中航機(jī)電：關(guān)于對(duì)中航工業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告

1、中航工業(yè)機(jī)電系統(tǒng)股份有限公司關(guān)于對(duì)中航工業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告根據(jù)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法深圳證券交易所上市公司 自律監(jiān)管指引第 7 號(hào)交易與關(guān)聯(lián)交易等相關(guān)規(guī)定和要求， 公司 通過查驗(yàn)中航工業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱“航空工業(yè)財(cái)務(wù)”) 的相關(guān)資料， 對(duì)其經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行了評(píng)估， 現(xiàn)將有關(guān) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況報(bào)告如下：一、航空工業(yè)財(cái)務(wù)基本情況航空工業(yè)財(cái)務(wù)是經(jīng)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，在國(guó)家工 商行政管理總局登記注冊(cè)， 具有企業(yè)法人地位的非銀行金融機(jī)構(gòu)。航空工業(yè)財(cái)務(wù)是在原西安飛機(jī)工業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司和原 貴州航空工業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司重組基礎(chǔ)上，由中國(guó)航空工

2、業(yè)集 團(tuán)有限公司及所屬成員單位共 12 家共同出資組建，于 2007 年 4 月 正式成立。后經(jīng)四次增資及股權(quán)變更，現(xiàn)有注冊(cè)資金 395,138 萬元人 民幣，股東單位 4 家，其中， 中國(guó)航空工業(yè)集團(tuán)有限公司出資額 262,938 萬元， 占注冊(cè)資本的 66.54%；中航投資控股有限公司出資額 111,250 萬元， 占注冊(cè)資本的 28.16%；中航西安飛機(jī)工業(yè)集團(tuán)股份有 限公司出資額 14,400 萬元，占注冊(cè)資本的 3.64%；貴州貴航汽車零 部件股份有限公司出資額 6,550 萬元，占注冊(cè)資本 1.66%。金融許可證機(jī)構(gòu)編碼： L0081H111000001法定代表人：董元注冊(cè)地址：北

3、京市朝陽區(qū)東三環(huán)中路乙 10 號(hào)航空工業(yè)財(cái)務(wù)的經(jīng)營(yíng)范圍： 保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)(保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)許可證有效期至 2023 年 12 月 07 日)；對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融 資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)； 協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易 款項(xiàng)的收付； 對(duì)成員單位提供擔(dān)保； 辦理成員單位之間的委托貸款及 委托投資； 對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)； 辦理成員單位之間的內(nèi) 部轉(zhuǎn)帳結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)； 吸收成員單位的存款；對(duì) 成員單位辦理貸款及融資租賃； 從事同業(yè)拆借； 經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行財(cái)務(wù)公司 債券； 承銷成員單位的企業(yè)債券； 對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行股權(quán)投資； 除股票 二級(jí)市場(chǎng)投資以外的有價(jià)證券投資； 成員

4、單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸、買方 信貸。(企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)； 依法須經(jīng)批準(zhǔn) 的項(xiàng)目， 經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；不得從事本 市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。)二、航空工業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本情況(一)控制環(huán)境航空工業(yè)財(cái)務(wù)已按照中華人民共和國(guó)公司法的規(guī)定設(shè)立了股 東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)， 并對(duì)董事會(huì)和董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在 風(fēng)險(xiǎn)管理中的責(zé)任進(jìn)行了明確規(guī)定。董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)、風(fēng) 險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)及考核與薪酬委員會(huì)四個(gè)專業(yè)委員會(huì)， 由 具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)的董事?lián)挝瘑T，輔助董事會(huì)進(jìn)行重大戰(zhàn)略發(fā)展、 風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)及人事薪酬方面的調(diào)研和決策。航空工

5、業(yè)財(cái)務(wù)治 理結(jié)構(gòu)健全，管理運(yùn)作規(guī)范， 建立了分工合理、職責(zé)明確、互相制衡、 報(bào)告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)， 為風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性提供必要的前提條件。 航空工業(yè)財(cái)務(wù)按照決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)互相制衡的原 則設(shè)置了組織結(jié)構(gòu)。航空工業(yè)財(cái)務(wù)組織架構(gòu)圖如下：(二)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估航空工業(yè)財(cái)務(wù)在董事會(huì)下設(shè)置了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)， 對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管 理工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。公司建立了風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線，各部門和各 分支機(jī)構(gòu)是風(fēng)險(xiǎn)管理第一道防線，風(fēng)險(xiǎn)管理部門是風(fēng)險(xiǎn)管理第二道防 線， 內(nèi)控審計(jì)部門是風(fēng)險(xiǎn)管理第三道防線。公司建立了完善的分級(jí)授 權(quán)管理制度， 各部門間、各崗位間職責(zé)分工明確， 各層級(jí)報(bào)告關(guān)系清 晰， 通過部門

