課件ERP原理與實(shí)踐

ERP原理與實(shí)踐（第二版）新世紀(jì)應(yīng)用型高等教育教材編審委員會(huì)組編主編畢建濤副主編閆會(huì)娟尚曉峰曲翠玉于秀麗邢志毅王舉ERP原理與實(shí)踐（第二版）新世紀(jì)應(yīng)用型高等教育教材編審委員會(huì)ERP綜合應(yīng)用實(shí)訓(xùn)第六章ERP綜合應(yīng)用實(shí)訓(xùn)第六章第一節(jié)模擬企業(yè)概況

在進(jìn)行實(shí)訓(xùn)之前,需要對(duì)模擬企業(yè)的基本情況有所了解,這是企業(yè)信息化實(shí)施的第一步,即企業(yè)調(diào)研。通過(guò)這一階段,需要了解企業(yè)的基本情況、現(xiàn)有的組織結(jié)構(gòu)、現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程、主要業(yè)務(wù)處理方式和面臨的主要問(wèn)題,以便明確企業(yè)核算特點(diǎn)及管理要求,為制定客戶(hù)化的解決方案做好前期準(zhǔn)備。第一節(jié)模擬企業(yè)概況在進(jìn)行實(shí)訓(xùn)之前,需要對(duì)模擬企業(yè)的基本情第一節(jié)模擬企業(yè)概況1.企業(yè)基本情況及組織結(jié)構(gòu)本模擬企業(yè)稱(chēng)為“S公司”,該公司基本情況及組織結(jié)構(gòu)可參考第八章。2.角色劃分在實(shí)訓(xùn)過(guò)程中,根據(jù)S公司的組織機(jī)構(gòu)劃分,應(yīng)該為每一個(gè)工作崗位分配人員。模擬公司需要的模擬角色如表6-1所示。一、企業(yè)基本情況介紹第一節(jié)模擬企業(yè)概況1.企業(yè)基本情況及組織結(jié)構(gòu)一、企業(yè)基本第一節(jié)模擬企業(yè)概況第一節(jié)模擬企業(yè)概況第一節(jié)模擬企業(yè)概況第一節(jié)模擬企業(yè)概況第一節(jié)模擬企業(yè)概況3.模擬企業(yè)運(yùn)營(yíng)周期第二次實(shí)訓(xùn),同之前的手工沙盤(pán)模擬一樣,都是在模擬企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上進(jìn)行的,不同的是本次實(shí)訓(xùn)的平臺(tái)不再是沙盤(pán)的盤(pán)面而是用友ERP-U8.61軟件。另外,手工沙盤(pán)模擬中的一個(gè)財(cái)務(wù)年,在本次實(shí)訓(xùn)中縮短為一個(gè)財(cái)務(wù)月;手工沙盤(pán)模擬中的一個(gè)季度,在這里縮短為一周。第一節(jié)模擬企業(yè)概況3.模擬企業(yè)運(yùn)營(yíng)周期第一節(jié)模擬企業(yè)概況在企業(yè)開(kāi)始實(shí)施ERP之前,必須建立企業(yè)的信息化基礎(chǔ)。其中最重要的工作就是數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化工作。1.數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化是運(yùn)用信息組織技術(shù)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理所需的所有數(shù)據(jù)進(jìn)行規(guī)范化的重組工作,消除數(shù)據(jù)的結(jié)構(gòu)不合理、冗余混亂和分散等情況,從而在整個(gè)企業(yè)的信息化應(yīng)用系統(tǒng)層面取消或極大地減少數(shù)據(jù)接口,搭建數(shù)據(jù)共享的系統(tǒng)集成平臺(tái)。二、企業(yè)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化第一節(jié)模擬企業(yè)概況在企業(yè)開(kāi)始實(shí)施ERP之前,必須建立企第一節(jié)模擬企業(yè)概況(1)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的運(yùn)行要建立在原有手工系統(tǒng)的數(shù)據(jù)之上。要以認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備工作,以保證計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的正常運(yùn)行。信息系統(tǒng)與手工系統(tǒng)的本質(zhì)區(qū)別在于數(shù)據(jù)的完整性和業(yè)務(wù)的規(guī)范性。而要讓其發(fā)揮最大的效益和優(yōu)勢(shì),則需要為其裝入準(zhǔn)確、完整的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。(2)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備的基本要求由于是財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)的一體化管理系統(tǒng),基礎(chǔ)數(shù)據(jù)涉及多個(gè)部門(mén),且從手工數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換到計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)還有一個(gè)規(guī)范化的過(guò)程,因此,數(shù)據(jù)收集和整理的工作量很大,如果不統(tǒng)籌安排會(huì)延誤項(xiàng)目進(jìn)程。為了保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)備的及時(shí)、準(zhǔn)確和完整,數(shù)據(jù)準(zhǔn)備之前,最好提出各類(lèi)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備要求,包括落實(shí)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備人員、規(guī)范數(shù)據(jù)提供格式和明確完成時(shí)間。數(shù)據(jù)準(zhǔn)備的內(nèi)容涉及兩個(gè)方面,一是確定各類(lèi)數(shù)據(jù)的編碼方案,二是基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的收集和整理。第一節(jié)模擬企業(yè)概況(1)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備第一節(jié)模擬企業(yè)概況(3)確定數(shù)據(jù)編碼方案計(jì)算機(jī)信息處理的特點(diǎn)主要表現(xiàn)在數(shù)據(jù)處理速度快,準(zhǔn)確度高,分析、統(tǒng)計(jì)和匯總方便,以及內(nèi)部控制嚴(yán)密等。無(wú)論從數(shù)據(jù)錄入的速度還是從內(nèi)部控制的嚴(yán)格性考慮,計(jì)算機(jī)對(duì)數(shù)字的敏感度遠(yuǎn)比文字高,因此,應(yīng)用計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)時(shí),需要對(duì)一切涉及錄入和查詢(xún)統(tǒng)計(jì)口徑的內(nèi)容(如科目、存貨、客戶(hù)和收發(fā)類(lèi)別等)編制數(shù)字編碼。為了體現(xiàn)分級(jí)核算和管理的要求,對(duì)數(shù)字編碼還要事先規(guī)定其級(jí)別及每級(jí)的位數(shù)。可以設(shè)置編碼方案的項(xiàng)目有部門(mén)、會(huì)計(jì)科目、客戶(hù)、供應(yīng)商、結(jié)算方式和收發(fā)類(lèi)別等。分類(lèi)編碼方案一旦設(shè)定并使用后,一般不允許修改。確定數(shù)據(jù)編碼方案時(shí),應(yīng)確保編碼的唯一性和易用性,并考慮到將來(lái)的可擴(kuò)展性。第一節(jié)模擬企業(yè)概況(3)確定數(shù)據(jù)編碼方案第一節(jié)模擬企業(yè)概況(4)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備的主要內(nèi)容企業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)按穩(wěn)定性分為兩類(lèi),即靜態(tài)數(shù)據(jù)和動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)。靜態(tài)數(shù)據(jù)是指一段時(shí)間內(nèi)數(shù)據(jù)內(nèi)容不會(huì)隨日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)生而輕易改變的數(shù)據(jù),如客戶(hù)信息、供應(yīng)商信息、存貨信息、科目信息等。動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)是指隨企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)生而隨時(shí)發(fā)生變化的數(shù)據(jù),如各科目的余額和存貨庫(kù)存信息等。劃分靜態(tài)數(shù)據(jù)和動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)的意義在于可以合理安排時(shí)間,靜態(tài)數(shù)據(jù)可以在解決方案確定后立即準(zhǔn)備,動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)則必須在系統(tǒng)上線(xiàn)以前才能確定。靜態(tài)數(shù)據(jù)在用友ERP-U8中對(duì)應(yīng)于基礎(chǔ)檔案;動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)主要指期初余額,包括各明細(xì)科目的期初余額、各種存貨的結(jié)存數(shù)及往來(lái)未達(dá)賬項(xiàng)目。第一節(jié)模擬企業(yè)概況(4)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備的主要內(nèi)容第一節(jié)模擬企業(yè)概況2.