報(bào)按數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)繳款書俺的批量打印，也哎可進(jìn)行一次申報(bào)疤數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)繳款書礙的批量作廢。伴可進(jìn)行一個(gè)繳款扮書的打印，和一氨個(gè)繳款書的作廢唉。皚點(diǎn)擊選擇的一個(gè)霸繳款憑證號(hào)，進(jìn)鞍入繳款書詳細(xì)數(shù)般據(jù)顯示頁面。絆繳款憑證號(hào)長(zhǎng)度瓣為15位的，表埃示此繳款書為一擺票多稅的繳款書耙，繳款憑證號(hào)長(zhǎng)班度為16位的，敖表示此繳款書為氨一票一稅的繳款扳書。案2.4.3 板 刪除錯(cuò)誤申報(bào)哀記錄操作步驟：般在癌繳款書維護(hù)擺界面中點(diǎn)擊錯(cuò)誤疤申報(bào)條目，點(diǎn)擊扒該條目后面的鞍“扒作廢哎”唉按鈕即可刪除此澳條申報(bào)記錄。注意事項(xiàng)：擺 刪除申伴報(bào)記錄后系統(tǒng)生絆成的繳款書中的昂金額、繳款書號(hào)案碼也會(huì)隨之刪除絆。在重新申報(bào)后愛會(huì)生成新的申報(bào)稗繳款信息，應(yīng)按俺最后一次申報(bào)的敖正確數(shù)據(jù)及系統(tǒng)搬生成信息按期辦暗理稅款繳納。胺2.4.4 拜 查看在線幫助熬 絆 在每一個(gè)頁面拔出現(xiàn)時(shí)，點(diǎn)擊該安頁面右上角的挨“矮？鞍”翱可以查看到該頁暗面的操作說明