國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品系列培訓(xùn)

國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品系列培訓(xùn)信貸管理部2009年3月國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品系列培訓(xùn)國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)培訓(xùn)資料一內(nèi)容提要一、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)概念、管理思路二、國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品三、授信管理(一)貿(mào)易融資概念貿(mào)易融資是指在商品交易中，銀行運用結(jié)構(gòu)性短期融資工具，基于商品交易(如原油、金屬、谷物等)中的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的融資（《巴塞爾協(xié)議》定義）結(jié)構(gòu)融資：指企業(yè)將擁有未來現(xiàn)金流的特定資產(chǎn)剝離開來，并以該特定資產(chǎn)為標(biāo)的進(jìn)行融資。結(jié)構(gòu)融資的對象是特定的資產(chǎn)，而非資產(chǎn)所有者，注重的是資產(chǎn)所衍生的未來現(xiàn)金流，而非企業(yè)的資信。貿(mào)易融資與傳統(tǒng)流貸的比較傳統(tǒng)流動資金貸款貿(mào)易融資基于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)。造成短貸長用,易于沉淀形成企業(yè)鋪底資金與企業(yè)交易過程結(jié)合緊密，期限短、周轉(zhuǎn)快，流動性高,有利于及時進(jìn)入和退出注重貸前準(zhǔn)入，關(guān)注綜合償債能力注重操作控制和過程管理，關(guān)注特定交易現(xiàn)金流、物流，還款來源確定（自償性）資金進(jìn)入企業(yè)體內(nèi)循環(huán)，難以跟蹤監(jiān)控（使用范圍寬泛，頂替其他貸款或被改變用途）融資用途明確、可控（貸款資金只能用于特定的交易）產(chǎn)品功能和收益來源單一產(chǎn)品豐富，帶動結(jié)算、資金、理財?shù)戎虚g業(yè)務(wù)，綜合回報較高(二)貿(mào)易融資管理思路區(qū)別于傳統(tǒng)信貸管理的三個轉(zhuǎn)變：（一）風(fēng)險分析由注重“以客戶信用風(fēng)險為中心”轉(zhuǎn)變?yōu)椤靶庞蔑L(fēng)險和交易風(fēng)險并重”；（二）將貸前風(fēng)險控制延伸到對貸款操作環(huán)節(jié)及單據(jù)的控制、貸款發(fā)放后對物流、資金流的跟蹤監(jiān)控；還款來源由注重“整體還款來源”轉(zhuǎn)變?yōu)椤敖灰仔赃€款來源”（三）從對單個企業(yè)的考察轉(zhuǎn)向?qū)ι舷掠谓灰讓κ?、整個交易鏈的考察，更加全面地、動態(tài)地把握和控制風(fēng)險。在上述三個轉(zhuǎn)變的基礎(chǔ)上將融資中的現(xiàn)金流管理由理論需要變成現(xiàn)實需要，并借助系統(tǒng)支持實現(xiàn)信貸流程的精細(xì)化管理(三)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)定位發(fā)展國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)應(yīng)重點抓好核心企業(yè)及其上下游配套企業(yè),積極拓展以對核心企業(yè)應(yīng)收賬款為還款來源的小企業(yè)貿(mào)易融資業(yè)務(wù),加大對存量流動資金貸款的替代力度。（三）.1核心企業(yè)條件——一般規(guī)定1、近兩年我行評定信用等級在（含）以上；2、屬我行行業(yè)信貸政策支持類或適度支持類客戶；3、在供應(yīng)鏈中處于核心地位，具有較強(qiáng)的上下游輻射能力；4、具有較強(qiáng)的市場競爭能力和良好的發(fā)展前景；5、財務(wù)管理規(guī)范，現(xiàn)金流量充足，支付能力可靠；6、供銷渠道穩(wěn)定，與交易對手合作關(guān)系和履約記錄良好；7、經(jīng)我行統(tǒng)一授信，且有可用授信額度；8、在各銀行無不良信用記錄。房地產(chǎn)公司、投資公司不納入核心企業(yè)范圍。（三）.2核心企業(yè)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和擔(dān)保條件除特殊規(guī)定外，辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)不受行業(yè)信貸政策限制。