基礎(chǔ)檔案整理實(shí)施ERP,需要整理的基礎(chǔ)檔案內(nèi)容很多,各種檔案的用途如表6-2所示。第一節(jié)模擬企業(yè)概況2.基礎(chǔ)檔案整理第一節(jié)模擬企業(yè)概況第一節(jié)模擬企業(yè)概況第一節(jié)模擬企業(yè)概況第一節(jié)模擬企業(yè)概況第一節(jié)模擬企業(yè)概況第一節(jié)模擬企業(yè)概況第一節(jié)模擬企業(yè)概況3.期初數(shù)據(jù)整理S公司多年以來(lái)一直采用手工核算的方式,采用計(jì)算機(jī)信息管理后,為了保證手工業(yè)務(wù)與計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的銜接、繼承歷史數(shù)據(jù)以及保證業(yè)務(wù)處理的連續(xù)性,要將截止目前手工核算的余額錄入到計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)中作為期初數(shù)據(jù)。計(jì)算機(jī)系統(tǒng)需要的期初數(shù)據(jù)整理如表6-3所示。第一節(jié)模擬企業(yè)概況3.期初數(shù)據(jù)整理第一節(jié)模擬企業(yè)概況第一節(jié)模擬企業(yè)概況第一節(jié)模擬企業(yè)概況業(yè)務(wù)流程是一組能夠?yàn)榭蛻?hù)創(chuàng)造價(jià)值的互相關(guān)聯(lián)的活動(dòng)進(jìn)程。建立計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的過(guò)程也是對(duì)企業(yè)原有手工作業(yè)流程進(jìn)行改造的過(guò)程。企業(yè)管理實(shí)質(zhì)上是對(duì)業(yè)務(wù)流程的管理。規(guī)范的業(yè)務(wù)流程就是基于計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的規(guī)范語(yǔ)言。1.銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程S公司的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程如圖6-1所示。三、企業(yè)業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化第一節(jié)模擬企業(yè)概況業(yè)務(wù)流程是一組能夠?yàn)榭蛻?hù)創(chuàng)造價(jià)值的互相第一節(jié)模擬企業(yè)概況第一節(jié)模擬企業(yè)概況第一節(jié)模擬企業(yè)概況2.采購(gòu)業(yè)務(wù)流程S公司的采購(gòu)業(yè)務(wù)流程如圖6-2所示。第一節(jié)模擬企業(yè)概況2.采購(gòu)業(yè)務(wù)流程第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置通過(guò)對(duì)企業(yè)基本情況的調(diào)研,確定企業(yè)信息化方案之后,則進(jìn)入到ERP實(shí)施階段,著手在ERP系統(tǒng)中建立企業(yè)賬套和錄入期初數(shù)據(jù),并開(kāi)始日常業(yè)務(wù)的處理。本節(jié)中的一些軟件操作過(guò)程在前面幾章中已經(jīng)介紹過(guò),在這里就不再詳細(xì)說(shuō)明。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置通過(guò)對(duì)企業(yè)基本情況的調(diào)研,確定第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置企業(yè)應(yīng)用ERP處理業(yè)務(wù)之前,需要在系統(tǒng)中建立企業(yè)的基本信息、核算方法和編碼規(guī)則等,稱(chēng)為建賬。建賬的主要工作有設(shè)置系統(tǒng)操作員并進(jìn)行崗位權(quán)限的劃分、設(shè)定企業(yè)賬套的相關(guān)信息以及系統(tǒng)啟用設(shè)置等。1.增加用戶(hù)以系統(tǒng)管理員的身份登錄用友ERP-U8系統(tǒng),選擇【權(quán)限】|【用戶(hù)】,并按表6-4設(shè)置企業(yè)操作員及對(duì)應(yīng)的角色。一、建立企業(yè)賬套第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置企業(yè)應(yīng)用ERP處理業(yè)務(wù)之前,第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置2.建立企業(yè)核算賬套以系統(tǒng)管理員的身份登錄用友ERP-U8系統(tǒng),選擇【權(quán)限】|【建立】,參照以下提示信息建立S公司核算賬套:(1)賬套名稱(chēng):S公司。(2)賬套啟用會(huì)計(jì)期:2016-01。(3)企業(yè)類(lèi)型:工業(yè)。(4)行業(yè)性質(zhì):2017新會(huì)計(jì)制度科目。(5)賬套主管:財(cái)務(wù)經(jīng)理。(6)分類(lèi):存貨、客戶(hù)、供應(yīng)商。(7)編碼方案:如圖6-3所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置2.建立企業(yè)核算賬套第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(8)數(shù)據(jù)精度:默認(rèn)。提示:創(chuàng)建賬套過(guò)程中,沒(méi)有具體規(guī)定的項(xiàng)目,保持默認(rèn)值即可。3.設(shè)置用戶(hù)權(quán)限以系統(tǒng)管理員的身份登錄用友ERP-U8系統(tǒng),選擇【權(quán)限】|【權(quán)限】,為“出納員”賦予“出納簽字”權(quán)限,如圖6-4所示。同樣的方法為“會(huì)計(jì)”賦予“填制憑證”權(quán)限。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(8)數(shù)據(jù)精度:默認(rèn)。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置4.設(shè)置系統(tǒng)啟用由賬套主管即財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái),選擇【設(shè)置】|【基本信息】|【系統(tǒng)啟用】。啟用總賬、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理、固定資產(chǎn)、銷(xiāo)售、采購(gòu)、庫(kù)存和存貨,啟用日期為2016-01-01(注意:啟用科目數(shù)量為8個(gè),不要少選)。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置4.設(shè)置系統(tǒng)啟用第一節(jié)模擬企業(yè)概況在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中由賬套主管選擇【設(shè)置】|【基礎(chǔ)檔案】,進(jìn)行信息錄入。1.部門(mén)檔案選擇【基礎(chǔ)檔案】|【機(jī)構(gòu)人員】|【部門(mén)檔案】,在彈出的對(duì)話(huà)框中選擇【添加】,按照表6-5所提供的部門(mén)資料錄入部門(mén)檔案。二、基礎(chǔ)檔案錄入第一節(jié)模擬企業(yè)概況在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中由賬套主管選擇【設(shè)置】第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第一節(jié)模擬企業(yè)概況2.人員檔案選擇【基礎(chǔ)檔案】|【機(jī)構(gòu)人員】|【人員檔案】,在彈出的對(duì)話(huà)框中選擇【添加】,按照表6-6所提供的人員資料錄入人員檔案。第一節(jié)模擬企業(yè)概況2.人員檔案第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置3.客戶(hù)分類(lèi)選擇【基礎(chǔ)檔案】|【商客信息】|【客戶(hù)分類(lèi)】,按照表6-7所提供的客戶(hù)分類(lèi)資料錄入客戶(hù)分類(lèi)檔案。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置3.客戶(hù)分類(lèi)第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置4.供應(yīng)商分類(lèi)選擇【基礎(chǔ)檔案】|【商客信息】|【供應(yīng)商分類(lèi)】,按照表6-8所提供的供應(yīng)商分類(lèi)資料錄入供應(yīng)商分類(lèi)檔案。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置4.供應(yīng)商分類(lèi)第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置5.客戶(hù)檔案公司整理的客戶(hù)檔案如表6-9所示。選擇【基礎(chǔ)檔案】|【商客信息】|【客戶(hù)檔案】,添加客戶(hù)資料。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置5.客戶(hù)檔案第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置6.供應(yīng)商檔案供應(yīng)商檔案如表6-10所示。選擇【基礎(chǔ)檔案】|【商客信息】|【供應(yīng)商檔案】,添加供應(yīng)商資料。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置6.供應(yīng)商檔案第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置7.存貨分類(lèi)模擬公司存貨分為兩類(lèi),如表6-11所示。