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認(rèn)證信息

認(rèn)證類型：個(gè)人認(rèn)證

認(rèn)證主體：李**（實(shí)名認(rèn)證）

IP屬地：山東

IP屬地：山東 上傳時(shí)間：2023-03-20 格式：DOCX 頁數(shù)：56 大小：59.24KB 積分：12 舉報(bào) 版權(quán)申訴

PAGEPAGE12023年初級(jí)銀行從業(yè)《銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)（銀行管理）》考前?？荚嚲恚ǘ└皆斀庖弧芜x題1.具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)銀行的影響有（）。A、金融工具減值對(duì)銀行的影響B(tài)、金融工具增值對(duì)銀行的影響C、金融工具計(jì)算對(duì)銀行的影響D、金融工具創(chuàng)新對(duì)銀行的影響答案：A解析：具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)銀行的影響包括：1、金融工具確認(rèn)對(duì)銀行的影響2、金融工具計(jì)量對(duì)銀行的影響3、金融工具減值對(duì)銀行的影響。2.（）是資產(chǎn)公司的核心業(yè)務(wù)。A、中間業(yè)務(wù)B、投資業(yè)務(wù)C、不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)D、貸款業(yè)務(wù)答案：C解析：資產(chǎn)公司的業(yè)務(wù)主要包括不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)等，其中不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)是核心業(yè)務(wù)。3.（）是指汽車金融公司可以提供向汽車經(jīng)銷商發(fā)放的采購車輛貸款和營運(yùn)設(shè)備貸款。A、向汽車經(jīng)銷商發(fā)放汽車貸款B、向汽車購買者發(fā)放汽車貸款C、向汽車生產(chǎn)者發(fā)放汽車貸款D、向汽車維修者發(fā)放汽車貸款答案：A解析：向汽車經(jīng)銷商發(fā)放汽車貸款，是指汽車金融公司可以提供向汽車經(jīng)銷商發(fā)放的采購車輛貸款和營運(yùn)設(shè)備貸款。考點(diǎn)汽車金融公司核心業(yè)務(wù)4.銀行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員單位的自查報(bào)告應(yīng)報(bào)送（）A、銀行業(yè)協(xié)會(huì)B、協(xié)會(huì)自律委員會(huì)C、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員D、協(xié)會(huì)理事會(huì)答案：A解析：會(huì)員單位的自查報(bào)告應(yīng)報(bào)送協(xié)會(huì)5.（），我國成立了三家政策性銀行——國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。A、1992年B、1993年C、1994年D、1995年答案：C解析：1994年，我國成立了三家政策性銀行——國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，專門從事原中國建設(shè)銀行、中國銀行和中國農(nóng)業(yè)銀行的政策性業(yè)務(wù)。6.2005年6月17日萬事達(dá)卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達(dá)、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取，這種風(fēng)險(xiǎn)屬于（）引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。A、人員因素B、系統(tǒng)缺陷C、內(nèi)部流程D、外部事件答案：D解析：這種現(xiàn)象屬于外部事件中的外部欺詐。7.（）是指信托公司以營業(yè)和收取報(bào)酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的經(jīng)營行為。A、信托業(yè)務(wù)B、委托業(yè)務(wù)C、固有業(yè)務(wù)D、代理業(yè)務(wù)答案：A解析：信托業(yè)務(wù)是指信托公司以營業(yè)和收取報(bào)酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的經(jīng)營行為。信托業(yè)務(wù)已經(jīng)成為信托公司的主營業(yè)務(wù)?？键c(diǎn)信托公司主要業(yè)務(wù)8.銀行母子公司是以（）為母公司。A、證券公司B、銀行C、保險(xiǎn)公司D、信托公司答案：B解析：銀行母子公司又稱銀行控股模式，是以銀行為母公司，通過控股證券公司、保險(xiǎn)公司、信托公司等方式，以子公司為載體，對(duì)不同的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域進(jìn)行業(yè)務(wù)滲透擴(kuò)展。考點(diǎn)綜合化經(jīng)營概述9.商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的大額少數(shù)資本投資中，核心一級(jí)資本投資合計(jì)超出本行核心一級(jí)資本凈額（）的部分應(yīng)從本銀行核心一級(jí)資本中扣除。A、10%B、15%C、20%D、25%答案：A解析：商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的大額少數(shù)資本投資中，核心一級(jí)資本投資合計(jì)超出本行核心一級(jí)資本凈額10%的部分應(yīng)從本銀行核心一級(jí)資本中扣除。