2022酒店日審每日工作計劃

精品文檔2022酒店日審每日工作方案酒店日審每日工作方案酒店日審工作流程1、每日根據(jù)各營業(yè)收入日報表、各種結(jié)算單進(jìn)一步審核匯總，并修改入賬，保證每日收入的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。2、根據(jù)飯店個區(qū)域收入日報表匯總編制收入試算平衡表，檢查各項收入的劃分是否正確，檢查是否存在沒有入賬的收入。3、審核雜項調(diào)整單及貸方調(diào)整單，雜項調(diào)整單要審核所入帳戶是否正確，如有錯誤及時調(diào)整，貸方調(diào)整單首先檢查有無部門經(jīng)理或總經(jīng)理的簽字批準(zhǔn)，審查原因是否清楚、合理，所記入的帳戶是否準(zhǔn)確。4、通過客房日報表檢查出租率，平均房價是否正確，發(fā)現(xiàn)問題及時調(diào)整。5、在電腦賬上編制飯店營業(yè)收入報表，該報表包括各區(qū)域營業(yè)收入、餐廳營業(yè)收入、客房收入、平均出租率、平均房價、餐廳用餐人數(shù)和平均消費(fèi)局部，表內(nèi)還提供各營業(yè)部門的預(yù)算比，同期比及月累計、年累計完成情況的數(shù)據(jù)，報送總經(jīng)理審閱后發(fā)至各營業(yè)部門及公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。6、每日將總出納做出的現(xiàn)金收入?yún)R總表進(jìn)展認(rèn)真核對，凡發(fā)現(xiàn)和不合理長短款情況要立即查明原因，及時處理。7、每日根據(jù)總出納的現(xiàn)金收入?yún)R總表、電腦報表，按會計制度和科目的規(guī)定編制記賬憑證，對營業(yè)收入做到日清月結(jié)。8、審核外幣兌換的所有單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。9、對在餐廳就餐的內(nèi)部職工用餐單進(jìn)展審核，對不合理規(guī)定或超限簽單腿后部門或?qū)毧偨?jīng)理批準(zhǔn)，審核無誤的職員用餐單及時傳遞至本錢部。10、協(xié)助其他營業(yè)部門完成相關(guān)的查賬工作。11審核餐飲宴會部預(yù)定單的執(zhí)行情況，月末做出宴會銷售統(tǒng)計表。12對康樂部的各種培訓(xùn)班、陪打費(fèi)、計次卡等進(jìn)展記錄及審核，每月與康樂部核對售卡人提成情況。13、每月月末做出個營業(yè)部門的收入分析^p。14、每月月末核對應(yīng)收、應(yīng)付有關(guān)科目的發(fā)生額，并將相關(guān)轉(zhuǎn)帳資料報總帳。15、保管、保存經(jīng)辦的各種歷史資料。日審崗位職責(zé)1、審核各種帳單及報表，保證酒店收入的準(zhǔn)確性、完好性。檢查結(jié)帳單是否按照規(guī)定使用。核對酒店每日營業(yè)收入日報表。2、審核帳單中的單位掛帳并轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款。3、審核前臺所做各項減帳單、雜項調(diào)整單;對于減帳收入調(diào)整，首先檢查折扣有無相關(guān)審批人的簽字批準(zhǔn)，審查減帳原因是否清楚、合理，每筆減帳是否準(zhǔn)確，如有不符，立即調(diào)整。4、審核各房間之間收入、餐廳之間賬單有無入錯，所掛住店客賬、應(yīng)收賬是否錯掛。5、每日向本錢控制部提供各餐廳食品收入、酒水收入明細(xì)報告，為本錢率的計算提供準(zhǔn)確的根據(jù)。6、根據(jù)房費(fèi)收入賬目核對預(yù)定單與房價是否相符，以及審核低于正常房價的賬單是否有受權(quán)人的簽字。7、發(fā)現(xiàn)入錯賬時，需調(diào)整的應(yīng)及時填寫減賬單，報財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審批后進(jìn)展調(diào)賬。8、負(fù)責(zé)會議室商品實(shí)物盤點(diǎn)及月底商品盤點(diǎn)表的數(shù)據(jù)工作、營銷部銷售人員業(yè)績統(tǒng)計、發(fā)票領(lǐng)用還登記工作。9、發(fā)現(xiàn)問題要及時上報財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理。