選擇【基礎(chǔ)檔案】|【存貨】|【存貨分類(lèi)】,添加存貨分類(lèi)資料。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置7.存貨分類(lèi)第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置8.計(jì)量單位模擬企業(yè)采用統(tǒng)一的計(jì)量單位:個(gè)。選擇【基礎(chǔ)檔案】|【存貨】|【計(jì)量單位】,建立計(jì)量單位組:編碼:01;名稱(chēng):無(wú)換算;類(lèi)別:無(wú)換算率。然后建立計(jì)量單位:編碼:01;名稱(chēng):個(gè)。9.存貨檔案模擬企業(yè)的存貨檔案如表6-12所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置8.計(jì)量單位第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置10.憑證類(lèi)別選擇【基礎(chǔ)檔案】|【財(cái)務(wù)】|【憑證類(lèi)別】,將憑證類(lèi)別設(shè)置為“記賬憑證”。11.會(huì)計(jì)科目模擬企業(yè)采用2017年新會(huì)計(jì)制度科目進(jìn)行核算,根據(jù)公司的核算要求對(duì)各科目進(jìn)行明細(xì)設(shè)置,如表6-13所示。通過(guò)【基礎(chǔ)檔案】|【財(cái)務(wù)】|【會(huì)計(jì)科目】來(lái)進(jìn)行設(shè)置。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置10.憑證類(lèi)別第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置12.項(xiàng)目檔案(1)要求對(duì)所生產(chǎn)的P系列產(chǎn)品進(jìn)行獨(dú)立的產(chǎn)品盈余核算,因此需要按產(chǎn)品類(lèi)別建立存貨核算項(xiàng)目檔案。設(shè)置操作如圖6-5所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置12.項(xiàng)目檔案第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(2)為方便公司在結(jié)賬期對(duì)產(chǎn)品成本進(jìn)行追查,需要按產(chǎn)品的成本分類(lèi)建立產(chǎn)品基礎(chǔ)成本項(xiàng)目檔案。首先,建立普通項(xiàng)目,即基本產(chǎn)品成本,添加項(xiàng)目科目,如圖6-6所示;然后,設(shè)置添加項(xiàng)目分類(lèi)定義,如圖6-7所示;最后,維護(hù)項(xiàng)目目錄,如圖6-8所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(2)為方便公司在結(jié)賬期對(duì)產(chǎn)品第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置13.結(jié)算方式在實(shí)訓(xùn)過(guò)程中,只有一種結(jié)算方式,即現(xiàn)金結(jié)算。14.倉(cāng)庫(kù)管理模擬公司的倉(cāng)庫(kù)檔案如表6-14所示。通過(guò)【基礎(chǔ)檔案】|【業(yè)務(wù)】|【倉(cāng)庫(kù)檔案】來(lái)進(jìn)行設(shè)置。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置13.結(jié)算方式第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置15.收發(fā)類(lèi)別公司的收發(fā)類(lèi)別設(shè)置如表6-15所示。通過(guò)【基礎(chǔ)檔案】|【業(yè)務(wù)】|【收發(fā)類(lèi)別】來(lái)進(jìn)行設(shè)置。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置15.收發(fā)類(lèi)別第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置16.采購(gòu)/銷(xiāo)售類(lèi)型在實(shí)訓(xùn)中,采購(gòu)類(lèi)型和銷(xiāo)售類(lèi)型分別設(shè)置為普通采購(gòu)和普通銷(xiāo)售。17.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)模擬公司的P系列產(chǎn)品均有明確的產(chǎn)品結(jié)構(gòu),在進(jìn)行材料出庫(kù)業(yè)務(wù)時(shí)可以根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進(jìn)行配比出庫(kù)。因此,需在基礎(chǔ)檔案中提前設(shè)置產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。公司的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)如表6-16所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置16.采購(gòu)/銷(xiāo)售類(lèi)型第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置通過(guò)【基礎(chǔ)檔案】|【業(yè)務(wù)】|【產(chǎn)品結(jié)構(gòu)】來(lái)進(jìn)行設(shè)置,如圖6-9所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置通過(guò)【基礎(chǔ)檔案】|【業(yè)務(wù)】|【第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置1.應(yīng)收/應(yīng)付的期初設(shè)置及期初余額錄入(1)應(yīng)收/應(yīng)付的期初設(shè)置應(yīng)收/應(yīng)付模塊的期初設(shè)置主要是完成基礎(chǔ)科目和結(jié)算方式科目的設(shè)置。首先,在應(yīng)收/應(yīng)付款管理系統(tǒng)中,選擇【設(shè)置】|【初始設(shè)置】|【設(shè)置科目】|【基本科目設(shè)置】;然后,選擇【設(shè)置】|【初始設(shè)置】|【設(shè)置科目】|【結(jié)算方式科目設(shè)置】。此處僅以應(yīng)收管理模塊的期初設(shè)置為例進(jìn)行演示,應(yīng)付管理模塊設(shè)置類(lèi)似。三、期初設(shè)置及期初余額錄入第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置1.應(yīng)收/應(yīng)付的期初設(shè)置及期初第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置應(yīng)收款管理模塊的設(shè)置科目?jī)?nèi)容如下:①基本科目:應(yīng)收科目1122銷(xiāo)售收入科目6001②結(jié)算科目:現(xiàn)金人民幣1001應(yīng)付款管理模塊的設(shè)置科目?jī)?nèi)容如下:①基本科目:應(yīng)付科目2202采購(gòu)科目1201②結(jié)算科目:現(xiàn)金人民幣1001第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置應(yīng)收款管理模塊的設(shè)置科目?jī)?nèi)容如第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(2)應(yīng)收/應(yīng)付的期初余額錄入模擬公司的期初應(yīng)收款為本地客戶(hù)應(yīng)收賬款,金額為1500萬(wàn)元。應(yīng)付款無(wú)期初。為簡(jiǎn)約起見(jiàn),本書(shū)中金額單位均為百萬(wàn)元。在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中,選擇【設(shè)置】|【期初余額】,增加一張期初應(yīng)收單,如圖6-10所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(2)應(yīng)收/應(yīng)付的期初余額錄入第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置2.總賬期初設(shè)置及期初余額錄入總賬期初內(nèi)容如表6-17所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置2.總賬期初設(shè)置及期初余額錄入第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置錄入總賬期初余額時(shí)應(yīng)注意以下幾點(diǎn):(1)末級(jí)科目直接錄入具體余額。(2)帶輔助核算的科目應(yīng)雙擊進(jìn)入輔助賬期初余額錄入界面。如材料費(fèi)科目的期初錄入操作為在總賬系統(tǒng)中選擇【設(shè)置】|【期初余額】,雙擊“材料費(fèi)”科目期初余額。(3)總賬中“應(yīng)收賬款”科目的期初余額通過(guò)從“應(yīng)收賬款管理”模塊引入期初余額明細(xì)?！皯?yīng)付賬款”如果也有期初余額,操作方法相同。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置錄入總賬期初余額時(shí)應(yīng)注意以下幾第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置在總賬系統(tǒng)中,選擇【設(shè)置】|【期初余額】,雙擊“應(yīng)收賬款”科目期初余額,如圖6-11和圖6-12所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置在總賬系統(tǒng)中,選擇【設(shè)置】|【第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(4)總賬期初錄入完成后,一定要進(jìn)行試算平衡。3.