對已核定國內(nèi)貿(mào)易融資授信額度的核心企業(yè)供應(yīng)商，辦理國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)可不受客戶信用等級的限制。對符合一定條件的供應(yīng)商，可免擔(dān)保辦理打包貸款和發(fā)票融資業(yè)務(wù)。對符合一定條件的核心企業(yè)經(jīng)銷商，可免保證金、免擔(dān)保為其開立以核心企業(yè)為受益人的即期信用證。（三）.3小企業(yè)貿(mào)易融資信貸政策為列入核心企業(yè)上下游配套企業(yè)名單的小企業(yè)辦理國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時，可執(zhí)行《關(guān)于開展國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)試點的通知》中有關(guān)授信核定、業(yè)務(wù)流程、客戶準(zhǔn)入條件、擔(dān)保與保證金等信貸管理規(guī)定。小企業(yè)三類行（含）以上可辦理各類國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。小企業(yè)四類行可為小企業(yè)辦理以應(yīng)收賬款為第一還款來源的國內(nèi)保理、國內(nèi)發(fā)票融資和國內(nèi)信用證項下賣方融資業(yè)務(wù)。對僅辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的小企業(yè)，貿(mào)易融資債項授信可臨時超過小企業(yè)單戶融資最高限額，待業(yè)務(wù)結(jié)清后仍需受單戶融資最高限額控制。為小企業(yè)辦理以對核心企業(yè)的應(yīng)收賬款為還款來源的國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時，可不受小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)整頓、停牌限制。以信用方式為小企業(yè)辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)時，可在2002系統(tǒng)中比照應(yīng)收賬款質(zhì)押方式錄入、占用授信額度。(四)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)適用客戶核心企業(yè)、小企業(yè)、一般法人客戶均適用特別適用工貿(mào)一體化企業(yè)和專業(yè)貿(mào)易企業(yè)及其上下游企業(yè)、大宗商品貿(mào)易公司應(yīng)收款部分可采?。罕＠?、發(fā)票融資、信用證賣方融資、打包放款應(yīng)付款部分可采?。洪_立國內(nèi)信用證、買方融資大宗商品存儲：商品融資二、國內(nèi)貿(mào)貿(mào)易融資產(chǎn)產(chǎn)品1.國內(nèi)保保理1.國內(nèi)內(nèi)保理定義、分類類及業(yè)務(wù)流流程應(yīng)收賬款范范圍和條件件融資金額、、期限和定定價業(yè)務(wù)辦理條條件及業(yè)務(wù)務(wù)流程應(yīng)帳賬款及及貨款回籠籠的管理1.1.1定義義國內(nèi)保理是是指境內(nèi)銷銷貨方（債債權(quán)人）將將其因向境境內(nèi)購貨方方（債務(wù)人人）銷售商商品、提供供服務(wù)或其其他原因所所產(chǎn)生的應(yīng)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓給我行行，由我行行為銷貨方方提供應(yīng)收收賬款融資資及商業(yè)資資信調(diào)查、、應(yīng)收賬款款管理的綜綜合性金融融服務(wù)1.1.2分類類根據(jù)銷貨方方開戶行是是否保留對對銷貨方的的追索權(quán)，，可分為有有追索權(quán)保保理和無追追索權(quán)保理理按是否向購購貨方公開開應(yīng)收賬款款債權(quán)轉(zhuǎn)讓讓的事實，，可分為公公開保理和和隱蔽保理理（《應(yīng)收收賬款債權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)讓通知知書》根據(jù)購貨方方開戶行是是否承擔(dān)擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)責(zé)任，國內(nèi)內(nèi)保理可分分為單保理理和雙保理理1.1.3單保理理的定義單保理是指指銷貨方開開戶行獨立立為銷貨方方提供應(yīng)收收賬款融資資、應(yīng)收賬賬款管理及及催收等服服務(wù)。