Oracle總帳管理系統(tǒng)及操作培訓(xùn)

1、Oracle總帳管理系統(tǒng)課程目標(biāo)標(biāo)學(xué)完本課課后，應(yīng)應(yīng)能完成成下列工工作：通過定義義科目表表、會(huì)計(jì)計(jì)日歷和和幣種創(chuàng)創(chuàng)建帳套套使用不同同方法輸輸入和過過帳日記記帳定義和維維護(hù)預(yù)算算生成標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)和財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表生生成器報(bào)報(bào)表進(jìn)行外幣幣和多幣幣種事務(wù)務(wù)處理執(zhí)行公司司間會(huì)計(jì)計(jì)與合并并多公司司報(bào)表課程安排排課程簡介介第一單元元：帳套套第二單元元：日記記帳第三單元元：預(yù)算算第四單元元：報(bào)表表和分析析工具第五單元元：外幣幣和多幣幣種會(huì)計(jì)計(jì)第六單元元：多公公司會(huì)計(jì)計(jì)與合并并主要功能能和特點(diǎn)點(diǎn)Oracle總帳管理理系統(tǒng)是是一個(gè)綜綜合的財(cái)財(cái)務(wù)管理理解決方方案，它它簡化了了下面這這些任務(wù)務(wù)的執(zhí)行行：財(cái)務(wù)控制制數(shù)據(jù)收集集信息

2、訪問問財(cái)務(wù)報(bào)表表和分析析使用Oracle總帳管理理系統(tǒng)：概覽分析處理 記錄復(fù)核Oracle總帳管理理系統(tǒng)與子分類類帳的集集成Oracle總帳管理理系統(tǒng)是是會(huì)計(jì)信信息的中中心資料料庫，接接收來自自各個(gè)財(cái)財(cái)務(wù)和制制造子分分類帳的的事務(wù)處處理。制造子分類帳財(cái)務(wù)子分類帳Oracle總帳管理理系統(tǒng)與子分類類帳的集集成子分類帳帳Oracle資產(chǎn)管理系統(tǒng)統(tǒng)GL接口數(shù)據(jù)據(jù)表日記帳導(dǎo)導(dǎo)入GL_JE_BatchesGL_JE_HeadersGL_JE_Lines數(shù)據(jù)表與子分類類帳的集集成GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分類帳帳GL接口以匯總或或明細(xì)方方式轉(zhuǎn)移移自動(dòng)或人人

3、工日記帳導(dǎo)導(dǎo)入過帳GL平衡表使用開放放接口可使用已已發(fā)布的的開放接接口與外外部系統(tǒng)統(tǒng)進(jìn)行集集成。可撰寫導(dǎo)導(dǎo)入程序序從外部部系統(tǒng)或或以前的的會(huì)計(jì)系系統(tǒng)中導(dǎo)導(dǎo)入數(shù)據(jù)據(jù)。可在導(dǎo)入入過程中中進(jìn)行完完整的帳帳戶驗(yàn)證證處理。與子分類類帳共享享信息Oracle子分類帳帳可以共共享：Oracle總帳管理理系統(tǒng)帳帳套，該該帳套由由日歷、幣種和和科目表表組成Oracle總帳管理理系統(tǒng)匯匯率，包包括折換換率類型型、每日日匯率、期間匯匯率和歷歷史匯率率Oracle總帳管理理系統(tǒng)的的日記帳帳分錄來來源和類類別，用用于記錄錄事務(wù)處處理的來來源和目目的信息息第一單元元簡介完成創(chuàng)建建一本帳帳套所必必需的三三項(xiàng)任務(wù)務(wù)。帳套所需

4、需的要素素定義科目表定義會(huì)計(jì)日歷定義幣種科目表結(jié)結(jié)構(gòu)您需要使使用Oracle總帳管理理系統(tǒng)來來：定義用于于日記帳帳分錄和和預(yù)算的的帳戶組組合定義用于于報(bào)表和和分析的的帳戶分分層結(jié)構(gòu)構(gòu)會(huì)計(jì)日歷歷您需要?jiǎng)?chuàng)創(chuàng)建一個(gè)個(gè)日歷來來定義會(huì)會(huì)計(jì)年度度和它所所包含的的期間。多幣種支支持可啟用多多幣種以以輸入多多幣種事事務(wù)處理理。美元法郎日元英鎊創(chuàng)建科目目表彈性帳戶戶分層結(jié)結(jié)構(gòu)可使用Oracle總帳管理理系統(tǒng)創(chuàng)創(chuàng)建多種種不同的的彈性父父子帳戶戶分層結(jié)結(jié)構(gòu)，以以適應(yīng)不不同的組組織需求求。SmartComputers, Inc.紐約巴黎芝加哥SmartComputers, Inc.CPU硬盤打印機(jī)分配父值值和子值值定