固定資產(chǎn)初始設(shè)置及期初余額錄入(1)固定資產(chǎn)初始化①主要折舊方法:平均年限法。②固定資產(chǎn)編碼方式:類(lèi)別編號(hào)+序號(hào)。③序號(hào)長(zhǎng)度:3。④固定資產(chǎn)對(duì)賬科目:1601固定資產(chǎn)。⑤累計(jì)折舊對(duì)賬科目:1602累計(jì)折舊。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(4)總賬期初錄入完成后,一定第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(2)部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目進(jìn)行設(shè)置設(shè)置方法如圖6-13所示。(3)固定資產(chǎn)類(lèi)別設(shè)置模擬企業(yè)的固定資產(chǎn)分為兩類(lèi),即“房屋和土地建筑”和“機(jī)器設(shè)備”。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(2)部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目進(jìn)行設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中,選擇【設(shè)置】|【資產(chǎn)類(lèi)別】,如圖6-14所示。以“房屋和土地建筑”固定資產(chǎn)為例。其設(shè)置內(nèi)容如下:第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中,選擇【設(shè)置】第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置①類(lèi)別名稱(chēng):房屋和土地建筑。②使用年限:50年。③計(jì)提屬性:總不提折舊。④折舊方法:不提折舊。⑤卡片樣式:通用樣式。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置①類(lèi)別名稱(chēng):房屋和土地建筑。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置“機(jī)器設(shè)備”資產(chǎn)的設(shè)置內(nèi)容如下:①類(lèi)別名稱(chēng):機(jī)器設(shè)備。②使用年限:0年。③計(jì)提屬性:正常計(jì)提。④折舊方法:平均年限法。⑤卡片樣式:通用樣式。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置“機(jī)器設(shè)備”資產(chǎn)的設(shè)置內(nèi)容如下第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(4)固定資產(chǎn)增減方式對(duì)應(yīng)科目設(shè)置固定資產(chǎn)增減方式對(duì)應(yīng)入賬科目設(shè)置是為了方便在處理固定資產(chǎn)增減業(yè)務(wù)后生成憑證時(shí)能自動(dòng)帶出相應(yīng)的入賬科目。常用的入賬科目如下:①直接購(gòu)入:庫(kù)存現(xiàn)金(1001)。②在建工程轉(zhuǎn)入:在建工程(1604)。③出售:固定資產(chǎn)清理(1606)。在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中,選擇【設(shè)置】|【增減方式】,選中相應(yīng)增減方式,單擊【修改】按鈕,如圖6-15所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(4)固定資產(chǎn)增減方式對(duì)應(yīng)科目第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(5)固定資產(chǎn)期初余額錄入固定資產(chǎn)期初明細(xì)如表6-18所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(5)固定資產(chǎn)期初余額錄入固定第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置以上所有資產(chǎn)的使用部門(mén)均為生產(chǎn)部。在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中,選擇【卡片】|【錄入原始卡片】,以大廠房的期初錄入為例,如圖6-16所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置以上所有資產(chǎn)的使用部門(mén)均為生產(chǎn)第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(6)固定資產(chǎn)期初與總賬對(duì)賬固定資產(chǎn)期初明細(xì)錄入完成后應(yīng)與總賬中固定資產(chǎn)總額進(jìn)行對(duì)賬,確?？傎~和明細(xì)賬一致。軟件能夠自動(dòng)實(shí)現(xiàn)對(duì)賬功能。4.采購(gòu)初始設(shè)置及期初余額錄入(1)采購(gòu)期初余額錄入采購(gòu)期初余額錄入包括期初采購(gòu)訂單、期初采購(gòu)到貨單、期初采購(gòu)入庫(kù)單(暫估入庫(kù)的期初)和期初采購(gòu)發(fā)票(采購(gòu)在途的期初)的錄入。S公司的采購(gòu)期初有2個(gè)R1訂單。在供應(yīng)鏈模塊的采購(gòu)管理系統(tǒng)中,選擇【采購(gòu)訂貨】|【采購(gòu)訂單】,如圖6-17所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(6)固定資產(chǎn)期初與總賬對(duì)賬第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(2)采購(gòu)期初記賬采購(gòu)期初記賬指在完成采購(gòu)期初的錄入工作之后對(duì)期初數(shù)據(jù)進(jìn)行記賬,是采購(gòu)模塊初始化工作的必做內(nèi)容。只有完成采購(gòu)期初記賬,才能進(jìn)行后續(xù)的采購(gòu)日常業(yè)務(wù)處理。在采購(gòu)管理系統(tǒng)中,選擇【設(shè)置】|【采購(gòu)期初記賬】,如圖6-18所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(2)采購(gòu)期初記賬第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置在存貨核算系統(tǒng)中,選擇【初始設(shè)置】|【期初數(shù)據(jù)】|【期初余額】,分倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行期初庫(kù)存的錄入,各倉(cāng)庫(kù)期初數(shù)據(jù)錄入完成后進(jìn)行期初記賬,如圖6-19、圖6-20和圖6-21所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置在存貨核算系統(tǒng)中,選擇【初始設(shè)置】第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置在存貨核算系統(tǒng)中,選擇【初始設(shè)置】|【期初數(shù)據(jù)】|【期初余額】,分倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行期初庫(kù)存的錄入,各倉(cāng)庫(kù)期初數(shù)據(jù)錄入完成后進(jìn)行期初記賬,如圖6-19、圖6-20和圖6-21所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置在存貨核算系統(tǒng)中,選擇【初始設(shè)第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(3)存貨期初明細(xì)與總賬對(duì)賬由于總賬中沒(méi)有數(shù)量信息,對(duì)賬內(nèi)容只能進(jìn)行金額檢查,不能進(jìn)行數(shù)量檢查。在存貨核算系統(tǒng)中,選擇【財(cái)務(wù)核算】|【與總賬對(duì)賬】,如圖6-22所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置(3)存貨期初明細(xì)與總賬對(duì)賬第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置6.庫(kù)存模塊的初始設(shè)置及期初余額錄入(1)庫(kù)存模塊的期初錄入由于S公司庫(kù)存管理模塊與存貨核算模塊均是2018年1月份啟用,期初數(shù)據(jù)一致,所以庫(kù)存管理中不需要再重新錄入期初數(shù)據(jù),只需要把存貨核算模塊中的期初數(shù)據(jù)取過(guò)來(lái)即可。軟件中設(shè)置了相應(yīng)的取數(shù)操作,就是為了滿(mǎn)足這一需要。在庫(kù)存管理模塊中,選擇【初始設(shè)置】|【期初結(jié)存】,單擊【修改】,再單擊【取數(shù)】,如圖6-23所示,然后再單擊【保存】退出。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置6.庫(kù)存模塊的初始設(shè)置及期初余第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置7.銷(xiāo)售初始設(shè)置及期初余額錄入S公司的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)處理即時(shí)性強(qiáng),一旦交給客戶(hù)便會(huì)收到應(yīng)收賬款或現(xiàn)金,因此建議采用開(kāi)票(銷(xiāo)售發(fā)票)即發(fā)貨銷(xiāo)售業(yè)務(wù)模式,即參照銷(xiāo)售訂單生成銷(xiāo)售發(fā)票,有銷(xiāo)售發(fā)票則生成銷(xiāo)售發(fā)貨單,并由銷(xiāo)售發(fā)貨單審核生成銷(xiāo)售出庫(kù)單。該模式能夠減少錄入工作,快速完成銷(xiāo)售業(yè)務(wù)處理。