蒙娜麗莎：對外提供財(cái)務(wù)資助管理制度

1、蒙娜麗莎集團(tuán)股份有限公司對外提供財(cái)務(wù)資助管理制度第一章總則第一條為規(guī)范蒙娜麗莎集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱公司”）對外提供財(cái)務(wù)資助行為， 防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)中華人民共和國公司法（以下簡公司法” X 中華人民共和國證券法（以下簡稱證券法”）、深圳證券交易所股票上市規(guī)則（以 下簡稱“股票上市規(guī)則”）及深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（以 下簡稱“規(guī)范運(yùn)作指引”）等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件及蒙娜麗莎集團(tuán)股份 有限公司章程（以下簡稱公司章程”）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本制 度。第二條 本制度所稱“對外提供財(cái)務(wù)資助”，是指公司及其控股子公司有償或者無償對外

2、 提供資金、委托貸款等行為，但下列情況除外：（一）公司以對外提供借款、貸款等融資業(yè)務(wù)為其主營業(yè)務(wù)；（二）資助對象為公司合并報(bào)表范圍內(nèi)的、持股比例超過50%的控股子公司。公司資助對象為合并報(bào)表范圍內(nèi)的、持股比例超過50%的控股子公司的財(cái)務(wù)資助，根 據(jù)公司章程、董事會議事規(guī)則確定的對外投資權(quán)限履行決策程序，可不受本制度第二 章、第四章有關(guān)規(guī)定的約束。公司向與關(guān)聯(lián)人共同投資形成的控股子公司提供財(cái)務(wù)資助，參照本制度執(zhí)行。第三條公司不得為董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實(shí)際控制人及其控股子公 司等關(guān)聯(lián)人提供財(cái)務(wù)資助。公司為其他關(guān)聯(lián)方提供財(cái)務(wù)資助的，無論金額大小都應(yīng)提交公司 股東大會審議且關(guān)聯(lián)股東須回

3、避表決。第二章對外提供財(cái)務(wù)資助的審批權(quán)限及審批程序第五條 公司對外提供財(cái)務(wù)資助屬于下列情形之一的，須經(jīng)董事會審議通過后還應(yīng)當(dāng)提 交股東大會審議：（一）被資助對象最近一期經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債率超過70% ；（二）單次財(cái)務(wù)資助金額或者連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)提供財(cái)務(wù)資助金額超過公司最近一期 經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10% ；（三）深圳證券交易所或公司章程規(guī)定的其他情形。第六條公司董事會審議對外提供財(cái)務(wù)資助時(shí)，必須經(jīng)出席董事會的三分之二以上的董 事同意并做出決議，且關(guān)聯(lián)董事須回避表決。第七條公司董事會審議財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)時(shí)，公司獨(dú)立董事和保薦機(jī)構(gòu)（如適用）應(yīng)當(dāng)對該 事項(xiàng)的合法合規(guī)性、對公司的影響及存在的風(fēng)險(xiǎn)等發(fā)表獨(dú)立意見。

4、第八條公司為其持股比例不超過50%的控股子公司、參股公司提供資金等財(cái)務(wù)資助的， 該控股子公司、參股公司的其他股東原則上應(yīng)當(dāng)按出資比例提供同等條件的財(cái)務(wù)資助。如其 他股東未能以同等條件或者出資比例向公司控股子公司或者參股公司提供財(cái)務(wù)資助的，應(yīng)當(dāng) 說明原因并披露公司已要求上述其他股東采取的反擔(dān)保等措施。第九條 公司為其控股子公司、參股公司提供資金等財(cái)務(wù)資助，且該控股子公司、參股 公司的其他股東中一個(gè)或者多個(gè)為公司的控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人的，該關(guān)聯(lián)股東 應(yīng)當(dāng)按出資比例提供同等條件的財(cái)務(wù)資助。如該關(guān)聯(lián)股東未能以同等條件或者出資比例向公 司控股子公司或者參股公司提供財(cái)務(wù)資助的，公司應(yīng)當(dāng)將上述對外

5、財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)提交股東大 會審議，與該事項(xiàng)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東應(yīng)當(dāng)回避表決。第十條公司在以下期間，不得對外提供財(cái)務(wù)資助：（一）使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動資金期間；（二）將募集資金投向變更為永久性補(bǔ)充流動資金后十二個(gè)月內(nèi)；（三）將超募資金永久性用于補(bǔ)充流動資金或者歸還銀行貸款后的十二個(gè)月內(nèi)。第三章對外提供財(cái)務(wù)資助的操作程序資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況等方面的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查工作；由內(nèi)審部對 財(cái)務(wù)中心提供的風(fēng)險(xiǎn)評估進(jìn)行審核，對財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)的合規(guī)性進(jìn)行檢查、監(jiān)督。第十二條在董事會或股東大會審議通過提供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)后，財(cái)務(wù)中心辦理對外財(cái)務(wù) 資助手續(xù)、有關(guān)文件歸檔管理工作和有關(guān)的其他事宜，做好對

6、接受資助對象的后續(xù)跟蹤、監(jiān) 督及其他相關(guān)工作。第十三條公司對外提供財(cái)務(wù)資助，應(yīng)當(dāng)與資助對象等有關(guān)方簽署協(xié)議，約定資助對象 應(yīng)遵守的條件、財(cái)務(wù)資助的金額、期限、違約責(zé)任等內(nèi)容。財(cái)務(wù)資助款項(xiàng)逾期未收回的，公 司不得向同一對象繼續(xù)提供財(cái)務(wù)資助或者追加提供財(cái)務(wù)資助。第十四條對外提供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)在經(jīng)本制度規(guī)定的審批權(quán)限程序?qū)徟ㄟ^后，由證券 部協(xié)助董事會秘書辦理信息披露工作。第四章對外提供財(cái)務(wù)資助的信息披露第十五條公司披露對外提供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)，應(yīng)向深圳證券交易所提交以下文件：（一）公告文稿；（二）董事會決議和決議公告文稿；（三）與本次財(cái)務(wù)資助有關(guān)的協(xié)議；（四）獨(dú)立董事意見；（五）保薦機(jī)構(gòu)意見（如適用）；（六）深圳證券交易所要求的其他文件。第十六條公司應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后的二個(gè)交易日內(nèi)公告對外提供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)， 公告至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)概述，包括財(cái)務(wù)資助協(xié)議的主要內(nèi)容、資金用途以及對財(cái)務(wù)資助事 項(xiàng)的審批程序；（二）被資助對象的基本情況，包括但不限