10.（）指銀行通過訴訟或者仲裁程序，運(yùn)用強(qiáng)制執(zhí)行手段，向債務(wù)關(guān)聯(lián)人進(jìn)行追償，收回現(xiàn)金或者現(xiàn)金等價(jià)物的資產(chǎn)處置方式。A、直接追償B、訴訟追償C、債務(wù)減免D、不良貸款重組答案：B解析：不良貸款處置方式：直接追償、訴訟追償、委外清收、債務(wù)減免、不良貸款重組、以資抵債、呆賬核銷、押品處置、債權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)租賃、破產(chǎn)清償、債務(wù)重組。訴訟追償，指銀行通過訴訟或者仲裁程序，運(yùn)用強(qiáng)制執(zhí)行手段，向債務(wù)關(guān)聯(lián)人進(jìn)行追償，收回現(xiàn)金或者現(xiàn)金等價(jià)物的資產(chǎn)處置方式。考點(diǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類與不良貸款管理11.中央銀行可以采取()的貨幣政策工具增加貨幣供應(yīng)量。A、在公開市場(chǎng)上買回證券B、提高存款準(zhǔn)備金率C、提高再貼現(xiàn)率D、通過窗口指導(dǎo)勸告商業(yè)銀行減少貸款發(fā)放答案：A解析：中央銀行應(yīng)采取降低存款準(zhǔn)備金率、降低再貼現(xiàn)率和增加貸款的發(fā)放的政策工具增加貨幣供應(yīng)量12.（）是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時(shí)間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。A、項(xiàng)目融資B、并購貸款C、銀團(tuán)貸款D、貿(mào)易融資答案：C解析：根據(jù)貸款用途、風(fēng)險(xiǎn)特征不同，公司貸款業(yè)務(wù)種類包括流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項(xiàng)目融資、并購貸款、銀團(tuán)貸款、貿(mào)易融資等。銀團(tuán)貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時(shí)間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)?？键c(diǎn)貸款業(yè)務(wù)13.當(dāng)中央銀行降低再貼現(xiàn)率時(shí)，所要達(dá)到的政策調(diào)控目的是（）。A、收縮市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量B、促使市場(chǎng)利率相應(yīng)上升C、使整個(gè)社會(huì)的投資支出減少D、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長答案：D解析：中央銀行調(diào)整再貼現(xiàn)率的作用機(jī)制是：中央銀行提高再貼現(xiàn)率，會(huì)提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，降低商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿，減少向中央銀行的借款或貼現(xiàn)。如果準(zhǔn)備金不足，商業(yè)銀行只能收縮對(duì)客戶的貸款和投資規(guī)模，進(jìn)而也就縮減了市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量。隨著市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量的減少，市場(chǎng)利率相應(yīng)上升，社會(huì)對(duì)貨幣的需求相應(yīng)減少，整個(gè)社會(huì)的投資支出減少，經(jīng)濟(jì)增速放慢，最終實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)，中央銀行降低再貼現(xiàn)率的作用過程與上述相反。14.我國第一家金融租賃公司成立于（）年。A、1986B、1988C、1987D、1996答案：A解析：我國第一家金融租賃公司成立于1986年。15.對(duì)于與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般，或者支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大的情形，原則上應(yīng)采用（）方式支付貸款。A、委托支付B、受托支付C、自主支付D、對(duì)沖答案：B解析：對(duì)于與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般，或者支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大的情形，原則上應(yīng)采用受托支付方式支付貸款。16.下列關(guān)于存款的說法中，正確的是（）。A、定活兩便儲(chǔ)蓄存款的利率要比活期存款低B、個(gè)人通知存款可以按照儲(chǔ)戶需要隨時(shí)支取C、教育儲(chǔ)蓄存款的利息征稅稅率為5％D、教育儲(chǔ)蓄存款本金最高限額為2萬元答案：D解析：A項(xiàng)，定活兩便儲(chǔ)蓄存款的利率要比活期存款高；B項(xiàng)，個(gè)人通知存款是一種不約定存期、支取時(shí)需提前通知銀行、約定支取日期和金額方能支取的存款，而不可以按照儲(chǔ)戶需要隨時(shí)支??；C項(xiàng)，對(duì)教育儲(chǔ)蓄存款免征儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。