這種處理方式對(duì)銷(xiāo)售的初始設(shè)置提出了兩個(gè)要求,即銷(xiāo)售生成出庫(kù)單和參照訂單生成發(fā)票。在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)中,選擇【設(shè)置】|【銷(xiāo)售選項(xiàng)】,如圖6-26和圖6-27所示。第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置7.銷(xiāo)售初始設(shè)置及期初余額錄入第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第二節(jié)企業(yè)信息化的初期設(shè)置第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理ERP實(shí)施后,即可利用用友U8.61軟件來(lái)記錄日常的經(jīng)營(yíng)過(guò)程,并分析經(jīng)營(yíng)效果,進(jìn)行沙盤(pán)模擬實(shí)訓(xùn)。在實(shí)訓(xùn)過(guò)程中,學(xué)生每月都需完成三個(gè)部分的內(nèi)容,即月初工作、每周日常處理和月末處理。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理ERP實(shí)施后,即可利用用友U8.61第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理模擬公司每月月初的工作內(nèi)容與對(duì)應(yīng)的ERP軟件操作流程,如表6-20所示。一、月初工作第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理模擬公司每月月初的工作內(nèi)容與對(duì)應(yīng)的E第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理1.支付廣告費(fèi)(1)會(huì)計(jì)登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)后在總賬系統(tǒng)中選擇【憑證】|【填制憑證】,如圖6-28所示,并在顯示的界面中填寫(xiě)以下內(nèi)容:第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理1.支付廣告費(fèi)第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理①借方:銷(xiāo)售費(fèi)用/廣告費(fèi)(660101)1.00。②項(xiàng)目:P1,操作如圖6-29所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理①借方:銷(xiāo)售費(fèi)用/廣告費(fèi)(660101第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理③貸方:庫(kù)存現(xiàn)金(1001)1.00。④現(xiàn)金流量:支付的與其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金,操作如圖6-30所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理③貸方:庫(kù)存現(xiàn)金(1001)1.00。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)憑證填制完成并保存之后,需要由出納員進(jìn)行出納簽字。出納員登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái),選擇【總賬】|【憑證】|【出納簽字】,然后選擇之前建立的記賬憑證,單擊【簽字】按鈕。(3)出納員簽字后,由財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行憑證審核。財(cái)務(wù)經(jīng)理登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái),選擇【總賬】|【憑證】|【審核憑證】,然后選擇之前建立的記賬憑證,單擊【審核】按鈕。(4)由會(huì)計(jì)進(jìn)行記賬處理。會(huì)計(jì)登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái),選擇【總賬】|【憑證】|【記賬】,單擊【下一步】按鈕完成記賬任務(wù),如圖6-31所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)憑證填制完成并保存之后,需要由出第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理2.登記銷(xiāo)售訂單銷(xiāo)售經(jīng)理或銷(xiāo)售員,在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)中,選擇【銷(xiāo)售訂貨】|【銷(xiāo)售訂單】,如圖6-32所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理2.登記銷(xiāo)售訂單第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理銷(xiāo)售訂單內(nèi)填寫(xiě)的主要內(nèi)容如表6-21所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理銷(xiāo)售訂單內(nèi)填寫(xiě)的主要內(nèi)容如表6-21所第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(1)未做說(shuō)明的內(nèi)容取默認(rèn)值。(2)在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的“設(shè)置”界面中,選擇【單據(jù)設(shè)置】|【單據(jù)編碼設(shè)置】,修改銷(xiāo)售訂單編號(hào)方式為“完全手工編號(hào)”,實(shí)現(xiàn)修改訂單編號(hào)。3.錄入支付應(yīng)付稅憑證錄入支付應(yīng)付稅憑證的操作過(guò)程與錄入支付廣告費(fèi)憑證完全一致,這里不再重復(fù)。填寫(xiě)的主要內(nèi)容如下:(1)借方:應(yīng)交稅金/應(yīng)交所得稅(222106)1.00。(2)貸方:庫(kù)存現(xiàn)金(1001)1.00。(3)現(xiàn)金流量:支付的各項(xiàng)稅費(fèi)。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(1)未做說(shuō)明的內(nèi)容取默認(rèn)值。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理

二、每周日常工作模擬企業(yè)每周各項(xiàng)日常工作內(nèi)容與對(duì)應(yīng)的ERP軟件操作流程如表6-22所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理二、每周日常工作第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理

1.季初現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)完現(xiàn)金實(shí)物后,即可進(jìn)行現(xiàn)金科目賬的查詢(xún)。通過(guò)現(xiàn)金期初余額查詢(xún)或現(xiàn)金日記賬查詢(xún)均可以查看相關(guān)結(jié)果。(1)通過(guò)現(xiàn)金日記賬查詢(xún)出納員在總賬系統(tǒng)中,選擇【出納】|【現(xiàn)金日記賬】,按現(xiàn)金日記賬查詢(xún)的日期為當(dāng)月第一天,本書(shū)中為2018年1月1日,如圖6-33所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理1.季初現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)查詢(xún)現(xiàn)金科目余額表財(cái)務(wù)經(jīng)理在總賬系統(tǒng)中,選擇【賬表】|【科目賬】|【余額表】,如圖6-34所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)查詢(xún)現(xiàn)金科目余額表第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理2.更新短期貸款、還本付息和申請(qǐng)短期貸款在ERP軟件中,短期貸款的申請(qǐng)和還款并不需要每周都進(jìn)行。只有在模擬企業(yè)需要進(jìn)行短期貸款或有短期貸款到期需要還款付息時(shí),才需要在軟件中進(jìn)行相應(yīng)操作。(1)申請(qǐng)短期貸款會(huì)計(jì)在總賬系統(tǒng)中,選擇【憑證】|【填制憑證】,填制一張新憑證,如圖6-35所示,填寫(xiě)的主要內(nèi)容如下:第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理2.更新短期貸款、還本付息和申請(qǐng)短期貸第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理①借方:現(xiàn)金(1001)20(現(xiàn)金流量即借款所收到的現(xiàn)金)。②貸方:短期貸款(2001)20。(2)還本付息會(huì)計(jì)在總賬系統(tǒng)中,選擇【憑證】|【填制憑證】,填制一張新憑證,填寫(xiě)的主要內(nèi)容如下:①借方:短期貸款(2001)20。②短期貸款利息支出(66030102)1。③貸方:現(xiàn)金(1001)21(現(xiàn)金流量即償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金)。3.更新/歸還應(yīng)付款只有在還款業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)才能在軟件中進(jìn)行應(yīng)付款還款操作處理。