5、義父/子關(guān)系以以便于生生成報(bào)表表和進(jìn)行行分析。西部地區(qū)區(qū)內(nèi)華達(dá)俄勒岡父父/子子加利福尼尼亞東東東西西西科目表結(jié)結(jié)構(gòu)定義彈性性科目表表結(jié)構(gòu)：創(chuàng)建多達(dá)達(dá)30個(gè)段，每每段最多多可有25個(gè)字符。定義各字字段名稱稱及其出出現(xiàn)順序序。在每個(gè)字字段后附附加一個(gè)個(gè)有效值值的列表表。創(chuàng)建會(huì)計(jì)計(jì)彈性域域創(chuàng)建彈性性域需要要五個(gè)步步驟。1.定義值集集。2.定義會(huì)計(jì)計(jì)科目彈彈性結(jié)構(gòu)構(gòu)。3.定義有效效段值。4.根據(jù)需要要?jiǎng)?chuàng)建帳帳戶組合合。5.定義安全全性規(guī)則則。創(chuàng)建帳套套概述帳套由科科目表結(jié)結(jié)構(gòu)、會(huì)會(huì)計(jì)日歷歷和本位位幣共同同組成。帳套科目表結(jié)結(jié)構(gòu)會(huì)計(jì)日歷歷本位幣多公司的的多帳套套每個(gè)公司司可包含含多個(gè)帳帳套。每個(gè)帳套套可

6、包含含多個(gè)公公司和/或部門。公司帳套公司部門定義會(huì)計(jì)計(jì)日歷創(chuàng)建日歷歷以定義義會(huì)計(jì)年年度及其其包含的的期間。每次設(shè)置置一個(gè)年年度，并并指定會(huì)會(huì)計(jì)期類類型。定義的日日歷應(yīng)比比開始在在其中輸輸入事務(wù)務(wù)處理的的期間早早至少一一個(gè)期間間。根據(jù)需要要定義多多個(gè)日歷歷，并為為每個(gè)帳帳套指定定不同的的日歷。鏈接帳套套與責(zé)任任使用Oracle系統(tǒng)管理理員身份份將帳套套鏈接到到總帳責(zé)責(zé)任。在開始Oracle總帳管理理系統(tǒng)會(huì)會(huì)話時(shí)，選擇一一個(gè)責(zé)任任，以在在同該責(zé)責(zé)任相關(guān)關(guān)聯(lián)的帳帳套中輸輸入和檢檢索會(huì)計(jì)計(jì)信息。第二單元元簡介日記帳分分錄類型型基本日記帳分錄沖銷日記帳分錄經(jīng)常性分錄成批分配配日記帳創(chuàng)創(chuàng)建方法法人工輸入入

7、 沖銷經(jīng)常性成批分配配日記帳導(dǎo)導(dǎo)入日記帳向向?qū)沼泿そM組件日記帳信信息存儲(chǔ)儲(chǔ)在三種種Oracle總帳管理理系統(tǒng)表表中。輸入日記記帳GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES會(huì)計(jì)日歷歷在輸入日日記帳分分錄之前前，首先先必須維維護(hù)日歷歷流。每每個(gè)會(huì)計(jì)計(jì)期都有有下列五五種狀態(tài)態(tài)之一。未結(jié)期間關(guān)閉期間永久關(guān)閉閉期間從未打開開未來可輸輸入導(dǎo)入日記記帳分錄錄GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分類帳帳GL_INTERFACE在匯總或或明細(xì)間間轉(zhuǎn)帳自動(dòng)或人人工日記帳導(dǎo)導(dǎo)入過帳GL_BALANCES創(chuàng)建基本本日記帳帳分錄將日記帳帳組合成成

8、批可以把具具有共同同屬性的的日記帳帳分錄組組織成批批。共同同屬性組組合的實(shí)實(shí)例有：日記帳類類型日記帳日日期日記帳準(zhǔn)準(zhǔn)備器人工日記記帳人工日記記帳分錄錄是您直直接輸入入Oracle總帳管理理系統(tǒng)的的日記帳帳分錄。人工日日記帳分分錄有下下列內(nèi)容容：本位幣分分錄外幣分錄錄統(tǒng)計(jì)分錄錄公司間分分錄沖銷日記記帳分錄錄可以使用用沖銷日日記帳分分錄來沖沖銷增值值、估計(jì)計(jì)、錯(cuò)誤誤，或臨臨時(shí)調(diào)整整和重新新分類。第一個(gè)期期間：添加金額額。下一期間間：減去金額額。人工輸入入日記帳組組件：日記帳批批信息GL_JE_BATCHES日記帳分分錄信息息GL_JE_HEADERS日記帳分分錄行信信息GL_JE_LINES過帳日

