費(fèi)用報(bào)銷制度

1、費(fèi)用報(bào)銷制度*1前言為規(guī)范公司的財(cái)務(wù)管理、日常費(fèi)用報(bào)銷和差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)和流程，特制定本制度。2目錄費(fèi)用申請(qǐng)與報(bào)銷流程費(fèi)用報(bào)銷的原則與標(biāo)準(zhǔn)關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷制度的一些注意事項(xiàng)3一、費(fèi)用申請(qǐng)與報(bào)銷流程日常開支申請(qǐng)流程： 經(jīng)辦人員填制“費(fèi)用申請(qǐng)單” 部門經(jīng)理審批 總經(jīng)理審批；日常開支報(bào)銷流程： 經(jīng)辦人員填制“費(fèi)用報(bào)銷單” 主管會(huì)計(jì)或出納初審及復(fù)核 部門經(jīng)理審批 總經(jīng)理審批 出納付款 會(huì)計(jì)制作憑證；4一、費(fèi)用申請(qǐng)與報(bào)銷流程出差費(fèi)用申請(qǐng)流程： 出差人員填制“出差派遣單” 部門經(jīng)理審批 總經(jīng)理審批；出差費(fèi)用報(bào)銷流程： 出差人員填制“差旅費(fèi)用報(bào)銷單” 主管會(huì)計(jì)或出納初審及復(fù)核 部門經(jīng)理審批 總經(jīng)理審批 出納付款

2、會(huì)計(jì)制作憑證。 5二、費(fèi)用報(bào)銷原則與標(biāo)準(zhǔn)招待費(fèi)：業(yè)務(wù)人員因工作需要用餐的，應(yīng)堅(jiān)持“先請(qǐng)示、后開支”的原則。未辦理“用餐申請(qǐng)”審批手續(xù)的，財(cái)務(wù)一律不得報(bào)銷。招待發(fā)票必須注明用餐時(shí)間、事由、經(jīng)辦人，經(jīng)總經(jīng)理簽字后方可報(bào)銷；住宿單據(jù)必須為正式發(fā)票，住宿收據(jù)不予報(bào)銷。住宿發(fā)票為定額發(fā)票的，應(yīng)在票面上注明住宿起止時(shí)間、住宿天數(shù)等；6二、費(fèi)用報(bào)銷原則與標(biāo)準(zhǔn)出差報(bào)銷及包干標(biāo)準(zhǔn)（元/天）： 包干費(fèi)用按實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算；包干費(fèi)用包含了住宿費(fèi)、生活補(bǔ)助、市內(nèi)交通費(fèi)，不包含機(jī)場(chǎng)大巴費(fèi)用及市郊交通費(fèi)；客戶負(fù)責(zé)住宿接待的（無(wú)住宿發(fā)票），按每天50元補(bǔ)貼；與總經(jīng)理同行出差的，費(fèi)用統(tǒng)一報(bào)銷，同行出差人員不享受出差補(bǔ)貼。總經(jīng)理出差實(shí)報(bào)實(shí)銷。職別客戶經(jīng)理銷售工程師及其它人員部門經(jīng)理高級(jí)客戶經(jīng)理住宿標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼包干標(biāo)準(zhǔn)一類城市其他城市200160180180交通工具飛機(jī)、火車汽車飛機(jī)、火車汽車一類城市為北京、上海、廣州；7三、關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷注意事項(xiàng)費(fèi)用申請(qǐng)單、出差申請(qǐng)單各明細(xì)項(xiàng)目均應(yīng)填寫清楚；出差返回公司后一周內(nèi)報(bào)銷沖賬，借款未銷帳的，不得再借款；本制度自即日起