分行NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則（試行）模版

1、x分行NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則（試行）第一章 總 則第一條 為促進(jìn)我行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展，滿足市場(chǎng)需求，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家外匯管理局關(guān)于境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶管理關(guān)于問(wèn)題的通知、人民銀行關(guān)于境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用關(guān)于問(wèn)題的通知、x銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理辦法、x銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程等相關(guān)制度辦法及人民銀行、外匯管理局、總行相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我行業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本實(shí)施細(xì)則。 第二條 本實(shí)施細(xì)則所指的NRA客戶（NON-RESIDENT ACC OUNT，非居民賬戶）是指在我行開立境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶和境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的客戶。境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬

2、戶（NRA）指境內(nèi)銀行為境外機(jī)構(gòu)開立的境內(nèi)外匯賬戶。境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶指的是以人民幣為幣種的境內(nèi)銀行為境外機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。NRA賬戶的開立和使用應(yīng)該依照國(guó)家外匯管理局關(guān)于境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶管理關(guān)于問(wèn)題的通知（匯發(fā)xx29號(hào)）、人民銀行關(guān)于境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用關(guān)于問(wèn)題的通知（銀發(fā)xx183號(hào)）等銀行賬戶管理制度辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。第三條 本操作規(guī)程所指的NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是指NRA客戶在我行辦理的僅限于進(jìn)口信用證及其項(xiàng)下融資、出口押匯、出口票據(jù)貼現(xiàn)以及福費(fèi)廷等國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)（辦理低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、以銀行為風(fēng)險(xiǎn)主體的業(yè)務(wù)除外）。第四條 NRA客戶信用等級(jí)評(píng)定執(zhí)行

3、關(guān)于印發(fā)x銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)管理辦法和x銀行非零售客戶信用等級(jí)評(píng)定實(shí)施細(xì)則的通知（x規(guī)章xx36號(hào)）規(guī)定。第五條 NRA客戶分類可參照為其提供連帶責(zé)任擔(dān)保的境內(nèi)關(guān)聯(lián)公司分類結(jié)果直接認(rèn)定。第六條 NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)納入客戶授信管理，占用境外機(jī)構(gòu)的境內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)授信額度（辦理低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、以銀行為風(fēng)險(xiǎn)主體的業(yè)務(wù)除外）。 第七條 單筆NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批依照相應(yīng)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)品種的權(quán)限辦理。 職責(zé)分工 第八條 NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)依照x銀行法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程、x銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理辦法等相關(guān)資料文件明確職責(zé)分工。 客戶部門職責(zé)：負(fù)責(zé)NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的營(yíng)

4、銷推廣。負(fù)責(zé)境外機(jī)構(gòu)的境內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)授信額度并落實(shí)該境內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)的連帶保證擔(dān)保責(zé)任、單筆NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貿(mào)易背景真實(shí)性調(diào)查及其他盡職調(diào)查。根據(jù)審批部門建議或意見簽訂業(yè)務(wù)協(xié)議及辦理?yè)?dān)保手續(xù)。（四）負(fù)責(zé)監(jiān)控NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)客戶的資金使用情況，確保貿(mào)易背景真實(shí)性。發(fā)生遲付、糾紛等可能影響x銀行權(quán)益、權(quán)益和資金安全的情況時(shí)，要及時(shí)通知國(guó)際業(yè)務(wù)部門和信貸管理部門。 （五）負(fù)責(zé)客戶的貸后管理，監(jiān)控客戶的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況、授信額度使用情況，業(yè)務(wù)辦理情況、履約記錄、保證人及押品狀況等客戶信息，如有重大變化及時(shí)通報(bào)信貸管理部門、國(guó)際業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門。 （六）出現(xiàn)NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)

5、墊款或其他客戶違約情況時(shí)，負(fù)責(zé)向客戶追索。 第九條 信貸管理部門負(fù)責(zé)客戶單筆NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的盡職審查。第十條 國(guó)際業(yè)務(wù)部門職責(zé)：（一）牽頭NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的推廣及相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。（二）配合客戶部門進(jìn)行產(chǎn)品營(yíng)銷推廣。（三）根據(jù)關(guān)于法規(guī)、管理辦法及業(yè)務(wù)操作規(guī)程，負(fù)責(zé)NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的單證審核處理。（四）負(fù)責(zé)NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的短期外債額度管理、對(duì)外債權(quán)登記、國(guó)際收支申報(bào)、向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送具體業(yè)務(wù)信息（人民幣項(xiàng)下）以及銀行等金融機(jī)構(gòu)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益統(tǒng)計(jì)等。（五）出現(xiàn)NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)墊款或其他客戶違約情況時(shí)，協(xié)助客戶部門進(jìn)行追索。第十一