6、及崗位職責(zé)的合理設(shè)定，形成了部門間、崗位間相互監(jiān) 督、相互制約的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng) 險(xiǎn)管理效率進(jìn)行分析和評(píng)估， 負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制情況進(jìn)行監(jiān)督， 提出建 議，并向董事會(huì)匯報(bào)。(三)控制活動(dòng)1、結(jié)算業(yè)務(wù)控制情況在結(jié)算及資金管理方面， 航空工業(yè)財(cái)務(wù)根據(jù)各監(jiān)管法規(guī)，制定了 結(jié)算部部門職責(zé)與崗位職責(zé)、結(jié)算賬戶管理辦法等結(jié)算管理與 業(yè)務(wù)制度， 每項(xiàng)業(yè)務(wù)制度均有詳細(xì)的操作流程， 明確流程的各業(yè)務(wù)環(huán) 節(jié)、執(zhí)行角色、主要業(yè)務(wù)活動(dòng)、關(guān)鍵輸入輸出、主要業(yè)務(wù)規(guī)則， 有效 控制了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一方面， 航空工業(yè)財(cái)務(wù)主要依靠資金結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行系統(tǒng)控制， 資 金結(jié)算系統(tǒng)支持客戶對(duì)業(yè)務(wù)的多級(jí)授權(quán)審批， 防

7、范客戶操作風(fēng)險(xiǎn)。成 員單位在航空工業(yè)財(cái)務(wù)開設(shè)結(jié)算賬戶通過登入航空工業(yè)財(cái)務(wù)資金結(jié) 算系統(tǒng)網(wǎng)上提交指令或提交書面指令實(shí)現(xiàn)資金結(jié)算； 資金結(jié)算系統(tǒng)支 持網(wǎng)上對(duì)賬功能，實(shí)現(xiàn)航空工業(yè)財(cái)務(wù)客戶賬與客戶銀行賬目的及時(shí)核 對(duì)。另一方面，航空工業(yè)財(cái)務(wù)嚴(yán)格遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用 的原則為成員單位辦理存款業(yè)務(wù)，相關(guān)政策嚴(yán)格按照銀保監(jiān)會(huì)和中國(guó) 人民銀行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行， 充分保障成員單位資金的安全，維護(hù)各當(dāng)事 人的合法權(quán)益。2、信貸管理在信貸業(yè)務(wù)管理方面， 航空工業(yè)財(cái)務(wù)嚴(yán)格執(zhí)行授信管理，每年年 初根據(jù)成員單位的融資余額及新一年的融資需求，結(jié)合航空工業(yè)財(cái)務(wù) 資金狀況， 確定客戶授信額度計(jì)劃， 并嚴(yán)格在授信額度內(nèi)辦理

8、信貸業(yè) 務(wù)， 嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)， 使業(yè)務(wù)的開展既有計(jì)劃性， 又有均衡性。同時(shí)， 信貸 部對(duì)每項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)，貸款、貼現(xiàn)、保理等均制定了詳細(xì)的管理辦法及 操作流程,創(chuàng)新業(yè)務(wù)貫徹了“制度先行，后開展業(yè)務(wù)”的管理原則。航空工業(yè)財(cái)務(wù)信貸業(yè)務(wù)切實(shí)執(zhí)行三查制度，貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查規(guī)范開展。信貸業(yè)務(wù)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)部審查， 貸款審查委員會(huì)討論通 過、逐級(jí)審批后，方可辦理放款。對(duì)分公司每項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)的單筆和累 計(jì)業(yè)務(wù)均實(shí)行授權(quán)管理，超過授權(quán)的業(yè)務(wù)經(jīng)分公司貸款審查委員會(huì)討 論通過后還需上報(bào)航空工業(yè)財(cái)務(wù)總部進(jìn)行審批?？偛啃刨J部及風(fēng)險(xiǎn)管 理部每年定期到分公司進(jìn)行檢查。3、信息系統(tǒng)控制航空工業(yè)財(cái)務(wù)建立了完善的軟硬件設(shè)施和網(wǎng)絡(luò)安全體

9、系，綜合使 用數(shù)字證書、加密等技術(shù)措施， 確保公司信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定， 通過了 信息系統(tǒng)安全等級(jí)保護(hù)三級(jí)評(píng)測(cè)。航空工業(yè)財(cái)務(wù)與工、農(nóng)、中、建、 國(guó)開、廣發(fā)等十七家商業(yè)和政策性銀行， 以及票交所、外匯交易中心 等直連， 并采用專線方式以確保數(shù)據(jù)傳輸安全高效。4、審計(jì)監(jiān)督航空工業(yè)財(cái)務(wù)實(shí)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度，建立了內(nèi)部審計(jì)制度， 明確了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)及審計(jì)人員的職責(zé)和權(quán)限、內(nèi)部審計(jì)的工作內(nèi)容 和程序， 并對(duì)具體內(nèi)部控制的評(píng)審、審計(jì)檔案的管理等相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行 了規(guī)范。內(nèi)控審計(jì)部負(fù)責(zé)公司內(nèi)部審計(jì)稽核業(yè)務(wù)， 針對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行 情況、業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法合規(guī)性、安全性、準(zhǔn)確性、效益性進(jìn)行 監(jiān)督檢查， 發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制薄弱