財(cái)務(wù)經(jīng)理在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中,選擇【付款單據(jù)處理】|【付款單據(jù)錄入】,錄入付款單并保存,然后單擊【核銷(xiāo)】按鈕,生成憑證,如圖6-36所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理①借方:現(xiàn)金(1001)20(現(xiàn)金流第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理4.更新原材料訂單和原材料入庫(kù)(1)更新原料訂單通過(guò)查詢(xún)采購(gòu)訂單預(yù)警和報(bào)警表,可以查詢(xún)預(yù)計(jì)到期的采購(gòu)訂單。在采購(gòu)管理系統(tǒng)中,選擇【采購(gòu)訂貨】|【采購(gòu)訂單預(yù)警和報(bào)警表】,如圖6-37和圖6-38所示。注意采購(gòu)訂單預(yù)警條件設(shè)置中,至少要填寫(xiě)提前預(yù)警天數(shù),軟件不允許條件全部為空。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理4.更新原材料訂單和原材料入庫(kù)第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)原材料入庫(kù)在用友ERP-U8軟件中,采購(gòu)入庫(kù)的流程如圖6-39所示。采購(gòu)入庫(kù)時(shí)應(yīng)注意以下幾點(diǎn):第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)原材料入庫(kù)第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理①?lài)?yán)格按訂單管理。②一般為現(xiàn)付,即不經(jīng)過(guò)對(duì)發(fā)票確認(rèn)應(yīng)付,直接付款。③購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)不考慮稅金處理。采購(gòu)入庫(kù)流程如下:①參照采購(gòu)訂單生成采購(gòu)入庫(kù)單在庫(kù)存管理系統(tǒng)中,選擇【入庫(kù)業(yè)務(wù)】|【采購(gòu)入庫(kù)單】,單擊【生單】按鈕,參照采購(gòu)訂單生成采購(gòu)入庫(kù)單,如圖6-40所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理①?lài)?yán)格按訂單管理。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理②對(duì)生成的采購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行審核,如圖6-41所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理②對(duì)生成的采購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行審核,如圖6-第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理③采購(gòu)入庫(kù)單記賬在存貨核算系統(tǒng)中,選擇【業(yè)務(wù)核算】|【正常單據(jù)記賬】,然后單擊【記賬】按鈕。④已記賬采購(gòu)入庫(kù)單生成憑證a.在存貨核算系統(tǒng)中,選擇【財(cái)務(wù)核算】|【生成憑證】,單擊【選擇】按鈕,選擇要記賬的單據(jù),單擊【確定】按鈕,如圖6-42所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理③采購(gòu)入庫(kù)單記賬第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理b.在“未生成憑證單據(jù)一覽表”中,雙擊要記賬的單據(jù),單擊【確定】按鈕,如圖6-43所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理b.在“未生成憑證單據(jù)一覽第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理c.單擊【生成】按鈕,生成憑證,如圖6-44所示。⑤根據(jù)采購(gòu)入庫(kù)單生成采購(gòu)發(fā)票a.在采購(gòu)管理系統(tǒng)中,選擇【采購(gòu)發(fā)票】|【普通采購(gòu)發(fā)票】,單擊【添加】按鈕,然后單擊右鍵,選擇“拷貝采購(gòu)入庫(kù)單”,在查詢(xún)條件對(duì)話(huà)框中單擊【確定】,進(jìn)入“生單選單列表”。b.在“生單選單列表”頁(yè)面,選中要生單的項(xiàng)目,單擊【OK】按鈕,如圖6-45所示。c.保存后,選擇“現(xiàn)付”,如圖6-46所示。在采購(gòu)現(xiàn)付對(duì)話(huà)框中,輸入主要內(nèi)容如下:結(jié)算方式:1現(xiàn)金結(jié)算。原幣金額:2.00。項(xiàng)目大類(lèi):98現(xiàn)金流量項(xiàng)目。項(xiàng)目編碼:04購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理c.單擊【生成】按鈕,生成憑證,如圖6第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理d.采購(gòu)結(jié)算。選擇“結(jié)算”,如圖6-47所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理d.采購(gòu)結(jié)算。選擇“結(jié)算”,如圖6-4第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理e.采購(gòu)發(fā)票審核。在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中,選擇【應(yīng)付單據(jù)處理】|【應(yīng)付單據(jù)審核】,選擇【審核】,如圖6-48所示。選擇過(guò)濾條件時(shí),需要選擇“包含已現(xiàn)結(jié)發(fā)票”。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理e.采購(gòu)發(fā)票審核。在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中,第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理f.已審核采購(gòu)發(fā)票生成憑證。在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中,選擇【制單處理】|【現(xiàn)結(jié)制單】,選擇要生成憑證的記錄,單擊【制單】按鈕。生成憑證的內(nèi)容需要修改,修改的主要內(nèi)容如下:借方:材料采購(gòu)(1401)2.00。貸方:庫(kù)存現(xiàn)金(1001)2.00(現(xiàn)金流量:04購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金)。5.下原料訂單下原料訂單操作同期初采購(gòu)訂單錄入一樣,但錄入原料訂單時(shí)需要注意計(jì)劃到貨日期填寫(xiě)應(yīng)準(zhǔn)確。在采購(gòu)管理系統(tǒng)中,選擇【采購(gòu)訂貨】|【采購(gòu)訂單】,如圖6-49所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理f.已審核采購(gòu)發(fā)票生成憑證。在應(yīng)付款管第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理6.更新生產(chǎn)和完工入庫(kù)產(chǎn)成品入庫(kù)的流程如圖6-50所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理6.更新生產(chǎn)和完工入庫(kù)第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(1)產(chǎn)成品入庫(kù)單的錄入及審核在庫(kù)存管理系統(tǒng)中,選擇【入庫(kù)業(yè)務(wù)】|【產(chǎn)成品入庫(kù)單】。入庫(kù)單內(nèi)輸入的主要內(nèi)容如下:①倉(cāng)庫(kù):產(chǎn)成品庫(kù)。②部門(mén):生產(chǎn)部。③入庫(kù)類(lèi)別:產(chǎn)成品入庫(kù)。④產(chǎn)品編號(hào):02001P1。⑤數(shù)量:1。⑥單價(jià):2。輸入內(nèi)容并保存后,進(jìn)行產(chǎn)成品入庫(kù)單審核,如圖6-51所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(1)產(chǎn)成品入庫(kù)單的錄入及審核第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)產(chǎn)成品入庫(kù)單記賬在存貨核算系統(tǒng)中,選擇【業(yè)務(wù)核算】|【正常單據(jù)記賬】,選擇要記賬的單據(jù),單擊【記賬】按鈕,如圖6-52所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)產(chǎn)成品入庫(kù)單記賬第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(3)已記賬的產(chǎn)成品入庫(kù)生成憑證在存貨核算系統(tǒng)中,選擇【財(cái)務(wù)核算】|【生成憑證】,如圖6-53所示。單擊【選擇】進(jìn)入“選擇單據(jù)”界面,如圖6-54所示,選中單據(jù),單擊【確定】按鈕。然后單擊【生成】按鈕,在單據(jù)列表中填入“科目編碼:1405(庫(kù)存商品)”,單擊【生成】按鈕,在彈出的“填制憑證”對(duì)話(huà)框中,填寫(xiě)或修改以下內(nèi)容并保存,如圖6-55所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(3)已記賬的產(chǎn)成品入庫(kù)生成憑證第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理①貸方:材料費(fèi)(50010101)1.00。