酒店日審每日工作方案酒店日審工作職責(zé)及工作程序崗位：酒店日審對應(yīng)上級：主管會計下級：無工作職責(zé)：1、負(fù)責(zé)審核夜審上交的各種收入票據(jù)，并及時處理夜審上報的各種問題，查證各種收入的真實(shí)性及各相關(guān)人員打折權(quán)限及折扣金額，保證收入的完好;2、負(fù)責(zé)整理、分類、匯總酒店全部營業(yè)收入的賬單，將分類、匯總的賬單按會計核算的要求，整理為原始憑證的根據(jù);一.什么叫日審，日審涵蓋哪些內(nèi)容：(一)、對客房收入的日間審核1、審核房租2、審核夜審匯總表3、復(fù)合各個營業(yè)點(diǎn)交來帳單、報表(二)、餐飲、康樂收入的日間審核(三)、制酒店營業(yè)收入日報表二.概述日審是指進(jìn)一步審核夜審所做的收入報告，修改入帳，制作正式收入報告，負(fù)責(zé)與應(yīng)收帳核對帳目，保證每日收入核數(shù)的真實(shí)性，準(zhǔn)確性。夜審在審核收銀員及有關(guān)部門交來的帳單、報表的同時自己也做了一局部帳單、報表，這些帳單報表也需要有人審核以免出錯。有些營業(yè)部門的報表要到第二天早晨才能交上來。夜審審核不到，需要日審來審核，酒店的帳單、報表繁多，出現(xiàn)過失的時機(jī)比擬多，為確保入到會計帳冊的數(shù)據(jù)正確，也需要由日審再重新檢查一次，待確保無誤后，再記入到各有關(guān)會計帳戶里去，同時，日審也是對夜審工作質(zhì)量的檢查和控制。(一)、審核夜間完成的各項報表、發(fā)現(xiàn)問題立即改正1)審核夜審收入時報，夜審試算平衡表中的各項收入，檢查夜審的食品，酒水等金額各項劃分是否正確，核對酒店各項經(jīng)營匯總表、檢查是否存在沒有入帳或錯收、漏收的收入。2)審核報表現(xiàn)金收入是否與實(shí)交現(xiàn)金相等。3)審核報表前臺收入中折扣、沖減、雜項等收入是否符合規(guī)定。4)檢查夜審所做的報表(包括收入報表、就餐人數(shù)、夜審報表等)。5)檢查夜審所做的房費(fèi)收入、出租率、平均房價是否正確。2、與出納一起點(diǎn)收收銀員上繳的現(xiàn)金收入，并核對與收入報表是否相等。做出長、短款報表。3、與出納一起不定期檢查各部門備用金。4、不定期檢查客房迷你吧酒水?dāng)?shù)量。5、每天巡查各收銀點(diǎn)，檢查帳單與發(fā)票的使用情況。__對客房收入的日間審核1、審核房租前廳接待處的房間狀況報表、房務(wù)中心的房間狀態(tài)報告、夜審的房租過帳報表三個報表必須一致。1)由夜審的房租過帳表與前臺接待房間營業(yè)統(tǒng)計表進(jìn)展核對。2)由夜審的房租過帳表與效勞中心房間狀況報表核對。2、審核夜審匯總表審核匯總表是夜審一夜工作的結(jié)果。日審在匯總編制正式收益報表并將全部收益按工程記入各會計帳之前，還必須核對這些數(shù)據(jù)，以確保入帳數(shù)據(jù)的正確性。1)復(fù)核前廳收銀員的帳單、報表。審核押金等單據(jù)內(nèi)容是否符合規(guī)定，合計是否正確。2)審核現(xiàn)金帳單是否正確，現(xiàn)金支出單據(jù)是否符合規(guī)定。3)復(fù)核日用房租收入是否正確。4)復(fù)核“沖減、折扣”單據(jù)是否按規(guī)定程序辦理。5)復(fù)核信譽(yù)卡、掛帳、支票結(jié)算帳單是否符合規(guī)定。3、復(fù)合其他營業(yè)點(diǎn)交來帳單、報表1)復(fù)核餐廳住客帳帳單、洗衣部、迷你吧、商嘗效勞中心、各娛樂點(diǎn)交來的營業(yè)報表及所附單據(jù)。2)復(fù)核雜項收益表及所附單據(jù)。3)將復(fù)核正確的數(shù)字逐項與匯總表上的工程核對，全部工程核對后，再核對借方工程的合計數(shù)與所屬借方單據(jù)的合計數(shù)，貸方工程合計數(shù)與所屬貸方單據(jù)的合計數(shù)。4)核對匯總表余額(今日余額=今日借方發(fā)生數(shù)-今日貸方發(fā)生數(shù)+昨日余額)二、餐飲、康樂收入的日間審核餐飲收入的日間審核主要負(fù)責(zé)三個方面的工作。一是檢查餐飲收入夜間審核的工作;二是匯總編制酒店營業(yè)收入報表;三是控制現(xiàn)金、銀行存款的收進(jìn)。審核餐飲收入日報表的各項數(shù)字須與餐單相符。1)住客餐廳消費(fèi)單據(jù)應(yīng)與日報表上住客帳欄結(jié)算金額相等，還要與收銀數(shù)據(jù)一致，即與客房收入夜審編制的匯總表中的有關(guān)餐廳數(shù)一致，餐廳掛帳單據(jù)數(shù)額與日報表上掛帳欄的樹額一致，檢查掛帳單有無賓客簽名。2)檢查信譽(yù)卡、招待帳、結(jié)算單據(jù)是否與餐飲收入日報表上的一致，招待帳是否有經(jīng)辦人員簽署。