小額貸款公司風險管理與業(yè)務操作實務課件

小

額風

貸險

款管

公理

司與

業(yè)

務

操

作

實

務第一章小額貸款公司風險管理概論第一節(jié)小額貸款公司風險管理的一般問題一.公司的目標1.生存目標2.發(fā)展目標3.獲利目標二.風險管理的價值與意義三.實現(xiàn)風險管理價值的過程識別風險分析風險評價風險防范風險規(guī)避與控制風險實現(xiàn)風險管理價值四.風險管理的目標1.風險管理的總體目標2.風險管理的具體目標a.確保小額貸款公司及其員工的相關行為符合法律規(guī)定；b.確保小額貸款公司制度能夠有效持續(xù)貫徹執(zhí)行，從而提高經(jīng)營效率；c.確保能夠?qū)J款業(yè)務、管理咨詢業(yè)務以及其他業(yè)務進行有效的風險管理；d.確保公司建立針對各項重大風險發(fā)生后的危機處理方案的恰當性，保護公司不因重大風險和人為操作失誤及舞弊而遭受重大損失。五.風險管理的程序(一)日常信息的搜集1.與公司發(fā)展密切相關的宏觀經(jīng)濟信息;2.與自身發(fā)展有重要關系的其他相關信息;3.與自身相關的法律、法規(guī)信息，以及那些對小額貸款業(yè)務相對集中的行業(yè)有重大影響的法律、法規(guī)方面的信息。（二）業(yè)務領域的風險管理程序1.風險識別2.風險分析3.風險評審4.風險決策5.貸后風險管理6.風險考核7.責任追究（三）非業(yè)務領域的風險管理程序1.風險識別2.風險分析與評價3.風險防范與控制4.風險考核5.責任追究六、風險管理與業(yè)務發(fā)展的關系1.風險管理能促進業(yè)務的順利發(fā)展2.業(yè)務發(fā)展可以促進風險管理效率的提高第二節(jié)小額貸款公司的主要

風險與風險分析模型一、威脅小額貸款公司目標實現(xiàn)的主要風險因素1.小額貸款公司自身的違規(guī)行為2.較多的貸款債權(quán)的損失（信用風險）3.小額貸款公司存在合格人才不足的風險4.小額貸款公司的操作風險與道德風險二、風險分析模型（一）貸款損失風險中的不確定性的四個方面1.小額貸款公司在做貸款評審分析時，主要圍繞著預測貸款申請人在該筆貸款到期日是否具有相應的還款能力來進行。由于影響貸款申請人到期還款能力的因素有很多，因此，評審人員首先就應該對其是否有到期還款能力作出一個初步分析判斷。2.在對貸款申請人到期還款能力進行初步分析判斷的同時，還要結(jié)合貸款申請人的行業(yè)情況、生產(chǎn)經(jīng)營的季節(jié)性、上下游結(jié)算方式等因素，對該貸款申請人未來的還款能力在不同的時點上進行分析（一般以月為單位）。3.對于貸款申請人語氣的還款能力表現(xiàn)出的相關狀況，也應該給予必要的關注。4.在對貸款申請人還款能力的上述三個方面的不確定性進行分析后，小額貸款公司結(jié)合對該貸款申請人的還款信譽等方面的分析，就能比較容易地得出對該貸款申請人發(fā)放貸款可能給公司帶來的后果。（二）合規(guī)風風險中的不確確定性的四個個方面1.分析公司司本身是否存存在違規(guī)的行行為；2.對該公司司本身存在合合規(guī)風險的可可能性進行分分析的同時，，風險管理人人員還應該對對該等合規(guī)風風險可能會在在什么時候暴暴露進行分析析；3.風險管理理人員在對可可能存在的合合規(guī)風險進行行上述分析后后，應進一步步分析合規(guī)風風險的性質(zhì)及及程度；4.對于合規(guī)規(guī)風險的上述述三個方面進進行分析后，，風險管理人人員就可以做做出評價。第三節(jié)小額額貸款公司風風險