9、記記帳通過對(duì)日日記帳進(jìn)進(jìn)行過帳帳以更新新余額。過帳日記記帳 輸入日記帳過帳前$500日記帳25過帳后$525帳戶余額額創(chuàng)建沖銷銷日記帳帳生成任意意日記帳帳分錄的的沖銷帳帳。Dr. 租金. 10,000 本位美元Cr.現(xiàn)金 10,000 本位美元?jiǎng)?chuàng)建沖銷銷帳Dr. 現(xiàn)金 10,000 本位美元Cr. 租金 10,000 本位美元結(jié)束復(fù)核和更更正余額額輸入和過過帳日記記帳復(fù)核余額額否是帳戶余額額正確嗎嗎？日記帳明明細(xì)細(xì)查查執(zhí)行帳戶戶查詢，并細(xì)查查至明細(xì)細(xì)余額窗窗口。復(fù)復(fù)核從Oracle應(yīng)付款管管理系統(tǒng)統(tǒng)或Oracle應(yīng)收款管管理系統(tǒng)統(tǒng)中導(dǎo)入入的日記記帳明細(xì)細(xì)信息。帳戶查詢?cè)冏臃诸悗っ骷?xì)細(xì)查創(chuàng)建經(jīng)

10、常常性日記記帳和日日記帳公公式目標(biāo)學(xué)完本課課后，應(yīng)應(yīng)能完成成下列工工作：定義經(jīng)常常性日記記帳公式式生成經(jīng)常常性日記記帳定義和驗(yàn)驗(yàn)證成批批分配日日記帳公公式生成成批批分配日日記帳經(jīng)常性日日記帳：概述右三種主主要的經(jīng)經(jīng)常性日日記帳類類型?；緲?biāo)準(zhǔn)公式Dr.臨時(shí)勞務(wù)支出 Cr.應(yīng)付薪金 Dr.租車費(fèi)用 Cr.應(yīng)付帳戶 Dr.租用費(fèi)Cr.應(yīng)付租金金成批分配配：概述述成批分配配：單一一日記帳帳分錄格格式，在在一組成成本中心心、部門門、分支支機(jī)構(gòu)等等之間分分配收入入和費(fèi)用用。芝加哥租租用費(fèi)總租用費(fèi)費(fèi)巴黎租用用費(fèi)東京租用用費(fèi)1/31/31/3執(zhí)行日記記帳導(dǎo)入入導(dǎo)入日記記帳分錄錄：概述述GL_JE_LINES

11、GL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分類帳帳GL_INTERFACE匯總或明明細(xì)自動(dòng)或人人工日記帳導(dǎo)入過帳GL_BALANCES在源系統(tǒng)統(tǒng)中創(chuàng)建建日記帳帳，并使使用日記記帳導(dǎo)入入將其加加載到Oracle總帳管理理系統(tǒng)中中。導(dǎo)入日記記帳分錄錄說明性彈彈性域是是您所在在的組織織可以擴(kuò)擴(kuò)展以獲獲取額外外信息的的域，Oracle總帳管理理系統(tǒng)不不會(huì)跟蹤蹤這些信信息?？煽梢酝杖沼泿ば判畔⒁黄鹌饘?dǎo)入行行級(jí)說明明性彈性性域。在在導(dǎo)入說說明性彈彈性域時(shí)時(shí)，應(yīng)考考慮下列列因素：驗(yàn)證表填寫匯總?cè)沼浻泿な褂萌沼浻泿は驅(qū)?dǎo)概述日記帳向向?qū)茏屪屇簞?chuàng)建日記記帳分錄錄自定義日日記帳工工作單使用Exc