三個主體銷貨方、銷銷貨方開戶戶行、購貨貨方1銷售商商品購貨方銷貨方（保理申請請人）銷貨方開戶戶行（保理理行）2申請辦辦理保理5書面通通知（公開保理理）7到期付付款4發(fā)放融融資8扣收融融資本息國內(nèi)單保理理業(yè)務(wù)流程程3調(diào)查雙雙方資信及及交易情況況6提示付付款1.1.4雙保理理的定義雙保理是指指購貨方開開戶行為銷銷貨方開戶戶行提供購購貨方資信信調(diào)查、應(yīng)應(yīng)收賬款催催收或代收收等金融服服務(wù)，并在在購貨方因因財務(wù)或資資信原因拒拒付的情況況下，承擔(dān)擔(dān)擔(dān)保付款款責(zé)任四個主體銷貨方、銷銷貨方開戶戶行、購貨貨方、購貨貨方開戶行行購貨方開戶戶行提供服服務(wù)及承擔(dān)擔(dān)擔(dān)保付款款責(zé)任財務(wù)或資信信原因1.1.4雙保理理的定義(續(xù))雙保理費用：銷貨貨方開戶行行須在融資資發(fā)放前向向購貨方開開戶行支付付不低于保保理金額0.1%的的保理費用用無追索權(quán)國國內(nèi)雙保理理業(yè)務(wù)，銷銷貨方開戶戶行須取得得購貨方開開戶行《國國內(nèi)雙保理理額度確認(rèn)認(rèn)書》，在在購貨方開開戶行為購購貨方核定定的保理額額度內(nèi)方可可比照風(fēng)險險系數(shù)為0的低風(fēng)險險信貸業(yè)務(wù)務(wù)辦理4資信調(diào)查3保理約約請書銷貨方購貨方購貨方開戶戶行銷貨方開戶戶行（（保保理行）5保理額額度確認(rèn)書書1銷售商商品7書面通通知（公開開保理）3資信調(diào)查2申請辦理保理10到期期付款11扣收融資本本息銷貨方（保理申請請人）國內(nèi)雙保理理業(yè)務(wù)流程程6發(fā)放融資資8保理授授權(quán)書9提示付款保理授權(quán)書書中有催收收權(quán)、代償償后的追索索權(quán)1.2.1應(yīng)收賬賬款的范圍圍向企業(yè)法人人銷售商品品、提供服服務(wù)而形成成的應(yīng)收賬賬款由地市級（（含）以上上政府采購購行為而形形成的應(yīng)收收賬款產(chǎn)品和服務(wù)務(wù)列入《政政府集中采采購目錄》》由軍隊軍級級（含）以以上單位采采購行為而而形成的應(yīng)應(yīng)收賬款產(chǎn)品和服務(wù)務(wù)列入《國國防專項資資金集中采采購目錄》》向?qū)W校、醫(yī)醫(yī)院等事業(yè)業(yè)法人銷售售商品、提提供服務(wù)而而形成的應(yīng)應(yīng)收賬款1.2.2應(yīng)收賬賬款的條件件權(quán)屬清晰，，沒有瑕疵疵，銷貨方方未將其轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓或設(shè)定定任何質(zhì)權(quán)權(quán)購銷合同中中未約定應(yīng)應(yīng)收賬款不不得轉(zhuǎn)讓的的條款還款款期期限限一一般般應(yīng)應(yīng)在在1年年以以內(nèi)內(nèi)，，最最長長不不超超過過2年年；；但但對對購購貨貨方方信信用用等等級級在在級級（（含含））以以上上，，且且為為分分期期付付款款方方式式的的應(yīng)應(yīng)收收賬賬款款，，還還款款期期限限可可延延長長至至3年年應(yīng)收收帳帳款款已已經(jīng)經(jīng)形形成成對于于銷銷貨貨方方計計劃劃提提供供或或約約定定提提供供（（但但目目前前尚尚未未提提供供））商商品品或或服服務(wù)務(wù)，，預(yù)預(yù)計計將將于于未未來來產(chǎn)產(chǎn)生生的的應(yīng)應(yīng)收收帳帳款款不不能能辦辦理理保保理理業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)融融資金金額、、期限限和定定價融資金金額：：有追追索權(quán)權(quán)保理理融資資金額額最高高不超超過發(fā)發(fā)票實實有金金額；；無追追索權(quán)權(quán)保理理一般般不超超過發(fā)發(fā)票實實有金金額的的90%融資期期限：：應(yīng)根根據(jù)應(yīng)應(yīng)收帳帳款還還款期期限、、合理理在途途時間間等確確定，，不得得晚于于應(yīng)收收賬款款還款款日后后3個個月不得辦理展展期和再融融資1.3.2融資金金額、期限限和定價融資利率預(yù)扣利息：：貸款基準(zhǔn)準(zhǔn)利率浮動動報價或參參考貼現(xiàn)利利率后收利息：：貸款基準(zhǔn)準(zhǔn)利率浮動動報價無追權(quán)保理理融資利息息必須采取取預(yù)扣利息息方式收取取，如融資資提前收回，貸款款行應(yīng)將多多收的利息息退還銷貨貨方。