管理的的重點與風控控體系一、小額貸款款公司風險管管理的重點1.小額貸款款公司的兩個個“角色”a.債權(quán)人角角色b.市場經(jīng)營營主體角色2.小額貸款款公司風險管管理的思路（（略）二、小額貸款款公司風險管管理體系1.風險文化化理念：慎獨獨、自律，專專業(yè)、求精2.風險管理理架構(gòu)體系a.小額貸款款公司的文化化建設；b.對職員進進行良好的培培訓與監(jiān)督；；c.培養(yǎng)員工工的歸屬感和和忠誠度；d.相互制衡衡的組織結(jié)構(gòu)構(gòu)；e.授權(quán)與議議事規(guī)則；f.崗位設置置與權(quán)責劃分分g.監(jiān)控機制制。2.“防范與與控制操作風風險”的體系系a.招聘與引引進各類專業(yè)業(yè)人才b.可操作性性較強的相關關業(yè)務與風控控指引c.高效科學學的業(yè)務流程程3.完備的制制度體系4.風險考核核與責任追究究第二章貸前前非財務調(diào)查查第一節(jié)貸前前盡職調(diào)查概概論一.貸款盡職職調(diào)查:指小小額貸款公司司的信貸與風風控人員,通通過特定的調(diào)調(diào)查方法與程程序,對貸款款申請人的相相關情況進行行了解、分析析，并提出相相應調(diào)查結(jié)論論的過程。二.貸前盡職職調(diào)查的意義義（略）三.貸前盡職職調(diào)查的主體體：信貸人員員和風險管理理人員四.貸前調(diào)查查的行業(yè)與子子區(qū)域分類五.貸前調(diào)查查的原則1.客觀性原原則;2.完整性原原則;3.重要性原原則;六.貸前調(diào)查查的主要程序序和方法1.詢問程序序2.觀察程序序3.檢查程序序4.抽查程序序5.分析程序序七.貸前調(diào)查查的主要方面面與主要內(nèi)容容1.反應貸款款申請人還款款信譽的相關關事項2.反應貸款款申請人還款款能力的非財財務方面的相相關事項3.反應貸款款申請人還款款能力的財務務方面的相關關事項4.反應貸款款申請人資金金情況的相關關事項5.對貸款申申請人從分析析日到本筆小小額貸款到期期日還款能力力的預測第二節(jié)對貸貸款申請人行行業(yè)