12、el電子表格格功能保存日記記帳工作作單將日記帳帳加載到到Oracle總帳管理理系統(tǒng)中中生成日記記帳工作作單生成日記記帳工作作單，在在其中包包括具體體實(shí)施Oracle總帳管理理系統(tǒng)時(shí)時(shí)所需的的全部日日記帳分分錄信息息字段。-來源-幣種-日期-類別-日記帳名名稱-帳套日記帳數(shù)數(shù)目可以使用用日記帳帳工作單單輸入日日記帳分分錄或日日記帳批批。在利利用撊占占?xì)J氏虻虻紨創(chuàng)建建日記帳帳工作單單之前，必須先先指定要要輸入的的日記帳帳分錄的的數(shù)目。單個(gè)多個(gè)或向Oracle總帳管理理系統(tǒng)加加載日記記帳分錄錄在日記帳帳工作單單中創(chuàng)建建了日記記帳分錄錄后，您您必須將將這些分分錄加載載到Oracle總帳管理理系統(tǒng)中中以

13、供過過帳之用用。GL_INTERFACE表加載到接接口日記帳導(dǎo)導(dǎo)入審批日記記帳分錄錄概述日記帳審審批允許許公司在在過帳日日記帳之之前要求求一個(gè)額額外的控控制層。這樣可可以確保保某些類類型的日日記帳在在余額受受影響前前已經(jīng)獲獲得了有有充分授授權(quán)的人人員的審審批。設(shè)置日記記帳審批批第1步：為帳帳套啟用用日記帳帳審批第2步：指定定要求日日記帳審審批的日日記帳來來源。第3步：為雇雇員和主主管創(chuàng)建建審批分分層。第4步：定義義權(quán)限。第三單元元簡介完成預(yù)算算會(huì)計(jì)周周期第1步：定義義預(yù)算和和預(yù)算組組織。第2步：輸入入預(yù)算金金額。第3步：復(fù)核核和更正正預(yù)算。第4步：凍結(jié)結(jié)預(yù)算。第5步：做預(yù)預(yù)算報(bào)表表。創(chuàng)建預(yù)算算

14、預(yù)算結(jié)構(gòu)構(gòu)剖析：概述預(yù)算由期期間、帳帳戶和金金額構(gòu)成成。名稱：FY96PLANCC100?.$3000CC200?.$15001994年1月至1994年12月期間帳戶金額預(yù)算分層層結(jié)構(gòu)使用總-明細(xì)預(yù)算算來實(shí)施施預(yù)算分分層結(jié)構(gòu)構(gòu)。公司預(yù)算總：無市場預(yù)算總：公司銷售預(yù)算總：公司西部預(yù)算總：銷售東部預(yù)算總：銷售公關(guān)預(yù)算總：市場商品展覽預(yù)算總：市場創(chuàng)建總預(yù)預(yù)算和明明細(xì)預(yù)算算Oracle總帳管理理系統(tǒng)使使用匯總總帳戶維維護(hù)分層層結(jié)構(gòu)中中不同層層間的總總-明細(xì)預(yù)算算關(guān)系。公司預(yù)算算總：無市場預(yù)算算總：公司司銷售預(yù)算算總：公司司西部預(yù)算算總：銷售售東部預(yù)算算總：銷售售公關(guān)預(yù)算算總：市場場商品展覽覽預(yù)算總：市

15、場場部門合計(jì)銷售合計(jì)市場合計(jì)創(chuàng)建總預(yù)預(yù)算和明明細(xì)預(yù)算算使用提交交請(qǐng)求窗窗口請(qǐng)求求下列標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表表和列表表，以復(fù)復(fù)核總-明細(xì)預(yù)算算關(guān)系和和預(yù)算組組織明細(xì)細(xì)。預(yù)算分層層結(jié)構(gòu)列列表總-明細(xì)預(yù)算算報(bào)表匯總-明細(xì)預(yù)算算報(bào)表未預(yù)算總總-明細(xì)賬戶戶報(bào)表預(yù)算組織織范圍列列表第四單元元簡介創(chuàng)建基本本FSG報(bào)表概述Oracle總帳管理理系統(tǒng)的的財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表生成成器(FSG)是一個(gè)功功能強(qiáng)大大且十分分靈活的的工具，您可以以用它來來創(chuàng)建自自定義的的報(bào)表而而無須編編程。行欄自定義的的財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表通過一個(gè)個(gè)共有四四步的過過程即可可創(chuàng)建出出自定義義的財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表。1.定義行集集。2.定義欄集集。3.定義財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表和和報(bào)表集集。4