手續(xù)費有追索權(quán)保保理按發(fā)票票實有金額額的0.1%—1%收取無追索權(quán)保保理按發(fā)票票實有金額額的0.2%—2%收取融資發(fā)放前前一次性收收取，記入入511016科目目1.4.1業(yè)務(wù)辦辦理條件———單保保理有追索權(quán)保理銷貨方購貨方（含）以上不限、A、（含）以上（含）以下（含）以上未開戶符合條件的外資企業(yè)，不受購貨方信用等級限制政府采購或軍隊采購，銷貨方須在（含）以上辦理隱蔽保理，銷貨方須在（含）以上無追索權(quán)保理（含）以上（含）以上，在我行開立帳戶；政府或軍隊采購，在我行開立帳戶；未開戶符合條件的外資企業(yè)1.4.2業(yè)務(wù)辦辦理條件———雙保理理購銷雙方均均須在我行行開立基本本存款賬戶戶或一般存存款賬戶或或政府部門門的零余額額賬戶辦理有追索索權(quán)雙保理理，銷貨方方信用等級級須在級（（含）以上上辦理無追索索權(quán)雙保理理，購貨方方信用等級級須在級（（含）以上上1.5.1應(yīng)收收帳款真實實性的核實實一般應(yīng)要求求客戶提供供完整的購購銷合同（（合作協(xié)議議）、商業(yè)業(yè)發(fā)票、購購貨方驗貨貨證明（或或經(jīng)過購貨貨方簽收確確認(rèn)的出庫庫單、發(fā)貨貨單、提貨貨單、送貨貨單、簽收收單、入庫庫單、雙方方對帳單等等）1.5.2應(yīng)收收帳款真實實性的核實實購銷雙方具具有2年（（含）以上上穩(wěn)定良好好的合作關(guān)關(guān)系，無不不良交易記記錄，銷貨貨方向我行行承諾將未未來一年對對購貨方的的應(yīng)收帳款款全部轉(zhuǎn)讓讓給我行，，并辦妥應(yīng)應(yīng)收帳款質(zhì)質(zhì)押登記手手續(xù)前提下下，可靈活活對待能夠提供商商業(yè)發(fā)票，，如企業(yè)不不能提供正正式購銷合合同（合作作協(xié)議）的的，至少要要提供訂單單（含傳真真訂單、電電子訂單等等），以證證明雙方的的購銷關(guān)系系和購銷行行為對評級在級級以上客戶戶，在商業(yè)業(yè)發(fā)票數(shù)量量較多、單單張發(fā)票金金額較小情情況下，若若借款人能能夠提供正正式購銷合合同，在提提交不少于于全部商業(yè)業(yè)發(fā)票金額額的60%、單筆金金額較大的的商業(yè)發(fā)票票的前提下下，其余部部分可以提提交經(jīng)借款款人簽章的的發(fā)票清單單以上須經(jīng)有有權(quán)審批人人在授信方方案中明確確1.5.3回款款專戶的控控制開立保理專專戶，在保保理合同中中約定此專專戶為收取取應(yīng)收賬款款的唯一合合法賬戶一般采用轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳方式付付款,不以以票據(jù)結(jié)算算對購貨方與與借款人（（銷貨方））采用承兌兌匯票、支支票等票據(jù)據(jù)結(jié)算，借借款人（銷銷貨方）應(yīng)應(yīng)書面承諾諾在收到票票據(jù)當(dāng)天或或次日通知知經(jīng)辦行（（若采用商商業(yè)承兌匯匯票結(jié)算，，應(yīng)事先征征得經(jīng)辦行行的同意）），并確保保在收到款款項后及時時劃入專戶戶對收收款款為為銀銀行行承承兌兌匯匯票票的的，，必必須須在在我我行行辦辦理理貼貼現(xiàn)現(xiàn)二、、國國內(nèi)內(nèi)貿(mào)貿(mào)易易融融資資系系列列產(chǎn)產(chǎn)品品2.國國內(nèi)內(nèi)發(fā)發(fā)票票融融資資2.國國內(nèi)內(nèi)發(fā)發(fā)票票融融資資定義義及及業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)流流程程發(fā)票票范范圍圍和和條條件件融資資金金額額、、期期限限和和利利率率業(yè)務(wù)務(wù)辦辦理理條條件件應(yīng)收收賬賬款款回回籠籠及及發(fā)發(fā)票票管管理理國內(nèi)內(nèi)保保理理與與國國內(nèi)內(nèi)發(fā)發(fā)票票融融資資的的比比較較保理理業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)、、發(fā)發(fā)票票融融資資貸貸后后管管理理2.1定定義義國內(nèi)內(nèi)發(fā)發(fā)票票融融資資是是指指境境內(nèi)內(nèi)銷銷貨貨方方（（借借款款人人））在在不不讓讓渡渡應(yīng)應(yīng)收收賬賬款款債債權(quán)權(quán)情情況況下下，，以以其其在在國國內(nèi)內(nèi)商商品品交交易易中中所所產(chǎn)產(chǎn)生生的的發(fā)發(fā)票票為為憑憑證證，，并并以以發(fā)發(fā)票票所所對對應(yīng)應(yīng)的的應(yīng)應(yīng)收收賬賬款款為為第第一一還還款款來來源源，，由由我我行行為為其其提提供供的的短短期期貸貸款款銷貨方已經(jīng)提提供商品或服服務(wù)并形成應(yīng)應(yīng)收賬款以發(fā)票所對應(yīng)應(yīng)的應(yīng)收賬款款提供質(zhì)押擔(dān)擔(dān)保不讓渡債權(quán)國內(nèi)發(fā)票融資資（購貨方在在本地）貸款行3發(fā)放融資資4轉(zhuǎn)寄發(fā)票票6扣收融資資本息借款人（銷貨方）購貨方1銷售商品品2申請發(fā)票票融資提示付款路徑徑5到期付款款入專戶4資信調(diào)查3委托調(diào)查查銷貨方購貨方購貨方開戶行行借款人（銷貨方）貸款行5出具調(diào)查查報告1銷售商品品7轉(zhuǎn)寄發(fā)票票、提示付款款路徑6發(fā)放融資2申請發(fā)票融資資9扣收融資本息息國內(nèi)發(fā)票融資資（購貨方在在異地）8到期付款款入專戶2.2發(fā)票票范圍和條件件發(fā)票范圍向企業(yè)法人銷銷售商品而開開具的增值稅稅發(fā)票向?qū)W校、醫(yī)院院等事業(yè)法人人銷售商品而而開具的發(fā)票票地市級（含））以上政府采采購行為而出出具的發(fā)票軍隊軍級（含含）以上單位位采購行為而而出具的發(fā)票票2.2發(fā)票票范圍和條件件發(fā)票對應(yīng)的應(yīng)應(yīng)收賬款條件件發(fā)票真實、合合法、有效，，票面要素與與商品交易內(nèi)內(nèi)容一致，符符合購銷合同同要求發(fā)票所列商品品為銷貨方的的主營產(chǎn)品應(yīng)收賬款還款款期限一般不不超過6個月月，最長不超超過9個月應(yīng)收賬款權(quán)屬屬清晰，銷貨貨方未將其轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓或設(shè)定任任何質(zhì)權(quán)和其其他優(yōu)先受償償權(quán)2.3業(yè)務(wù)務(wù)辦理條件銷貨方在我行開立基基本存款賬戶戶或一般存款款賬戶信用等級在級級（含）以上上，無不良信信用記錄履約記錄良好好，與購貨方方有6個月以以上供銷關(guān)系系（信用等級級在級（含））以上的可不不受購銷關(guān)系系的時間限制制）對應(yīng)收賬款的的管理能力較較強(qiáng)，應(yīng)收賬賬款賬齡結(jié)構(gòu)構(gòu)合理，壞賬賬比例較低在購貨方不能能按期付款時時，具備償付付融資本息能能力2.3業(yè)務(wù)務(wù)辦理條件購貨方在我行開立基基本存款賬戶戶、一般存款款賬戶或政府府部門的零余余額賬戶；信信用等級在級級（含）以上上經(jīng)營管理規(guī)范范，現(xiàn)金流量量充足，償債債能力較強(qiáng)，，無拖欠銷貨貨方貨款及其其他不良信用用記錄與銷貨方之間間無尚未解決決的貿(mào)易糾紛紛、債務(wù)糾紛紛、訴訟或其其他重大爭端端2.4融資資金額、期限限和利率融資金額：一一般不超過發(fā)發(fā)票實有金額額的80%；；對購銷雙方方資信良好、、購銷關(guān)系穩(wěn)穩(wěn)定、應(yīng)收賬賬款質(zhì)量優(yōu)良良的，最高可可放寬至100%融資期限：融融資到期日不不得晚于購銷銷雙方約定的的應(yīng)收賬款還還款日后1個個月（不得辦辦理展期和再再融資）融資利率：執(zhí)執(zhí)行同期限檔檔次貸款利率率委托調(diào)查手續(xù)續(xù)費:一般不不低于融資金金額的0.05%對對應(yīng)收賬賬款回籠的控控制銷貨方開立應(yīng)應(yīng)收賬款收款款專戶，授權(quán)權(quán)經(jīng)辦行進(jìn)行行管理；銷貨貨方不能用此此專戶以網(wǎng)上上銀行或自助助設(shè)備等形式式開展任何業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)盡可可能與銷貨方方、購貨方共共同簽訂三方方協(xié)議，以明明確各方的權(quán)權(quán)利義務(wù)對未能簽訂三三方協(xié)議的，，購銷雙方須須對購銷合同同補(bǔ)充約定銷銷貨方在經(jīng)辦辦行開立的應(yīng)應(yīng)收賬款收款款專戶為收取取國內(nèi)發(fā)票融融資的應(yīng)收賬賬款的唯一合合法賬戶，且且變更收款賬賬戶需經(jīng)貸款款行同意發(fā)發(fā)票的管管理融資發(fā)放前，，銷貨方須將將全套發(fā)票移移交經(jīng)辦行融資發(fā)放后，，經(jīng)辦行應(yīng)及及時將應(yīng)由購購貨方留存的的發(fā)票以及由由我行和銷貨貨方簽字蓋章章確認(rèn)的應(yīng)收收賬款匯款路路徑通知書轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)寄購貨方，，同時將加蓋蓋銷貨方公章章的發(fā)票復(fù)印印件等相關(guān)資資料入信貸業(yè)業(yè)務(wù)檔案庫保保管對銷貨方信用用等級在級（（含）以下的的，原則上經(jīng)經(jīng)辦行須將應(yīng)應(yīng)由銷貨方留留存的發(fā)票原原件交運行管管理部門代保保管；如銷貨貨方確須留存存發(fā)票原件，，應(yīng)在發(fā)票原原件背后注明明“本發(fā)票載載明的貨款已已質(zhì)押給中國國工商銀行×××分行×××支行”國國內(nèi)保理與與國內(nèi)發(fā)票融融資的比較國內(nèi)保理國內(nèi)發(fā)票融資擔(dān)保方式應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓（讓渡所在權(quán)）應(yīng)收賬款質(zhì)押發(fā)票管理留存發(fā)票原件或銷貨方蓋章的發(fā)票復(fù)印件融資前全套發(fā)票移交經(jīng)辦行融資后轉(zhuǎn)寄購貨方留存發(fā)票原件(級以下)或復(fù)印件