6、條 運(yùn)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)辦理對(duì)外資金收付。第十二條 客戶部門、信貸管理部門和國(guó)際業(yè)務(wù)部門按職責(zé)分工保管各自負(fù)責(zé)環(huán)節(jié)所形成的檔案資料文件資料。 客戶條件第十三條 辦理NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)除需符合相應(yīng)業(yè)務(wù)品種要求的條件外，還需同時(shí)具備以下條件：（一）NRA客戶為我行行業(yè)重點(diǎn)客戶、總行核心客戶、區(qū)分分行核心客戶直接或間接控股的境外子公司。（二）為NRA客戶辦理國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，應(yīng)由境內(nèi)關(guān)聯(lián)公司提供連帶責(zé)任擔(dān)保并占用擔(dān)保企業(yè)的授信額度，擔(dān)保企業(yè)不符合信用方式用信條件的，還應(yīng)提供其他擔(dān)保。同時(shí)境內(nèi)關(guān)聯(lián)公司為境外機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)符合跨境擔(dān)保外匯管理相關(guān)規(guī)定。（三）業(yè)務(wù)辦理應(yīng)符合當(dāng)?shù)乇O(jiān)管政策，辦理低信用

7、風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、以銀行為風(fēng)險(xiǎn)主體的業(yè)務(wù)可不受上述（一）、（二）款的限制。第十四條 境外機(jī)構(gòu)第一次申請(qǐng)NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，除提供相應(yīng)業(yè)務(wù)品種需要資料文件資料外，還應(yīng)向開戶銀行提供如下資料文件資料：（一）境外機(jī)構(gòu)在境外合法注冊(cè)設(shè)立的相關(guān)證明資料文件、政府主管部門的批準(zhǔn)資料文件等；（二）境內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)的承諾函，承諾協(xié)助我行對(duì)其境外關(guān)聯(lián)公司進(jìn)行調(diào)查，保證境外關(guān)聯(lián)公司經(jīng)營(yíng)合法性和資料文件資料真實(shí)性，并定時(shí)向我行提供境外關(guān)聯(lián)公司的貿(mào)易記錄、經(jīng)營(yíng)情況等資料文件資料，配合我行進(jìn)行貸后管理；（三）特殊組織機(jī)構(gòu)代碼、貸款卡（號(hào)）、境內(nèi)外企業(yè)關(guān)聯(lián)性的相關(guān)證明資料文件；（四）公司章程；（五）法定代表人或者單位負(fù)責(zé)人

8、或者賬戶有權(quán)簽字人的有效身份證件及住址證明；（六）授權(quán)代理人的有效身份證件及法定代表人(負(fù)責(zé)人)出具的授權(quán)書原件；（七）印鑒卡；（八）董事會(huì)或股東會(huì)的有效融資決議；（九）連續(xù)三年經(jīng)審核的財(cái)務(wù)報(bào)表；（十）其它能證明客戶經(jīng)營(yíng)背景的資料文件資料。業(yè)務(wù)辦理第十五條 辦理NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，按具體業(yè)務(wù)所涉及的相應(yīng)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)品種流程辦理。第十六條 國(guó)際業(yè)務(wù)部依照國(guó)家外匯管理局相關(guān)規(guī)定進(jìn)行對(duì)外債權(quán)登記。第十七條 資金使用管理。NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下的融資資金只能用于境外借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不得用于境外借貸、證券投資、也不得以借貸、股權(quán)投資或證券投資等形式直接或通過(guò)第三方間接調(diào)回境內(nèi)

9、使用。第十八條 外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)。（一）境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶余額納入短期外債余額指標(biāo)管理。（二）境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)人民幣賬戶資金，暫按外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)關(guān)于規(guī)定不納入外債額度管理。第十九條 對(duì)于境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)人民幣賬戶的開銷戶信息、基本信息變更、余額信息及其涉及的與境外主體之間資金劃轉(zhuǎn)信息，經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)部應(yīng)當(dāng)及時(shí)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RCPMIS）報(bào)送。第二十條 資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)。境內(nèi)銀行與境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人之間因NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)生的資金往來(lái)，依照跨境交易進(jìn)行管理，納入銀行等金融機(jī)構(gòu)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益統(tǒng)計(jì)。第二十一條 國(guó)際收支申報(bào)。通過(guò)境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶與境外、境內(nèi)之間發(fā)生的資金收支，以及由此