16、.請(qǐng)求財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表和和報(bào)表集集。定義行集集定義財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表中中行的格格式和內(nèi)內(nèi)容。損益報(bào)表表公司1銷售退貨凈銷售PTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200行集A資產(chǎn)負(fù)債債表公司1現(xiàn)金投資應(yīng)收款本年度上上一一年度100200600400980700行集B定義行集集如果要在在行集計(jì)計(jì)算中定定義公式式，Oracle總帳管理理系統(tǒng)會(huì)會(huì)提供以以下數(shù)學(xué)學(xué)運(yùn)算符符：+-*/%MODEENTERAVERAGESTDDEVMEDIAN加乘百分比列出的值值的模式列出的值值的中間值值減除輸入值列出的值值的平均值值列出的值值的標(biāo)準(zhǔn)偏偏差定義行集集用從提交交請(qǐng)求窗窗口請(qǐng)求求的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)FSG列表復(fù)

17、核核行集組組件定義義。用FSG-行集匯總總列表復(fù)核定義義的行集集名稱以以及與每每個(gè)行集集相關(guān)聯(lián)聯(lián)的報(bào)表表標(biāo)題和和科目表表。用FSG-行集明細(xì)細(xì)列表復(fù)核來源源行集中中每個(gè)行行的金額額類型、期間抵抵消、幣幣種、格格式和顯顯示選項(xiàng)項(xiàng)、帳戶戶范圍以以及計(jì)算算結(jié)果。定義欄集集定義財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表中中欄的格格式和內(nèi)內(nèi)容。欄集A欄集B損益報(bào)表表公司1銷售退貨凈銷售PTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200資產(chǎn)負(fù)債債表公司1現(xiàn)金投資應(yīng)收款本年度上上一一年度100200600400980700應(yīng)用相關(guān)關(guān)標(biāo)題可以將相相關(guān)標(biāo)題題用作通通用模板板以顯示示在運(yùn)行行時(shí)為以以下欄標(biāo)標(biāo)題指定定的信息息

18、：&利息期間間(POI)&預(yù)算&保留&幣種確定報(bào)表表需求Oracle提供14個(gè)標(biāo)準(zhǔn)欄欄集，這這些欄集集可以滿滿足各種種普通報(bào)報(bào)表需求求。具體體的報(bào)表表需求取取決于多多種因素素，如：交易類型型交易大小小組織結(jié)構(gòu)構(gòu)管理風(fēng)格定義欄集集用從提交交請(qǐng)求窗窗口請(qǐng)求求的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)FSG列表復(fù)核核行集組組件定義義。用FSG-欄集匯總總列表復(fù)核在當(dāng)當(dāng)前帳套套中定義義的欄集集名稱和和說明。用FSG-欄集明細(xì)細(xì)列表復(fù)核欄集集中每個(gè)個(gè)欄的金金額類型型、期間間抵銷、幣種、格式和和顯示選選項(xiàng)、帳帳戶范圍圍以及計(jì)計(jì)算結(jié)果果。行集和欄欄集改寫寫如果行集集和欄集集中同一一選項(xiàng)被被輸入了了不同的的值就會(huì)會(huì)出現(xiàn)沖沖突。停止行 集明細(xì)級(jí)

19、別別=財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)欄 集明細(xì)級(jí)別別=主 管沖突情況況定義和請(qǐng)請(qǐng)求財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表混合匹配配行集和和欄集以以創(chuàng)建各各種報(bào)表表。行集B行集A損益報(bào)表表公司1銷售退貨凈銷售本年度上上一一年度100200600400980700資產(chǎn)負(fù)債債表公司1現(xiàn)金投資應(yīng)收款PTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200欄集B欄集A創(chuàng)建可選選FSG組件概述使用Oracle總帳管理理系統(tǒng)財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表生成器器的強(qiáng)大大功能可可以完成成以下操操作：在行集改改寫段值值和顯示示選項(xiàng)并并通過使使用內(nèi)容容集按特特定順序序打印多多個(gè)報(bào)表表通過定義義行順序序在報(bào)表表中修改改擴(kuò)展行行順序通過定義義顯示集集控制報(bào)報(bào)表中行行

20、和欄范范圍的顯顯示通過使用用自動(dòng)復(fù)復(fù)制復(fù)制制并修改改現(xiàn)有的的報(bào)表組組件來創(chuàng)創(chuàng)建新報(bào)報(bào)表和報(bào)報(bào)告組件件查看定義義標(biāo)準(zhǔn)列列表使用標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)FSG列表復(fù)核核報(bào)表組組件定義義。使用內(nèi)容集匯匯總列表表復(fù)核在當(dāng)當(dāng)前帳套套中定義義的內(nèi)容容集的名名稱、說說明和處處理類型型。使用內(nèi)容集明明細(xì)列表表復(fù)核內(nèi)容容集的段段值及相相應(yīng)顯示示類型。定義行順順序定義報(bào)表表中明細(xì)細(xì)行的順順序。行集中的的行定義義下限上上限顯顯示公司0101T成本中心心100400E帳戶40004000T生成未排排序的行行銷售9/9410/9411/9412/94Fremont (200)45,50541,30344,51848,697Newport