交易類型包括商品和服務(wù)交易只包括商品交易，且發(fā)票所列商品為銷貨方的主營產(chǎn)品客戶準(zhǔn)入綜合購銷雙方信用等級而定銷貨方級（含）以上購貨方級（含）以上應(yīng)帳賬款期限一般應(yīng)在1年以內(nèi)最長不超過2年一般不超過6個月最長不超過9個月融資期限不得晚于應(yīng)收賬款還款日后3個月不得晚于應(yīng)收賬款還款日后1個月支付購貨方開戶行不低于保理金額0.1%0.5‰國國內(nèi)保理與與國內(nèi)發(fā)票融融資的比較國內(nèi)保理國內(nèi)發(fā)票融資三方協(xié)議不需簽訂盡可能簽訂提交資料購銷合同、商業(yè)發(fā)票、購貨方驗貨證明、出庫單、發(fā)貨單、提貨單；政府采購辦理無追索權(quán)保理時，須提供采購方所在地財政部門蓋章確認(rèn)的《政府采購應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)確認(rèn)單》購銷合同、商業(yè)發(fā)票、購貨方驗貨證明、出庫單、發(fā)貨單、提貨單交易風(fēng)險交易背景真實性、應(yīng)收賬款已被轉(zhuǎn)讓或設(shè)定質(zhì)押、應(yīng)收賬款不能按期回收銷貨方重復(fù)融資（其它同左）控制措施核實應(yīng)收賬款真實性；審查購貨方資信、合作歷史、付款記錄等；在應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)查詢是否存在轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押或異議登記等情形；開立保理專戶或?qū)ｉT的銷售回款賬戶，密切監(jiān)控銷貨方賬戶資金變動及時對擬質(zhì)押的應(yīng)收賬款進(jìn)行質(zhì)押登記，控制銷貨發(fā)票;（其它同左）2.7貸后后管理須關(guān)注購銷雙雙方的股東、、高管人員、、經(jīng)營狀況、、財務(wù)及資信信變化情況，，判斷其生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營是否正正常，是否具具備到期償還還債務(wù)的能力力。監(jiān)控借款人的的銷售回款情情況。對銷售售收入提前到到賬的，要按按照合同約定定提前收回融融資。應(yīng)收賬款到期期前15天，，應(yīng)及時提示示銷貨方（或或購貨方）到到期付款。若發(fā)生商品滯滯銷、銷售收收入不能正常?；鼗\等情況況，要及時采采取有效措施施控制風(fēng)險或或提前收回貸貸款。二、國內(nèi)貿(mào)易易融資系列產(chǎn)產(chǎn)品3.商商品融融資3.商商品品融資資定義及及分類類業(yè)務(wù)流流程業(yè)務(wù)辦辦理條條件物流企企業(yè)和和商品品名單單制管管理融資金金額、、期限限和利利率主要風(fēng)風(fēng)險點點及控控制措措施定定義義商品融融資是是指基基于我我行委委托第第三方方監(jiān)管管人對對借款款人合合法擁擁有的的儲備備物、、存貨貨或交交易應(yīng)應(yīng)收的的商品品進(jìn)行行監(jiān)管管，以以商品品價值值作為為首要要還款款保障障而進(jìn)進(jìn)行的的結(jié)構(gòu)構(gòu)性短短期融融資業(yè)業(yè)務(wù)（（不包包括期期交所所標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)倉單單質(zhì)押押融資資）。。以商商品質(zhì)質(zhì)押方方式辦辦理信信用證證、保保函和和銀行行承兌兌匯票票等業(yè)業(yè)務(wù)的的，參參照商商品融融資管管理辦辦法。。商品融融資業(yè)業(yè)務(wù)實實行授授權(quán)經(jīng)經(jīng)營分分類類根據(jù)商商品質(zhì)質(zhì)押方方式的的不同同，商商品融融資可可分為為靜態(tài)態(tài)質(zhì)押押和動動態(tài)質(zhì)質(zhì)押兩兩種操操作模模式靜態(tài)質(zhì)質(zhì)押：：是指指在質(zhì)質(zhì)押期期間質(zhì)質(zhì)物處處于封封存狀狀態(tài)（（不改改變質(zhì)質(zhì)物形形態(tài)、、數(shù)量量和占占有人人），，直至至質(zhì)物物所擔(dān)擔(dān)保的的融資資完全全清償償后方方可解解除質(zhì)質(zhì)押動態(tài)質(zhì)質(zhì)押：：是指指我行行確定定質(zhì)物物種類類、數(shù)數(shù)量、、質(zhì)量量和價價值的的最低低要求求，在在質(zhì)押押期間間借款款人可可自由由存儲儲或提提取超超出我我行規(guī)規(guī)定的的最低低要求求的部部分質(zhì)質(zhì)物融融資用用途在符合合國家家法律律法規(guī)規(guī)及總總行有有關(guān)規(guī)規(guī)定的的前提提下,用于于滿足足借款款人特特定交交易項項下臨臨時性性資金金需求求或與與未來來約定定收入入相對對應(yīng)的的先期期支付付等，，不得得用于于固定定資產(chǎn)產(chǎn)投資資、股股本權(quán)權(quán)益性性投資資以及及股票票、期期貨投投資，，還款款來源源以對對應(yīng)的的未來來銷售售收入入或其其他合合法收收入相相對應(yīng)應(yīng)。