與經(jīng)營營環(huán)境的調(diào)查查一.宏觀經(jīng)濟濟環(huán)境1.政策環(huán)境境2.法律環(huán)境境3.經(jīng)濟環(huán)境境a.社會經(jīng)濟濟結(jié)構(gòu)b.經(jīng)濟發(fā)展展水平c.價格水平平d.當前經(jīng)濟濟狀況4.社會文化化環(huán)境5.技術環(huán)境境二.行業(yè)環(huán)境境分析1.行業(yè)周期期a.起步期b.成長期c.成熟期d.衰退期2.行業(yè)進入入的門檻a.規(guī)規(guī)模模要要求求b.客客戶戶忠忠誠誠度度3.供供應應商商的的定定價價能能力力4.購購買買者者的的議議價價條條件件5.同同行行競競爭爭者者的的競競爭爭強強度度6.政政府府干干預預第三三節(jié)節(jié)對對貸貸款款申申請請人人基基本本情情況況的的調(diào)調(diào)查查一.對對貸貸款款申申請請人人經(jīng)經(jīng)營營發(fā)發(fā)展展情情況況的的調(diào)調(diào)查查二.對對貸貸款款申申請請人人的的設設立立情情況況以以及及現(xiàn)現(xiàn)有有資資本本的的調(diào)調(diào)查查三.對對貸貸款款申申請請人人股股東東情情況況的的調(diào)調(diào)查查a.檢檢查查股股東東的的背背景景與與實實力力b.了了解解其其主主要要股股東東與與其其所所處處的的行行業(yè)業(yè)是是否否相相同同或或相相近近四.對對貸貸款款申申請請人人的的組組織織結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)的的調(diào)調(diào)查查五.對對貸貸款款申申請請人人經(jīng)經(jīng)營營規(guī)規(guī)模模的的調(diào)調(diào)查查a.凈凈資資產(chǎn)產(chǎn)規(guī)規(guī)模模b.資資產(chǎn)產(chǎn)規(guī)規(guī)模模與與結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)c.銷銷售售規(guī)規(guī)模模d.人人員員與與經(jīng)經(jīng)營營場場地地規(guī)規(guī)模模e.用用電電量量規(guī)規(guī)模模六.對對貸貸款款申申請請人人內(nèi)內(nèi)部部控控制制的的調(diào)調(diào)查查a.了了解解其其實實際際控控制制人人與與關關鍵鍵管管理理人人員員的的管管理理理理念念和和風風格格b.授授權(quán)權(quán)程程序序的的科科學學性性和和責責任任劃劃分分的的明明確確性性c.人人事事政政策策與與人人員員素素質(zhì)質(zhì)七.對對貸貸款款申申請請人人的的性性質(zhì)質(zhì)進進行行調(diào)調(diào)查查:個個人人獨獨資資企企業(yè)業(yè)or合合伙伙企企業(yè)業(yè)or有有限限責責任任公公司司or股股份份公公司司第四四節(jié)節(jié)對對貸貸款款申申請請人人重重大大事事項項的的調(diào)調(diào)查查一.違違反反法法規(guī)規(guī)事事項項二.重重大大的的或或有有事事項項1.未未決決訴訴訟訟或或仲仲裁裁事事項項2.未未決決索索賠賠事事項項3.未未決決稅稅務務糾糾紛紛4.尚尚未未解解決決的的債債務務擔擔保保事事項項5.產(chǎn)產(chǎn)品品質(zhì)質(zhì)量量保保證證事事項項6.重重大大的的財財務務承承諾諾事事項項三.隱隱形形債債務務四.重重大大的的項項目目投投資資事事項項五.貸貸款款申申請請人人取取得得或或喪喪失失重重要要的的合合同同六.重重要要的的關關聯(lián)聯(lián)方方以以及及關關聯(lián)聯(lián)方方交交易易七.自自然然災災害害第五五節(jié)節(jié)對貸貸款款申申請請人人持持續(xù)續(xù)經(jīng)經(jīng)營營能能力力與與特特殊殊優(yōu)優(yōu)勢勢的的調(diào)調(diào)查查一.對對貸貸款款申申請請人人持持續(xù)續(xù)經(jīng)經(jīng)營營風風險險的的調(diào)調(diào)查查1.對貸貸款申請請人持續(xù)續(xù)經(jīng)營能能力的關關注是個個持續(xù)的的過程a.貸款款客戶的的財務信信息b.貸款款客戶經(jīng)經(jīng)營方面面的信息息c.其他他方面的的情況2.四種種容易倒倒閉的貸貸款申請請人類型型a.其所所處的經(jīng)經(jīng)營環(huán)境境持續(xù)惡惡化b.缺乏乏管理經(jīng)經(jīng)驗或缺缺失戰(zhàn)略略優(yōu)勢c.貸款款客戶與與其利益益相關者者的關系系惡化d.貸款款客戶過過度樂觀觀或重大大疏忽二.對貸貸款申請請人具有有的特殊殊優(yōu)勢和和能力的的調(diào)查貸前調(diào)查查人員在在貸前調(diào)調(diào)查過程程中，應應關注貸貸款申請請人是否否具有以以下優(yōu)勢勢：1.貸款款申請人人是否具具有能較較大吸引引客戶的的產(chǎn)品或或服務，，以及是是否具有有獨特的的經(jīng)營位位置與經(jīng)經(jīng)營場所所，從而而使貸款款申請人人具有地地利優(yōu)勢勢；2.貸款款申請人人是否具具有經(jīng)營營活動所所需要的的先進技技術、技技能與資資源；3.貸款款申請人人與供應應商、分分銷商、、重要客客戶是否否已經(jīng)形形成或即即將形成成特殊良良好的關關系；4.貸款款申請人人是否可可以通過過新增產(chǎn)產(chǎn)品線或或新設賣賣場門店店以及是是否可以以在本地地區(qū)對現(xiàn)現(xiàn)有的成成功商業(yè)業(yè)模式進進行復制制，從而而創(chuàng)造新新的客戶戶需求；；5.