②人工費(fèi)(50010102)1.00(項(xiàng)目:P1)。7.投資新生產(chǎn)線(xiàn)、變賣(mài)生產(chǎn)線(xiàn)和生產(chǎn)線(xiàn)轉(zhuǎn)產(chǎn)(1)投資新生產(chǎn)線(xiàn)對(duì)于有安裝周期的固定資產(chǎn)新增,需要先作為“在建工程”入賬,當(dāng)安裝完成時(shí)再轉(zhuǎn)入“固定資產(chǎn)”。作為“在建工程”入賬時(shí)只需在總賬中錄入憑證,錄入內(nèi)容如下:①借方:在建工程。②貸方:庫(kù)存現(xiàn)金(現(xiàn)金流量:構(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金)。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理①貸方:材料費(fèi)(50010101)1.第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理當(dāng)安裝周期到期的“在建工程”轉(zhuǎn)為“固定資產(chǎn)”時(shí),需在固定資產(chǎn)模塊新增固定資產(chǎn)卡片,然后再生成憑證,“固定資產(chǎn)”的對(duì)方科目為“在建工程”,軟件操作同無(wú)安裝周期的固定資產(chǎn)投資一樣。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理當(dāng)安裝周期到期的“在建工程”轉(zhuǎn)為“固定第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理對(duì)于無(wú)安裝周期的固定資產(chǎn)投資,只需在固定資產(chǎn)模塊新增固定資產(chǎn)卡片,然后再生成固定資產(chǎn)憑證。如購(gòu)置手工生產(chǎn)線(xiàn)步驟如下:①在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中,選擇【卡片】|【資產(chǎn)增加】,如圖6-56所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理對(duì)于無(wú)安裝周期的固定資產(chǎn)投資,只需在固第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理在固定資產(chǎn)卡片中,填入的主要內(nèi)容如表6-23所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理在固定資產(chǎn)卡片中,填入的主要內(nèi)容如表6第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理②資產(chǎn)增加生成憑證。在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中,選擇【處理】|【批量制單】,選擇【制單設(shè)置】,如圖6-57所示,單擊【制單】按鈕,生成記賬憑證,如圖6-58所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理②資產(chǎn)增加生成憑證。在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中,第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)變賣(mài)生產(chǎn)線(xiàn)變賣(mài)生產(chǎn)線(xiàn)業(yè)務(wù)需要在固定資產(chǎn)模塊做“固定資產(chǎn)減少”處理。在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中,選擇【卡片】|【資產(chǎn)減少】,在卡片編號(hào)中輸入要變賣(mài)的生產(chǎn)線(xiàn),以卡片編號(hào)為“00003”的半自動(dòng)生產(chǎn)線(xiàn)為例,如圖6-59所示。單擊【確定】按鈕。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)變賣(mài)生產(chǎn)線(xiàn)第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理進(jìn)行變賣(mài)生產(chǎn)線(xiàn)之前,需要進(jìn)行折舊計(jì)提,在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中,選擇【處理】|【計(jì)提本月折舊】。企業(yè)經(jīng)營(yíng)的第一周一般無(wú)須變賣(mài)生產(chǎn)線(xiàn)。變賣(mài)生產(chǎn)線(xiàn)的收入方式是直接收現(xiàn)金,因此,需在總賬中錄入憑證處理業(yè)務(wù),如圖6-60所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理進(jìn)行變賣(mài)生產(chǎn)線(xiàn)之前,需要進(jìn)行折舊計(jì)提,第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(3)生產(chǎn)線(xiàn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生產(chǎn)線(xiàn)轉(zhuǎn)產(chǎn)業(yè)務(wù)需支付變更費(fèi)用,該業(yè)務(wù)通過(guò)在總賬中錄入憑證完成,憑證錄入的主要內(nèi)容如下:①借方:變更費(fèi)(660207)。②貸方:庫(kù)存現(xiàn)金(1001)(現(xiàn)金流量:構(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金)。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(3)生產(chǎn)線(xiàn)轉(zhuǎn)產(chǎn)第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理8.向其他企業(yè)購(gòu)買(mǎi)/出售原材料(1)向其他企業(yè)購(gòu)買(mǎi)原材料在庫(kù)存管理模塊中直接錄入采購(gòu)入庫(kù)單,審核、記賬生成憑證,操作與采購(gòu)業(yè)務(wù)類(lèi)似,只是省略了采購(gòu)訂單的業(yè)務(wù)處理。(2)出售原材料錄入銷(xiāo)售發(fā)票,自動(dòng)生成銷(xiāo)售發(fā)貨單,同時(shí)生成銷(xiāo)售出庫(kù)單,審核、記賬生成憑證,銷(xiāo)售發(fā)票現(xiàn)結(jié)、審核、生成憑證。操作與銷(xiāo)售業(yè)務(wù)相同,只是省略了銷(xiāo)售訂單的業(yè)務(wù)處理。具體操作見(jiàn)按訂單交貨業(yè)務(wù)的處理。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理8.向其他企業(yè)購(gòu)買(mǎi)/出售原材料第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理9.開(kāi)始下一批生產(chǎn)(1)材料出庫(kù)業(yè)務(wù)①材料出庫(kù)單的錄入和審核在庫(kù)存管理系統(tǒng)中,選擇【出庫(kù)業(yè)務(wù)】|【材料出庫(kù)單】,如圖6-61所示,單擊【添加】按鈕,并在材料出庫(kù)單中錄入以下內(nèi)容:第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理9.開(kāi)始下一批生產(chǎn)第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理a.倉(cāng)庫(kù):原材料庫(kù)。b.出庫(kù)類(lèi)別:材料出庫(kù)。c.部門(mén):生產(chǎn)部。輸入內(nèi)容后保存并審核。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理a.倉(cāng)庫(kù):原材料庫(kù)。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理②材料出庫(kù)單記賬生成憑證與采購(gòu)入庫(kù)單和產(chǎn)成品入庫(kù)單的記賬和生成憑證業(yè)務(wù)處理相同,不再進(jìn)行詳細(xì)的闡述。(2)支付加工費(fèi)在總賬中錄入支付加工費(fèi)憑證,錄入內(nèi)容如下:①借方:人工成本(50010102)。②貸方:庫(kù)存現(xiàn)金(1001)。10.更新應(yīng)收款和應(yīng)收款收現(xiàn)應(yīng)收款收現(xiàn)需在系統(tǒng)中錄入收款單,并核銷(xiāo)生成憑證。該操作在應(yīng)收款管理中進(jìn)行,具體步驟如下:第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理②材料出庫(kù)單記賬生成憑證第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(1)選擇【收款單據(jù)處理】|【收款單據(jù)錄入】,增加一張收款單,如圖6-62所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(1)選擇【收款單據(jù)處理】|【收款單據(jù)第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)選擇【核銷(xiāo)處理】|【手工核銷(xiāo)】,單擊【保存】按鈕,核銷(xiāo)應(yīng)收款,如圖6-63所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)選擇【核銷(xiāo)處理】|【手工核銷(xiāo)】,第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(3)選擇【制單處理】|【收款單制單】,收款單核銷(xiāo)后自動(dòng)審核并生成憑證,如圖6-64所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(3)選擇【制單處理】|【收款單制單】第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理11.出售廠房出售廠房需要在軟件中做廠房的資產(chǎn)減少工作,操作與變賣(mài)生產(chǎn)線(xiàn)類(lèi)似。在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中,選擇【卡片】|【資產(chǎn)減少】,如圖6-65所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理11.出售廠房第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理出售廠房所獲得的是一個(gè)月的應(yīng)收賬款,需要在應(yīng)收款管理模塊中進(jìn)行應(yīng)收款的處理。在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中,選擇【應(yīng)收單據(jù)處理】|【應(yīng)收單據(jù)錄入】,如圖6-66所示,保存數(shù)據(jù)并審核,生成應(yīng)收單憑證,如圖6-67所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理出售廠房所獲得的是一個(gè)月的應(yīng)收賬款,需第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理12.向其他企業(yè)購(gòu)買(mǎi)/出售成品操作與向其他企業(yè)購(gòu)買(mǎi)/出售原材料類(lèi)似。13.按訂單交貨在用友ERP-U8中,普通銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程如圖6-68所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理12.向其他企業(yè)購(gòu)買(mǎi)/出售成品第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理按訂單交貨所涉及的業(yè)務(wù)處理流程包括以下幾步:(1)查詢(xún)銷(xiāo)售存量表,判斷是否滿(mǎn)足交貨要求。在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)中,選擇“銷(xiāo)售現(xiàn)存量查詢(xún)”,如圖6-69所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理按訂單交貨所涉及的業(yè)務(wù)處理流程包括以下第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)根據(jù)銷(xiāo)售訂單生成銷(xiāo)售普通發(fā)票。在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)中,選擇【銷(xiāo)售開(kāi)票】|【銷(xiāo)售普通發(fā)票】,單擊【添加】按鈕后,單擊【顯示】按鈕,如圖6-70所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)根據(jù)銷(xiāo)售訂單生成銷(xiāo)售普通發(fā)票。在第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(3)銷(xiāo)售發(fā)票復(fù)核,自動(dòng)生成銷(xiāo)售發(fā)貨單和銷(xiāo)售出庫(kù)單。在上一步返回界面,單擊【復(fù)核】按鈕,如圖6-71所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(3)銷(xiāo)售發(fā)票復(fù)核,自動(dòng)生成銷(xiāo)售發(fā)貨單第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)中,選擇【銷(xiāo)售發(fā)貨】|【發(fā)貨單】,便能看到根據(jù)銷(xiāo)售發(fā)票自動(dòng)生成的銷(xiāo)售發(fā)貨單并已審核,如圖6-72所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)中,選擇【銷(xiāo)售發(fā)貨】|【第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(4)銷(xiāo)售出庫(kù)單的審核、記賬和生成出庫(kù)憑證的操作過(guò)程與材料出庫(kù)財(cái)務(wù)處理類(lèi)似。(5)銷(xiāo)售普通發(fā)票的審核、生成憑證在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中,選擇【應(yīng)收單據(jù)處理】|【應(yīng)收單據(jù)審核】,根據(jù)單據(jù)名稱(chēng)即“銷(xiāo)售發(fā)票”進(jìn)行單據(jù)過(guò)濾,選中要審核單據(jù),單擊【審核】按鈕,如圖6-73所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(4)銷(xiāo)售出庫(kù)單的審核、記賬和生成出庫(kù)第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中,選擇【壞賬處理】|【制單處理】,選擇單據(jù),單擊【制單】按鈕,如圖6-74所示,再單擊【保存】按鈕。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中,選擇【壞賬處理】|第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理14.產(chǎn)品研發(fā)投資在總賬中錄入憑證即可,憑證主要內(nèi)容如下:(1)借方:管理費(fèi)用/研發(fā)費(fèi)(660201)。(2)貸方:庫(kù)存現(xiàn)金(1001)。15.支付行政管理費(fèi)用在總賬中錄入憑證即可,憑證主要內(nèi)容如下:(1)借方:管理費(fèi)用/行政費(fèi)(660205)。(2)貸方:庫(kù)存現(xiàn)金(1001)。16.其他現(xiàn)金收支情況的登記如果有其他的現(xiàn)金收支情況,根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)在總賬中錄入憑證即可。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理14.產(chǎn)品研發(fā)投資第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理

三、月末處理月末處理的主要工作內(nèi)容與對(duì)應(yīng)的軟件操作流程如表6-24所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理三、月末處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理1.支付利息、更新長(zhǎng)期貸款和申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款(1)支付利息在總賬中錄入憑證,憑證的主要內(nèi)容如下:①借方:財(cái)務(wù)費(fèi)用/利息支出/長(zhǎng)期貸款利息支出(66030101)4。②貸方:庫(kù)存現(xiàn)金(1001)4。(2)更新、歸還長(zhǎng)期貸款在總賬中錄入憑證,憑證的主要內(nèi)容如下:①借方:長(zhǎng)期貸款(2501)10。②貸方:庫(kù)存現(xiàn)金(1001)10。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理1.支付利息、更新長(zhǎng)期貸款和申請(qǐng)長(zhǎng)期貸第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(3)申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款在總賬中錄入憑證,憑證的主要內(nèi)容如下:①借方:庫(kù)存現(xiàn)金(1001)20。②貸方:長(zhǎng)期貸款(2501)20。2.支付設(shè)備維護(hù)費(fèi)(1)在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中查詢(xún)機(jī)器設(shè)備的數(shù)量及所屬項(xiàng)目。選擇【卡片】|【卡片管理】,選擇【按類(lèi)別查詢(xún)】,查詢(xún)機(jī)器設(shè)備,結(jié)果如圖6-75所示。(2)在總賬中錄入憑證,錄入內(nèi)容如下:第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(3)申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理①借方:管理費(fèi)用/設(shè)備維護(hù)費(fèi)(660203)4帶項(xiàng)目核算信息。②貸方:庫(kù)存現(xiàn)金(1001)4。3.支付租金和購(gòu)買(mǎi)廠房(1)支付租金在總賬中錄入憑證,憑證的主要內(nèi)容如下:①借方:管理費(fèi)用/租金(660202)3。②貸方:庫(kù)存現(xiàn)金(1001)3。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理①借方:管理費(fèi)用/設(shè)備維護(hù)費(fèi)(660第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)購(gòu)買(mǎi)廠房該操作與投資生產(chǎn)設(shè)備操作類(lèi)似。4.計(jì)提折舊(1)在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中,選擇【處理】|【計(jì)提本月折舊】,如圖6-76所示。第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)購(gòu)買(mǎi)廠房第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處理(2)選擇【處理】|【折舊分配表】,單擊【憑證】按鈕,生成折舊憑證,如圖6-77和圖6-78所示。5.新市場(chǎng)開(kāi)拓和ISO認(rèn)