21、 (300)48,82147,44848,41546,950Belmont (400)43,34046,29642,54742,998United(100)46,68443,85546,10344,746自動(dòng)復(fù)制制報(bào)表和和組件通過使用用自動(dòng)復(fù)復(fù)制對(duì)現(xiàn)現(xiàn)有的報(bào)報(bào)表和組組件進(jìn)行行復(fù)制和和修改，可創(chuàng)建建新的報(bào)報(bào)表和組組件?？煽梢员蛔宰詣?dòng)復(fù)制制的項(xiàng)目目包括：行集內(nèi)容集顯示集欄集行順序報(bào)表報(bào)表集處理舍入入問題Oracle總帳管理理系統(tǒng)提提供兩種種處理舍舍入問題題的方法法。示例：格格式是是99999； 系數(shù)數(shù)是千先計(jì)算后后舍入選選項(xiàng)計(jì)算為顯顯示示為現(xiàn)金1,1001帳戶應(yīng)收收款1,2001預(yù)付費(fèi)用用1,30

22、01當(dāng)前資產(chǎn)產(chǎn)合計(jì)3,7004先舍入后后計(jì)算選選項(xiàng)計(jì)算為顯顯示為現(xiàn)金11帳戶應(yīng)收收款11預(yù)付費(fèi)用用11當(dāng)前資產(chǎn)產(chǎn)合計(jì)33第五單元元簡介必須了解解的概念念多帳套MRC帳帳套事務(wù)處理理必須在在每一帳帳套中分分別輸入入、重估估和折算算。在主帳套套中輸入入事務(wù)處處理在主帳套套中輸入入的事務(wù)務(wù)處理自自動(dòng)轉(zhuǎn)換換成各個(gè)個(gè)報(bào)表帳帳套。報(bào)表帳套套有關(guān)外幣幣的幾個(gè)個(gè)概念在 Oracle總總帳管理理系統(tǒng)中中有三個(gè)個(gè)與外幣幣有關(guān)的的基本概概念:折換重估折算折換Oracle總總帳管管理系統(tǒng)統(tǒng)根據(jù)所所提供的的每日匯匯率自動(dòng)動(dòng)把外幣幣日記帳帳中的數(shù)數(shù)額折換換成等值值本位幣幣。本位幣外幣示例5 月17日日，某某機(jī)構(gòu)向向一外國

23、國公司提提供了咨咨詢服務(wù)務(wù)，并收收取費(fèi)用用 10,000元元（外幣幣單位）。付款款當(dāng)時(shí)的的兌換率率為0.8元元本本位幣兌兌換1 元（外幣單單位）。借項(xiàng) 應(yīng)收帳款 10,000 元（外幣單位）貸項(xiàng) 收入 10,000 元（外幣單位）借項(xiàng) 應(yīng)收帳款 8,000 元（本位幣單位）貸項(xiàng) 收入 8,000 元（本位幣單位）輸入日記帳分錄行自動(dòng)折換后的日記帳分錄行重估處理理重估是指指這樣的的處理過過程：復(fù)復(fù)核外幣幣事務(wù)處處理并根根據(jù)重估估匯率將將其換算算成本位位幣，然然后建立立一日記記帳分錄錄把本位位幣余額額調(diào)節(jié)到到換算金金額。本位幣外幣外幣事務(wù)務(wù)處理發(fā)發(fā)生時(shí)的的折換本位幣外幣會(huì)計(jì)期間間終止時(shí)時(shí)所作的的重

24、估重估示例例5 月31日日，先先前（5月月 17 日）已折換換的咨詢?cè)兎?wù)應(yīng)應(yīng)收帳款款尚未收收到，而而此機(jī)構(gòu)構(gòu)希望能能將這筆筆應(yīng)收帳帳款反映映在其財(cái)財(cái)務(wù)狀況況報(bào)表上上。兌換匯率率已升至至 0.81。應(yīng)收帳款款仍然是是 10,000元元（外幣幣單位），但目目前已價(jià)價(jià)值8,100元元（本位位幣）。折算外幣折算算是一種種把本位位幣帳戶戶余額以以報(bào)表幣幣種重新新描述的的處理過過程。 外幣本位幣事務(wù)處理理與子分類類帳集成成許多以外外幣為主主的事務(wù)務(wù)處理最最初被輸輸入到Oracle 應(yīng)付付款管理理系統(tǒng)和和 Oracle應(yīng)應(yīng)收款管管理系統(tǒng)統(tǒng)這樣的的源系統(tǒng)統(tǒng)中，然然后在該該源系統(tǒng)統(tǒng)中結(jié)算算。外幣債務(wù)務(wù)記錄在在