3.2業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)流流程程5、、出出質(zhì)質(zhì)通通知知、、辦辦理理質(zhì)質(zhì)物物入入庫庫借款款人人物流流監(jiān)監(jiān)管管企企業(yè)業(yè)貸款款行行6、、核核查查貨貨物物相相符符、、開開具具質(zhì)質(zhì)押押倉倉單單3、、簽簽訂訂商商品品融融資資合合同同1、、申申請請辦辦理理融融資資4、、簽簽訂訂商商品品融融資資質(zhì)質(zhì)押押監(jiān)監(jiān)管管協(xié)協(xié)議議2、、盡盡職職調(diào)調(diào)查查、、核核押押定定值值5、、出出質(zhì)質(zhì)通通知知、、辦辦理理質(zhì)質(zhì)物物入入庫庫(開開具具質(zhì)質(zhì)物物最最低低要要求求通通知知書書)7、、落落實實前前提提條條件件、、發(fā)發(fā)放放融融資資8、、到到期期歸歸還還融融資資9、、通通知知解解除除質(zhì)質(zhì)押押業(yè)業(yè)務(wù)辦理理條件之之一———商品大宗的原原材料、、產(chǎn)成品品、存貨貨具有通用用性、用用途廣泛泛質(zhì)量合格格、符合合國家、、行業(yè)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，不不屬于國國家環(huán)保保政策限限制的商商品物理、化化學(xué)性能能穩(wěn)定，，不易變變質(zhì)，便便于長期期保管具有可分分割性、、規(guī)格標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)化、、便于計計量有公開、、透明、、相對穩(wěn)穩(wěn)定的市市場價格格，可以以及時、、準(zhǔn)確地地進(jìn)行價價值評估估具有活躍躍的交易易市場和和便利的的銷售渠渠道，流流動性強(qiáng)強(qiáng)，易于于變現(xiàn)權(quán)屬清晰晰，借款款人能提提供相應(yīng)應(yīng)的證明明權(quán)屬的的合法文文件，未未向任何何第三人人設(shè)定質(zhì)質(zhì)權(quán)和其其他優(yōu)先先受償權(quán)權(quán)業(yè)業(yè)務(wù)辦理理條件之之二———物流監(jiān)監(jiān)管企業(yè)業(yè)基本要求求：具有有完善的的法人治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)和內(nèi)部部組織機(jī)機(jī)構(gòu)財務(wù)指標(biāo)標(biāo)：凈資資產(chǎn)在5000萬元人人民幣（（含）以以上，資資產(chǎn)負(fù)債債率在70%以以下經(jīng)營資質(zhì)質(zhì)：—以物流流經(jīng)營為為主營業(yè)業(yè)務(wù)，三三年（含含）以上上從業(yè)經(jīng)經(jīng)驗—具備倉儲、、運輸?shù)确?wù)務(wù)功能，自有有倉儲面積在在3萬平方米米（含）以上上—管理制度完完善、作業(yè)流流程和單證標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、風(fēng)風(fēng)險控制措施施嚴(yán)密，通過過9001-2000質(zhì)質(zhì)量管理體系系認(rèn)證—專業(yè)的管理理設(shè)備與技術(shù)術(shù)、合格的管管理人員與信信息系統(tǒng)信用情況：商商譽(yù)良好，無無監(jiān)管失效記記錄，無重大大法律糾紛，，無不良信用用記錄合作要求：能能夠及時提供供監(jiān)管服務(wù)報報告，配合我我行信息查詢詢與現(xiàn)場查驗驗業(yè)業(yè)務(wù)辦理條條件之三———借款人在我行開立基基本結(jié)算賬戶戶或一般結(jié)算算賬戶生產(chǎn)經(jīng)營正常常，購銷渠道道通暢，無拖拖欠貨款及其其他不良記錄錄，未發(fā)生重重大貿(mào)易糾紛紛以質(zhì)押商品為為主要原材料料或主營貨物物，對質(zhì)押商商品具有豐富富的管理經(jīng)驗驗對質(zhì)押商品享享有合法、完完整的所有權(quán)權(quán)，不存在權(quán)權(quán)屬、貨款、、稅收等方面面糾紛和爭議議具有償還融資資本息的能力力在我行無不良良貸款或欠息息3.4物流流企業(yè)和商品品名單制管理理原則：對物流流企業(yè)與商品品配套實行名名單制管理審定程序跨一級（直屬屬）分行轄區(qū)區(qū)的物流企業(yè)業(yè)與對應(yīng)商品品目錄由總行行營業(yè)部或物物流企業(yè)所在在地一級（直直屬）分行推推薦一級（直屬））分行轄內(nèi)的的物流企業(yè)與與對應(yīng)商品目目錄由物流企企業(yè)所在地一