3)核對食品、飲料、香煙、酒水?dāng)?shù)，核對效勞費(fèi)。每天打印出中餐廳(酒水、香煙、海鮮)大堂吧(食品、酒水、香煙)、桑拿吧(食品、酒水、香煙、售賣品、技師效勞工程)報表轉(zhuǎn)交本錢部。4)檢查“餐飲收入日報表”本身有無計算錯誤，把餐飲收入日報表中各工程、各行、各欄重新加總的驗算表中的合計數(shù)，與總計數(shù)額是否正確。打印出中餐廳營業(yè)情況統(tǒng)計表給中廚房。打印出“每日餐飲/康樂收入報表”轉(zhuǎn)交本錢部。三、制酒店營業(yè)收入日報表將餐飲收入日報表審核出來的遺漏和錯誤修正后，可放的日間審核工作完成后，編制一份正式的酒店收入日報表。收入日報表分為客房收益、餐飲收益、康樂收益、其他營業(yè)收益四大項，有三大特征：今日、本月累計和去年同期實(shí)際累計。1)檢查帳單號碼控制表、復(fù)核夜審編制的帳單使用情況匯總表、檢查因打印錯誤而作廢的單據(jù)，是否有經(jīng)理簽名。2)檢查折扣數(shù)：檢查折扣帳單有無貴賓卡號碼，核對簽字筆跡、折扣數(shù)是否正確。3)核對現(xiàn)金：出納按照各收銀員交款信封上的金額把現(xiàn)金收妥后，填寫單據(jù)送存銀行，同時編制總出納收款報表，并將送存銀行回單及其他單據(jù)附在后面，一并交收核數(shù)審核。4)核對應(yīng)收帳款：審閱應(yīng)收帳款統(tǒng)計表(有效簽單人、金額、掛帳單位)并匯總轉(zhuǎn)往來帳，日審應(yīng)定期與應(yīng)收帳核對帳目，以保證收入核算部的掛帳數(shù)。5)核對餐飲宴請(招待帳)：審核宴請(招待帳)，簽單人是否有效、金額是否正確、帳單Order單是否一致，并做匯總、記錄、備案。審閱經(jīng)理餐報表(人數(shù)、簽單人)、“宴請”報表轉(zhuǎn)交本錢部。6)核對統(tǒng)計(康樂部)技師、特業(yè)工程單號、技師號、日期、所做的工程內(nèi)容，金額、開單時間必須與電腦一致，并按類匯總，并做技工、技師工資表。7)檢查“晨報”、(營業(yè)收入報表)、做日審調(diào)整表，“收益總結(jié)表”。酒店日審每日工作方案一，首先從中軟系統(tǒng)中打印前一天的收入報表:1，前日離店報表2，前日夜審交易審核報表3，前日營業(yè)收入分析^p報表4，前日財務(wù)試算平衡報表5，前日應(yīng)收轉(zhuǎn)賬報表6，前日應(yīng)收回款報表二，根據(jù)打印的報表做收入報表:1，做每日早報-----抄送酒店各部門領(lǐng)導(dǎo)發(fā)OA。2，做收入?yún)R總報表-----每旬6號，16號，26號上報會計。3，做完收入報表，要將打印好的各類報表分類存放，月底裝訂成冊。三，審核前臺賬單:1，到前臺收前日的客房退房賬單，要在交接本上簽字一一核對賬單號和發(fā)票號，看是否是前日的退房賬單，和對無誤后簽字，如假設(shè)發(fā)現(xiàn)前臺賬單信息不全的要及時與前臺收銀溝通確認(rèn)方可簽字。2，拿到賬單要快速閱讀一遍多有的賬單，要把前日轉(zhuǎn)應(yīng)收的賬單和開過發(fā)票的單獨(dú)存放，先審核。3，在審核應(yīng)收掛賬賬單時要注意，賬單上的簽單人是否是協(xié)議有效簽單人，如假設(shè)不是要與銷售代表跟進(jìn)?；蛑N售經(jīng)理補(bǔ)簽字，整理完后存放于相對應(yīng)的協(xié)議單位賬單盒里。4，審核現(xiàn)付類賬單，日審要熟記酒店當(dāng)月推廣房價，不同房型，不同房價，并逐一核對，還要要注意已開發(fā)票的賬單是否與賬單消費(fèi)金額一致，之后要依次查看賬單后附的資料是否與帳單上顯示的一致，假設(shè)出現(xiàn)賬單后附單據(jù)與賬單上顯示不否的情況要及時與前臺入賬收銀聯(lián)絡(luò)溝通，及時解決問題。尤其注意押金單，白聯(lián)與藍(lán)聯(lián)都必須同時存在，假設(shè)押金單藍(lán)聯(lián)不在，要看客人寫的押金單證明是否有，保證收銀準(zhǔn)確給客人退押金，并且不會退重，退房的賬單無論什么付款方式都應(yīng)該有退房客人的簽字，其次要看房費(fèi)與退房時間，退房時間直接決定房費(fèi)的多少，北京時間14：00前是退房時間，北京時間14:00以后18:00之前是半日房費(fèi)，超過18:00收全日房費(fèi)。四，審核餐飲賬單:1,首先要注意已開發(fā)票的賬單是否與賬單消費(fèi)金額一致，之后要依次查看賬單后附的點(diǎn)菜單資料是否與帳單上顯示的一致，酒水消費(fèi)單和雜項