建設(shè)資金撥付辦法

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)專心-專注-專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)附件一： 寧波市鄞州區(qū)城市排水有限公司 建設(shè)資金撥付辦法 第一章 總則第一條 為了規(guī)范建設(shè)資金撥付程序，加強項目資金管理，確保工程款及時撥付，正確核算項目成本，根據(jù)企業(yè)會計制度、會計法、公司章程、基本建設(shè)財務(wù)管理若干規(guī)定、國有建設(shè)單位會計制度及有關(guān)文件，結(jié)合城市排水項目建設(shè)的具體情況，制訂本辦法。第二條 本辦法適用于工程施工、監(jiān)理、設(shè)計、科研、咨詢及與工程直接有關(guān)的其他各類資金結(jié)算撥付。第三條 建設(shè)資金管理必須遵循以下原則：（1）層層負(fù)責(zé)的原則。公司董事長總負(fù)責(zé)，公司總

2、經(jīng)理具體負(fù)責(zé)，各分管領(lǐng)導(dǎo)及各職能部門負(fù)責(zé)人各司其職，各負(fù)其責(zé)。（2）?？顚Ｓ迷瓌t。建設(shè)資金必須用于建設(shè)項目不得以任何理由和方法擠占、挪用和對外投資。（3）效益原則。必須加強對建設(shè)資金的計劃管理和合同管理，以降低建設(shè)成本，防止損失浪費，提高資金使用效益。 第二章 管理職責(zé)第四條 公司本部是工程施工、監(jiān)理、設(shè)計、科研、咨詢及與工程直接有關(guān)的其他各類資金結(jié)算的最終審核批準(zhǔn)機構(gòu)。第五條 工程管理科是代表公司進(jìn)行工程建設(shè)的管理機構(gòu)，承擔(dān)建設(shè)日常管理工作，按工程計量及工作進(jìn)展，審核及上報施工計量、監(jiān)理單位計量等的支付報表或?qū)徟鷨?。?jīng)辦建設(shè)資金審批流轉(zhuǎn)及填寫建設(shè)資金撥款會簽單（會簽表見附件），并辦理會簽程序

3、。第六條 公司財務(wù)科負(fù)責(zé)建設(shè)資金結(jié)算工作，并進(jìn)行會計、財務(wù)核算、編制財務(wù)報表。 第三章 資金計劃編制第七條 建設(shè)資金使用計劃由總工室牽頭，工程管理科在項目全面計劃平衡的基礎(chǔ)上，編制各年度、季度、月度資金需求和用款計劃，財務(wù)科根據(jù)工程管理科上報的計劃編制公司各年度、季度、月度資金計劃。第八條 各相關(guān)科室的計劃書在資金計劃時段起始月的上月20日前上報，財務(wù)科根據(jù)工程管理科上報的資金計劃編制公司的資金計劃。年度計劃必須報董事會批準(zhǔn)，并正式發(fā)文執(zhí)行。 第四章 建設(shè)資金撥付、結(jié)算的審批內(nèi)容及程序、第九條 工程施工資金的撥付和結(jié)算必須按合同規(guī)定的內(nèi)容和條款，結(jié)合工程進(jìn)展情況嚴(yán)格執(zhí)行。其撥付和結(jié)算必須履行審

4、批程序，辦妥手續(xù)，以保證工程進(jìn)度款的及時準(zhǔn)確支付，確保工程的順利進(jìn)行。第十條 工程資金撥付結(jié)算的審批程序：1、各施工單位根據(jù)施工進(jìn)度和合同規(guī)定的時間和形式，編制工程計量支付申請報表報工地監(jiān)理代表。2、工程監(jiān)理單位（或工地監(jiān)理代表）負(fù)責(zé)計量工作，應(yīng)認(rèn)真仔細(xì)地審核施工單位上報的各期支付資料，審核工程量的計算是否準(zhǔn)確；工程進(jìn)度是否按合同、按計劃要求完成；以及簽名是齊全等。監(jiān)理工程師應(yīng)把好審核關(guān)，仔細(xì)審核每次計量，對不符合要求的項目，予以扣除。對符合要求的計量支付在簽署意見后，報公司審核。3、工程管理科應(yīng)審核工程施工及合同單位的工作進(jìn)展情況，審核支付申報的程序是否符合規(guī)定，上報資料是否完整，并根據(jù)公司

5、會審意見，對獲批準(zhǔn)的支付轉(zhuǎn)財務(wù)科辦理撥款，對審核有異議的支付，辦理退回或重審。4、財務(wù)科根據(jù)審批完整的資料及財務(wù)入賬憑證，及時辦理資金撥付。第十一條 為及時支付工程進(jìn)度款，各部門的審核及撥付應(yīng)及時，會簽的總時間應(yīng)符合合同規(guī)定的總時日。對計量支付申請報表審核未通過的，若需施工單位補充資料的，應(yīng)及時在建設(shè)資金撥款審批單簽署意見，通知代建單位或施工單位。第十二條 設(shè)計、監(jiān)理、科研、咨詢及其他有關(guān)資金撥付結(jié)算的審批程序也參照第十條規(guī)定執(zhí)行。 第五章 其他規(guī)定第十三條 嚴(yán)肅財政紀(jì)律，對不符合國家法律、法規(guī)和財政紀(jì)律的支出；對不合法的憑證或手續(xù)不全、資料不齊全、支付審批程序不規(guī)范的申請，拒絕付款。第十四條 公司各職責(zé)部門要認(rèn)真履行職責(zé)，對弄虛作假、虛報冒領(lǐng)等違法違紀(jì)行為，應(yīng)及時止支；情況嚴(yán)重的報告領(lǐng)導(dǎo)追究有關(guān)人員的責(zé)任。第十五條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。附件：建設(shè)資金撥付審批單附件： 寧波市鄞州區(qū)城市排水有限公司 建設(shè)資金撥付審批單 編號：協(xié)議（合同）編號受