一級（直屬））分行推薦以上物流企業(yè)業(yè)均由總行審審定協(xié)議簽署跨一級（直屬屬）分行轄區(qū)區(qū)的物流企業(yè)業(yè)，由總行與與其簽署協(xié)議議一級（直屬））分行轄內(nèi)的的物流企業(yè)，，由分行與其其簽署協(xié)議3.5融資資金額、期限限和利率融資金額：綜綜合考慮商品品的類別、規(guī)規(guī)格、質(zhì)量、、價值、市場場供求狀況、、價格波動趨趨勢以及變現(xiàn)現(xiàn)難易程度等等因素合理確確定，不超過過商品價值的的70%；對對已在期貨市市場做套期保保值的，最高高不超過90%融資期限：一一般不超過6個月，最長長不超過12個月；質(zhì)押押商品帶有有有效期或使用用期限的，融融資期限要早早于有效期或或使用期限前前6個月。商商品融資不得得展期融資利率：比比照同檔次期期限貸款利率率執(zhí)行主主要風(fēng)險點商品權(quán)屬風(fēng)險險：所有權(quán)糾糾紛、質(zhì)權(quán)糾糾紛商品價值風(fēng)險險：品質(zhì)差（（類型、規(guī)格格、等級）、、價格波動劇劇烈、流動性性下降（供求求變化）、沒沒有價格發(fā)現(xiàn)現(xiàn)機(jī)制商品品監(jiān)監(jiān)管管風(fēng)風(fēng)險險：：監(jiān)監(jiān)管管公公司司的的監(jiān)監(jiān)管管效效率率下下降降（（質(zhì)質(zhì)物物毀毀損損、、缺缺失失、、違違規(guī)規(guī)放放貨貨））銀行行管管理理風(fēng)風(fēng)險險：：價價格格管管理理失失效效、、質(zhì)質(zhì)權(quán)權(quán)設(shè)設(shè)定定瑕瑕疵疵、、違違規(guī)規(guī)解解除除質(zhì)質(zhì)押押、、處處置置質(zhì)質(zhì)物物不不當(dāng)當(dāng)風(fēng)風(fēng)險險控控制制措措施施商品品權(quán)權(quán)屬屬風(fēng)風(fēng)險險：：雙雙人人核核押押，，嚴(yán)嚴(yán)格格審審查查商商品品的的所所有有權(quán)權(quán)，，合合理理設(shè)設(shè)定定商商品品質(zhì)質(zhì)權(quán)權(quán)。。商品品價價值值風(fēng)風(fēng)險險：：—質(zhì)物價價值評估估：質(zhì)物物價值的的評估方方法和程程序按照照我行抵抵（質(zhì)））押物（（權(quán)）價價值評估估管理有有關(guān)規(guī)定定執(zhí)行—設(shè)定風(fēng)風(fēng)險控制制線：質(zhì)質(zhì)押商品品市值與與融資本本息余額額之比的的警戒線線原則上上不低于于125%，處處置線原原則上不不低于120%。對價價格波動動較大的的商品應(yīng)應(yīng)適當(dāng)提提高警戒戒線和處處置線。。對已在在期交所所進(jìn)行套套期保值值的質(zhì)押押商品，，可適當(dāng)當(dāng)降低警警戒線和和處置線線，但不不得低于于100%商品監(jiān)管管風(fēng)險：：選擇合合適的物物流監(jiān)管管企業(yè)，，建立定定期監(jiān)管管報告機(jī)機(jī)制，定定期現(xiàn)場場核實質(zhì)質(zhì)押監(jiān)管管情況風(fēng)風(fēng)險控制制措施銀行管理理：采取取實地查查看和系系統(tǒng)監(jiān)控控相結(jié)合合的方式式，切實實加強(qiáng)貸貸后管理理工作。。要保持持與監(jiān)管管企業(yè)的的信息通通暢，對對商品入入庫、出出庫、質(zhì)質(zhì)物實物物情況、、質(zhì)押狀狀態(tài)等進(jìn)進(jìn)行動態(tài)態(tài)監(jiān)控，，并建立立存貨臺臺賬；密密切跟蹤蹤貸款資資金流向向，重點點監(jiān)控商商品的市市場價格格變化，，隨時評評估商品品的質(zhì)押押率；高高度關(guān)注注借款人人生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營、償償債情況況、倉儲儲費用支支付等情情況，避避免發(fā)生生可能危危害我行行債權(quán)的的事件。。商品保險：對對于審批同意意的融資，應(yīng)應(yīng)要求借款人人購買以貸款款行作為第一一受益人的財財產(chǎn)保險，并并可以此作為為提款的前提提條件之一。。保險期限不不得短于融資資期限，保險險金額不得小小于融資本息息，保險單內(nèi)內(nèi)不得有任何何限制貸款銀銀行權(quán)益的條條款，保險費費全部由出質(zhì)質(zhì)人承擔(dān)。如如質(zhì)押過程中中質(zhì)物發(fā)生變變化或保險被被中斷，貸款款行應(yīng)當(dāng)立即即要求借款人人按合同約定定補(bǔ)辦相應(yīng)的的保險手續(xù)，，確保保險范范圍覆蓋所有有質(zhì)物。商品融資信信息網(wǎng)登錄問題所有域用戶戶，內(nèi)網(wǎng)登登錄——如果彈出對對話窗口，，要求輸入入用戶名和和密碼——\用戶戶名(22)開開機(jī)密碼碼