17.根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，下列不屬于商業(yè)銀行終止條件的是（）。A、商業(yè)銀行被撤銷B、商業(yè)銀行重組C、商業(yè)銀行解散D、商業(yè)銀行破產(chǎn)答案：B解析：《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止。18.（）是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。A、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償B、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避C、風(fēng)險(xiǎn)分散D、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖答案：A解析：商業(yè)銀行通常運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理策理可以大致概括為風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償五種策略。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇?？键c(diǎn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略和方法19.商業(yè)銀行為降低個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)，下列說法中，錯(cuò)誤的是（）。A、銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)集約化管理，提升管理層次，實(shí)現(xiàn)審貸部門分離B、建立有效的激勵(lì)機(jī)制，將客戶經(jīng)理的貸款發(fā)放規(guī)模與其收入和獎(jiǎng)金掛鉤C、強(qiáng)化個(gè)人貸款發(fā)放責(zé)任約束機(jī)制，細(xì)化個(gè)人貸款責(zé)任追究辦法D、重點(diǎn)發(fā)展以質(zhì)押和抵押為擔(dān)保方式的個(gè)人貸款，審慎發(fā)展個(gè)人信用貸款和自然人保證擔(dān)保貸款答案：B解析：在建立責(zé)任制的同時(shí)配之以獎(jiǎng)勵(lì)制度，將客戶經(jīng)理的貸款發(fā)放質(zhì)量與其收入掛鉤。20.下列不屬于違反系統(tǒng)安全規(guī)定的表現(xiàn)的是()。A、數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量B、突破存儲(chǔ)限制C、系統(tǒng)信息傳遞/系統(tǒng)修改信息傳送失敗D、第三方界面失敗答案：A解析：系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內(nèi)部系統(tǒng)安全、對(duì)計(jì)算機(jī)病毒和第三方程序欺詐的防護(hù)等。違反系統(tǒng)安全規(guī)定具體表現(xiàn)在:突破存儲(chǔ)限制、系統(tǒng)信息傳遞/修改信息傳送失敗、第三方界面失敗、系統(tǒng)無法完成任務(wù)、數(shù)據(jù)崩潰、系統(tǒng)崩潰重新存儲(chǔ)、請(qǐng)求批處理失敗、對(duì)賬錯(cuò)誤等。21.資產(chǎn)規(guī)模中等，分支機(jī)構(gòu)不多，沒有能力向主導(dǎo)型的銀行進(jìn)行強(qiáng)有力的沖擊和競爭，這一類商業(yè)銀行一般采用的定位方式是（）。A、主導(dǎo)式定位B、市場(chǎng)定位C、補(bǔ)缺式定位D、追隨式定位答案：D解析：根據(jù)產(chǎn)品的市場(chǎng)規(guī)模、產(chǎn)品類型和技術(shù)手段等因素，可將定位方式分為三種：（1）主導(dǎo)式定位。有些銀行在市場(chǎng)上占有極大的份額，控制和影響其他商業(yè)銀行的行為，同時(shí)，可以憑借資金規(guī)模充足、產(chǎn)品創(chuàng)新、反應(yīng)速度快和營銷網(wǎng)點(diǎn)廣泛的優(yōu)勢(shì)，不斷保持主導(dǎo)的地位，這類銀行可以采用主導(dǎo)式定位。（2）追隨式定位。某些銀行可能由于某種原因，如剛剛開始經(jīng)營或進(jìn)入市場(chǎng)，資產(chǎn)規(guī)模中等，分支機(jī)構(gòu)不多，沒有能力向主導(dǎo)型的銀行進(jìn)行強(qiáng)有力的沖擊和競爭。這類銀行往往采用追隨方式效仿主導(dǎo)銀行的營銷手段。（3）補(bǔ)缺式定位。處于補(bǔ)缺式地位的商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模很小，提供的信貸產(chǎn)品較少，集中于一個(gè)或數(shù)個(gè)細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行營銷?？键c(diǎn)市場(chǎng)定位22.以下()屬于柜臺(tái)業(yè)務(wù)存在的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。A、柜員為實(shí)名客戶開立賬戶B、有價(jià)單據(jù)實(shí)行專人管理、柜員領(lǐng)用C、定期核對(duì)賬務(wù)D、管庫員單人管庫答案：D解析：其他三項(xiàng)都是正確的行為。23.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)，并根據(jù)情況進(jìn)行及時(shí)調(diào)整，這體現(xiàn)了商業(yè)銀行內(nèi)部控制的（）原則。