25、Oracle應(yīng)付款管管理系統(tǒng)統(tǒng)中。應(yīng)付款日日記帳分分錄記錄錄在Oracle總帳管理理系統(tǒng)中中。外幣折換換和重估估，并記記錄未實(shí)實(shí)現(xiàn)損益益。外幣債務(wù)務(wù)在Oracle應(yīng)付款管管理系統(tǒng)統(tǒng)中結(jié)清清。計(jì)算外幣幣已實(shí)現(xiàn)現(xiàn)損益應(yīng)付款日日記帳分分錄記錄錄在Oracle總帳管理理系統(tǒng)中中。定義外幣幣和折換換率概述在可以輸輸入外幣幣事務(wù)處處理之前前，必須須完成一一系列步步驟。1.定定義新幣幣種。2.對(duì)對(duì)于EMU幣幣種，建立與與現(xiàn)有幣幣種的EMU 關(guān)系系。3.啟啟用幣種種。4.定定義帳套套。5.輸輸入期間間匯率。6.定定義每日日折換率率類型。7.輸輸入每日日匯率。創(chuàng)建外幣幣日記帳帳輸入外幣幣日記帳帳Oracle總帳

26、管理理系統(tǒng)使使用每日日折換率率把用外外幣輸入入的日記記帳金額額折換為為等值本本位幣金金額。日元外幣本位幣美元折換用多報(bào)表表幣種輸輸入日記記帳主帳套美元用主幣種輸入例行日記帳過帳日記帳余額報(bào)表法郎歐元多報(bào)表帳套事務(wù)處理在兩個(gè)帳套中同時(shí)進(jìn)行維護(hù)。日記帳被折換為每個(gè)報(bào)表幣種。比利時(shí)法郎過帳日記帳余額報(bào)表對(duì)外幣日日記帳進(jìn)進(jìn)行過帳帳在對(duì)外幣幣日記帳帳進(jìn)行過過帳時(shí)，Oracle總帳管理理系統(tǒng)在在總帳余余額表(GL_BALANCESTABLE)中同時(shí)維維護(hù)輸入入的余額額和已折折換的余余額。GL_BALANCESTABLECC_IDCURRENCYPERIOD_NET_DRPERIOD_NET_CRPERIO

27、D_NET_DR_BEQPERIOD_NET_CR_BEQ41357FOREIGN10,0008,00039872FOREIGN10,0008,00041357FUNCTIONAL8,00039872FUNCTIONAL8,000注：BEQ指等值（本位幣幣）基準(zhǔn)準(zhǔn)額。外幣報(bào)表表使用從撎撎嶠簧昵昵霐窗口口中申請(qǐng)請(qǐng)的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)列表復(fù)復(fù)核為各各個(gè)會(huì)計(jì)計(jì)期定義義的折換換率。期間匯率率列表列出為各各個(gè)會(huì)計(jì)計(jì)期定義義的匯率率，期間間平均匯匯率、期期末匯率率和重估估匯率。該信息息也可通通過聯(lián)機(jī)機(jī)方式獲獲得。外幣列表表名稱說明每日折換換率列表表列出為一一特定外外幣和會(huì)會(huì)計(jì)期定定義的每每日折換換率。該該信息也也可通

28、過過聯(lián)機(jī)方方式獲得得。歷史匯率率列表列出所定定義的歷歷史折算算率和金金額。該該信息也也可通過過聯(lián)機(jī)方方式獲得得。重估外幣幣余額概述重估帳戶戶余額，以反映映在事務(wù)務(wù)處理輸輸入的日日期和報(bào)報(bào)表日期期間外幣幣匯率的的變化。重估處處理把已已折換余余額中的的變化過過帳到未未實(shí)現(xiàn)的的損益帳帳戶中。原始美國國應(yīng)收款款1000法國法郎郎550美元芝加哥巴黎重估后的的美國應(yīng)應(yīng)收款1000法國法郎郎600美元未實(shí)現(xiàn)的的美元收收益50美元繼續(xù)重估估周期重估外幣幣余額。沖銷重估估日記帳帳。是否外幣幣應(yīng)收款款尚未支付付？已經(jīng)支付付過帳到未實(shí)現(xiàn)損益帳戶戶尚未支付付收取外幣幣應(yīng)收款款。過帳到實(shí)現(xiàn)的損益帳戶戶折算外幣幣余額概