當?shù)氐匾延械牡恼?、、法?guī)或或即將公公布的政政策、法法規(guī)是否否可極大大地促進進貸款申申請人所所在行業(yè)業(yè)的發(fā)展展；6.貸款款申請人人是否具具備成本本比較優(yōu)優(yōu)勢，能能創(chuàng)造超超出行業(yè)業(yè)平均水水平的毛毛利率水水平。小額貸款款公司應應該對具具有競爭爭優(yōu)勢的的貸款申申請人的的以下資資源與能能力予以以特別關關注：1.資源源a.有形形資源（（原材料料、機器器設備、、現(xiàn)金、、經(jīng)營場場地等））；b.無形形資源（（企業(yè)文文化、品品牌、與與當?shù)卣年P關系等；；2.能力力a.組織織資源的的能力；；b.管理理能力；；c.研發(fā)發(fā)能力；；d.營銷銷能力；；e.財務務能力。。第六節(jié)對對自然然人客戶戶的貸前前調(diào)查一.自然然人作為為貸款申申請人應應該具備備的條件件1.年滿滿18周周歲，其其實際年年齡加貸貸款期限限不超過過65周周歲，且且具有完完全民事事行為能能力；2.個人人及配偶偶的資信信狀況良良好，個個人信用用沒有較較嚴重的的不良記記錄；3.個人人及家庭庭主要成成員沒有有明顯超超出合法法收入的的大額債債務；4.個人人及家庭庭主要成成員沒有有重大的的慢性疾疾??；5.個人人沒有嚴嚴重的不不良的經(jīng)經(jīng)營記錄錄；6.個人人及家庭庭成員沒沒有賭博博、吸毒毒等不良良嗜好；；7.有可可信的、、合法的的貸款用用途，基基本確信信其不會會將獲取取的貸款款用于炒炒股、炒炒房等投投機性活活動；8.申請請的小額額貸款用用于經(jīng)營營項目的的，擁有有不少于于30%的項目目自由資資金。二.自然然人客戶戶申請貸貸款應該該提交的的基本資資料（略略）三.受理理階段對對資料的的審核要要點1.檢查查自然人人客戶提提供的相相關資料料是否齊齊全，該該等資料料之間是是否存在在相互矛矛盾的地地方；2.檢查查自然人人客戶提提供的相相關資料料是否有有效，關關注該等等資料是是否存在在失效的的情形；；3.關注注該等資資料的真真實與可可靠性；；4.關注注自然人人客戶是是否具有有相應的的資格；；四.獲取取相關的的口頭證證據(jù)五.對自自然人客客戶的實實地調(diào)查查1.要注注重對自自然人客客戶進行行外圍調(diào)調(diào)查；2.要注注重對自自然人客客戶以往往還款信信譽的調(diào)調(diào)查；3.注重重對自然然人客戶戶目前的的生產(chǎn)生生活方式式或經(jīng)營營狀況的的調(diào)查；；a.考證證其真實實住址，，通過收收集水電電費、電電話費、、物業(yè)管管理費等等費用單單據(jù)以及及房屋租租賃協(xié)議議等來核核實其真真實的住住所；b.對于于自然人人客戶存存在的經(jīng)經(jīng)營實體體的，還還應該對對其經(jīng)營營場地進進行查看看；c.對于于擬提供供抵押的的，貸前前調(diào)查人人員還應應該對抵抵押人擬擬提供的的抵押物物的狀況況進行調(diào)調(diào)查；d.對于于擬提供供第三方方保證擔擔保的，，貸前調(diào)調(diào)查人員員應該與與第三方方保證人人進行面面談，告告知其可可能面臨臨的擔保保責任以以及后果果。第三章對對貸款款申請人人的財財務調(diào)查查與分析析第一節(jié)財財務調(diào)查與與分析概論論一.財務調(diào)調(diào)查1.財務調(diào)調(diào)查的目的的2.財務調(diào)調(diào)查的意義義3.財務調(diào)調(diào)查的三個個層次a.第一個個層次：進進行財務調(diào)調(diào)查首先要要了解在該該筆小額貸貸款申請日日至到期日日的整個期期間，貸款款申請人將將有多少負負債需要支支付或償還還。。b.第二個個層次：進進行財務調(diào)調(diào)查要了解解貸款申請請人目前的的經(jīng)營活動動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流情況況，并結(jié)合合對其經(jīng)營營環(huán)境和其其他情況的的分析，預預測出貸款款申請人在在該筆小額額貸款的申申請日至到到期日整個個期間，其其通過經(jīng)營營活動、籌籌資活動與與投資活動動能產(chǎn)生多多少現(xiàn)金流流凈額c.第三個個層次：通通過對其相相關資產(chǎn)分分析，分析析出貸款申申請人的還還款能力4.財務調(diào)調(diào)查中應關關注的認定定要素5.財務調(diào)調(diào)查應重點點調(diào)查的科科目二.財務分分析1.定義2.對貸款款申請人進進行財務分分析的意義義3.財務分分析的效率率要求4.財務分分析的主要要方法a.趨勢分分析法b.比率分分析法c.因素分分析法第二節(jié)對對負債與所所有者權(quán)益益類科目的的調(diào)查一.短期期借款二.應付付票據(jù)三.應付付賬款四.預收收賬款五.應付付職工薪薪酬六.應交交稅費七.應付付利息八.應付付股利九.其他他應付款款十.長期期應付款款十一.專專項應付付款十二.預預計負債債十三.實實收資本本十四.資資本公積積十五.盈盈余公積積十六.未未分配利利潤第三節(jié)對對損益益類科目目的調(diào)查查一.營業(yè)業(yè)收入二.主營營業(yè)務成成本三.其他他業(yè)務利利潤四.營業(yè)業(yè)費用五.管理理費用六.財務務費用七.營業(yè)業(yè)外收入入八.營業(yè)業(yè)外支出出第四節(jié)對對資產(chǎn)產(chǎn)類科目目的調(diào)查查一.貨幣幣資金二.交易易性金融融