10、造成或產(chǎn)生的賬戶余額變更，均應(yīng)當(dāng)依照關(guān)于規(guī)定辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。第二十二條 NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)協(xié)議文本須經(jīng)一級(jí)分行法律部門審查，并根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況對(duì)借款、擔(dān)保、融資等協(xié)議作出相應(yīng)修改，確保相關(guān)協(xié)議協(xié)議合規(guī)、有效，能夠?yàn)槲倚袀鶛?quán)提供有效法律保障。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控第二十三條 貸后管理?？蛻舨块T、國(guó)際業(yè)務(wù)部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源、業(yè)務(wù)特點(diǎn)分工協(xié)作，依照貸后管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行貸后管理。第二十四條 加強(qiáng)我行境內(nèi)外機(jī)構(gòu)聯(lián)動(dòng)配合，對(duì)境內(nèi)外企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、融資用途、業(yè)務(wù)往來(lái)和資金調(diào)撥等及時(shí)溝通，加強(qiáng)業(yè)務(wù)信息調(diào)查核實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、貸后管理等方面的合作，及時(shí)采取措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。 第二十五條 貿(mào)易履約情況監(jiān)管。如NRA客

11、戶與進(jìn)出口商之間存在投資、參股或其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)貿(mào)易背景真實(shí)性的核查以及物流、單據(jù)流、現(xiàn)金流的監(jiān)控: （一）貨物流。重點(diǎn)關(guān)注貨物狀態(tài)和流轉(zhuǎn)進(jìn)度，出口貿(mào)易項(xiàng)下，備貨環(huán)節(jié)應(yīng)跟蹤貨物生產(chǎn)加工情況，能否依照協(xié)議商定如期發(fā)貨，發(fā)貨環(huán)節(jié)應(yīng)關(guān)注貨物運(yùn)輸、在途以及到港情況；進(jìn)口貿(mào)易項(xiàng)下應(yīng)關(guān)注境外出口商的履約情況，收貨后應(yīng)跟蹤貨物的境內(nèi)銷售或加工進(jìn)度。 （二）單據(jù)流。重點(diǎn)關(guān)注單據(jù)流轉(zhuǎn)進(jìn)度、單據(jù)之間的轉(zhuǎn)換以及單據(jù)上承載的信息一致性等方面，出口貿(mào)易項(xiàng)下應(yīng)關(guān)注單據(jù)條款是否與貿(mào)易協(xié)議一致并載明匯路、單據(jù)狀態(tài)（如報(bào)關(guān)單與提單之間的轉(zhuǎn)換）以及寄送情況；進(jìn)口貿(mào)易項(xiàng)下應(yīng)關(guān)注進(jìn)口單據(jù)對(duì)貨權(quán)監(jiān)控的有效性、到港后驗(yàn)貨報(bào)關(guān)情況以

12、及進(jìn)口單據(jù)的收單情況。 （三）資金流。重點(diǎn)關(guān)注客戶賬戶資金變更情況，出口貿(mào)易項(xiàng)下，備貨環(huán)節(jié)應(yīng)關(guān)注資金是否用于貨物生產(chǎn)，發(fā)貨后應(yīng)關(guān)注境外進(jìn)口商是否依照商定時(shí)間和匯路付款；進(jìn)口貿(mào)易項(xiàng)下，應(yīng)關(guān)注貨款的回籠進(jìn)度是否與結(jié)算周期相匹配，能否及時(shí)償還本筆業(yè)務(wù)項(xiàng)下的融資或信用。 第二十六條 對(duì)于采用匯款結(jié)算方式的，應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)收匯路線的監(jiān)管。 特別規(guī)定第二十七條 客戶在同一筆貿(mào)易的不同環(huán)節(jié)申請(qǐng)辦理NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，其將來(lái)環(huán)節(jié)融資費(fèi)用應(yīng)首先償還我行的前一環(huán)節(jié)融資費(fèi)用。在使用將來(lái)環(huán)節(jié)融資償還前一環(huán)節(jié)融資時(shí)，可先釋放前一環(huán)節(jié)融資所扣占的授信額度用于發(fā)放將來(lái)環(huán)節(jié)融資，避免重復(fù)占用授信額度。第二十八條 辦理NRA賬戶國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)我行服務(wù)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)（按相關(guān)國(guó)際結(jié)算和貿(mào)易融資收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)）收取NRA賬戶融資業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)。