29、述Oracle總帳管理理系統(tǒng)允允許將實(shí)實(shí)際或預(yù)預(yù)算余額額從本位位幣折算算成任何何報(bào)表幣幣種。Oracle總帳管理理系統(tǒng)將將本位幣幣帳戶余余額與您您定義的的平均匯匯率、期期間匯率率或歷史史匯率相相乘。運(yùn)行折算算不會(huì)為為任何本本位幣帳帳戶余額額創(chuàng)建日日記帳。運(yùn)行折算算在GL_BALANCES表中添加加行以使使用期望望的幣種種存儲(chǔ)余余額，使使您能夠夠用任意意外幣查查看帳戶戶余額和和生成報(bào)報(bào)表。折算余額額Oracle總帳管理理系統(tǒng)使使用您定定義的匯匯率將用用本位幣幣輸入的的余額折折算為外外幣金額額。 折算的實(shí)實(shí)際金額額折算的預(yù)預(yù)算金額額外幣實(shí)際余額額預(yù)算余額額本位幣美元?dú)W元匯率=1.25選擇標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)折算

30、或或多報(bào)表表幣種標(biāo)準(zhǔn)折算算金額在帳帳戶余額額層進(jìn)行行折算用于一年年一度的的合并使用期間間匯率或或歷史匯匯率折算算余額MRC折算金額在事事務(wù)處理理層即自自動(dòng)完成成折算用于每月月的外幣幣報(bào)表使用當(dāng)日日匯率折折算金額額允許從子子分類帳帳中直接接對(duì)查詢?cè)儓?bào)表幣幣種進(jìn)行行查詢和和幣種需要了解解的術(shù)語語期末匯率率：期期間最后后一天的的當(dāng)日匯匯率（用于資資產(chǎn)帳戶戶和負(fù)債債帳戶）期間平均均匯率：整個(gè)個(gè)期間所所有當(dāng)日日匯率的的平均值值（用于收收入帳戶戶和費(fèi)用用帳戶）歷史匯率率：對(duì)對(duì)在不同同時(shí)間發(fā)發(fā)生的事事務(wù)處理理求得的的加權(quán)平平均匯率率（用于權(quán)權(quán)益帳戶戶）折算規(guī)則則(xlt) =折算幣種種(func) =本位幣

31、復(fù)核折算算余額對(duì)帳套中中任意帳帳戶的折折算余額額執(zhí)行聯(lián)聯(lián)機(jī)查詢?cè)?。在“帳戶查查詢”窗窗口中指指定折算算幣種。運(yùn)行折算算試算余余額報(bào)表表以列出出折算后后的帳戶戶余額和和期間活活動(dòng)。第六單元元簡介第七單元元概述使用Oracle總帳管理理系統(tǒng)，可以將將任意數(shù)數(shù)量的子子帳套合合并到帶帶有不同同帳套的的父帳套套中，對(duì)對(duì)于帶有有不同科科目表的的帳套同同樣如此此。子帳套 1： 公司 A 公司 B子帳套 2： 公司 C子帳套 3： 公司 D 公司 E 公司 F父帳套： 公司 A 公司 B 公司 C 公司 D 公司 E 公司 F進(jìn)行合并并CENTRACENTRA為相關(guān)的的實(shí)體提提供了交交換和審審批人工工公司間間事務(wù)處處理的中中心控制制點(diǎn)。C E N T R A全局合并并系統(tǒng)定義合并并科目表表映射數(shù)據(jù)據(jù)準(zhǔn)備數(shù)據(jù)據(jù)轉(zhuǎn)帳數(shù)據(jù)據(jù)抵銷報(bào)表分析控制公司司間事務(wù)務(wù)處理目標(biāo)學(xué)完本課課后，應(yīng)應(yīng)能完成成下列工工作：定義CENTRA子帳套，并將父父特權(quán)分分配給父父公司設(shè)置事務(wù)務(wù)處理類類型和公公司間帳帳戶以組組織公司司間的事事務(wù)處理理輸入人工工日記帳帳分錄并并提交分分錄進(jìn)行行審批創(chuàng)建和生生成經(jīng)常常性分錄錄運(yùn)行公司司間轉(zhuǎn)帳帳程序概述使用總帳帳管理系系統(tǒng)提供供的集中中事務(wù)處處理審批批功能（即CENTRA），可以對(duì)人人工方式式的公司司間事務(wù)務(wù)處理進(jìn)進(jìn)行集中中監(jiān)視。確保