10、環(huán)節(jié)、管理不完善之處和由此導(dǎo)致的各 種風(fēng)險(xiǎn)， 向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)提出有價(jià)值的改進(jìn)意見和建議。(四)風(fēng)險(xiǎn)管理總體評(píng)價(jià)航空工業(yè)財(cái)務(wù)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)均能嚴(yán)格按照制度和流程開展，無重大 操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生； 各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)均符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求； 業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)合法 合規(guī)，管理制度健全，風(fēng)險(xiǎn)管理有效。三、航空工業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理及風(fēng)險(xiǎn)管理情況(一)航空工業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況單位：元項(xiàng)目2017年度2018年度2019年度2020年度2021年度2022 年1-6 月資產(chǎn)總額109,551,574 ,467.57106,926,638 ,894.14114,288,003 ,993.24134,341,663 ,985.53194,7

11、19,689 ,582.83153,740,133 ,935.55所有者權(quán) 益總額4,982,378,9 30.885,751,787,2 19.306,543,728,3 26.947,112,642,2 69.3911,542,280, 309.0811,661,930, 657.68吸收成員單位存款余額104,259,907 ,088.05100,751,685 ,025.13107,302,256 ,118.12126,772,286 ,661.93183,057,105 ,304.13141,897,316 ,196.70營(yíng)業(yè)總收 入1,109,759,6 24.532,548,92

12、4,5 56.872,315,012,6 86.322,261,510,6 90.193,188,010,4 89.551,701,478,6 11.78利潤(rùn)總額895,961,577 .621,048,837,3 22.691,029,398,1 75.65757,477,801 .69865,781,529 .12499,789,601 .61凈利潤(rùn)669,867,453 .85767,339,423 .03791,941,107 .64568,913,942 .45657,203,616 .67382,531,795 .29注： 2022 年 1-6 月財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)。(二) 航空工業(yè)

13、財(cái)務(wù)管理情況航空工業(yè)財(cái)務(wù)自成立以來， 一直堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則， 嚴(yán)格按照 中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法、 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法和國(guó)家有關(guān)金融法 規(guī)、條例以及公司章程，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為， 加強(qiáng)內(nèi)部管理。根據(jù)對(duì)航 空工業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的了解和評(píng)價(jià)，截至 2022 年 6 月 30 日止未發(fā) 現(xiàn)與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的資金、信貸、稽核、信息管理等方面的風(fēng)險(xiǎn)控制 體系存在重大缺陷。(三)航空工業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)管指標(biāo)根據(jù)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法規(guī)定， 航空工業(yè)財(cái)務(wù)的各項(xiàng) 監(jiān)管指標(biāo)均符合規(guī)定要求。監(jiān)管及監(jiān)測(cè)指標(biāo)情況表分類指標(biāo)名稱監(jiān)管要求2017 年末2018 年末2019 年末2020

14、 年末2021 年末2022 年 1-6 月資本 充足資本充足率10.5%13.29%13.17%13.09%12.82%15.76%18.24%信用 風(fēng)險(xiǎn)不良資產(chǎn)率4%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%不良貸款率5%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%資產(chǎn)損失準(zhǔn) 備充足率100%-貸款損失準(zhǔn) 備充足率100%-流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性比例25%75.25%70.79%69.49%73.09%72.09%70.10%存貸款比例-26.71%30.16%30.36%29.65%19.58%22.45%人民幣超額 備付金率-63.58%71.15%68.22%68.65%58.40%42.44%備注： 1 、上述資產(chǎn)總額中不包含委托貸款。2 、人民幣超額備付率含公司存放在商業(yè)銀行的款項(xiàng)。3 、2022 年 6 月 30 日，財(cái)務(wù)公司資產(chǎn)及貸款均為正常類。四、公司在航空工業(yè)財(cái)務(wù)存貸款情況截至 2022 年 6 月 30 日， 公司在航空工業(yè)財(cái)司存款余額為 517,854.06萬元，貸款余額86,860.00萬元，航空工業(yè)財(cái)務(wù)未對(duì)公司 提供擔(dān)保。公司在航空工業(yè)財(cái)司的存款安全性和流動(dòng)性良好，未發(fā) 生因航空工業(yè)財(cái)司現(xiàn)金頭寸不足而延遲付款的情況。(貸款僅指貸 款余額， 不含保理等業(yè)