A、制衡性原則B、審慎性原則C、相匹配原則D、全覆蓋原則答案：C解析：相匹配原則商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)，并根據(jù)情況進(jìn)行及時(shí)調(diào)整。24.我國的財(cái)務(wù)公司主要是為（）提供金融服務(wù)。A、企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部B、企業(yè)集團(tuán)之間C、企業(yè)集團(tuán)外部D、社會(huì)公眾答案：A解析：企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司（簡稱財(cái)務(wù)公司）是指以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。25.商業(yè)銀行資本充足率不得低于（）。A、1%B、2%C、3%D、8%答案：D解析：商業(yè)銀行一級(jí)資本充足率不得低于8%。26.內(nèi)部控制管理職能部門是內(nèi)部控制的（）。A、“第一道防線”B、“第二道防線”C、“第三道防線”D、“第四道防線”答案：B解析：內(nèi)部控制管理職能部門是內(nèi)部控制的“第二道防線”27.下列關(guān)于按匯款支付授權(quán)的投遞方式劃分，匯款業(yè)務(wù)分類說法錯(cuò)誤的是（）。A、電匯B、信匯C、票匯D、卡匯答案：D解析：按匯款支付授權(quán)的投遞方式劃分，匯款業(yè)務(wù)可分為電匯、信匯和票匯三種。28.（）是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：D解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。29.信托公司不得開展除同業(yè)拆入業(yè)務(wù)以外的其他負(fù)債業(yè)務(wù)，且同業(yè)拆入余額不得超過其凈資產(chǎn)的（）。A、10%B、20%C、30%D、40%答案：B解析：信托公司不得開展除同業(yè)拆入業(yè)務(wù)以外的其他負(fù)債業(yè)務(wù)，且同業(yè)拆入余額不得超過其凈資產(chǎn)的20%。30.五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》將（）的目標(biāo)確定為“合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略?！盇、內(nèi)部控制B、合法合規(guī)C、內(nèi)部稽核D、公司治理答案：A解析：五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》將內(nèi)部控制的目標(biāo)確定為“合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略?！?1.商業(yè)銀行違反審慎經(jīng)營規(guī)則，逾期未改正的，中國銀監(jiān)會(huì)可以采取的監(jiān)管措施是（）。A、處30萬元罰款B、責(zé)令調(diào)整董事，高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利C、吊銷金融許可證D、責(zé)令停業(yè)整頓答案：B解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，中國銀監(jiān)會(huì)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取下列監(jiān)管措施：（1）責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)。（2）限制分配紅利和其他收入。（3）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。（4）責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利。（5）責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利。（6）停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。32.貨幣政策工具“三大法寶”是指（）。A、存款準(zhǔn)備金、利率政策和匯率政策B、公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)、利率政策和匯率政策C、公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金和窗口指導(dǎo)D、公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金和再貸款與再貼現(xiàn)答案：D解析：一般性政策工具是中央銀行較為常用的傳統(tǒng)工具，主要包括存款準(zhǔn)備金、再貸款與再貼現(xiàn)和公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)，被稱為貨幣政策的“三大法寶”?？键c(diǎn)貨幣政策目標(biāo)與工具33.下列關(guān)于合規(guī)管理的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A、合規(guī)是指商業(yè)銀行的各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致B、商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)違反了法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C、商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)職能分離D、商業(yè)銀行因經(jīng)營活動(dòng)不合規(guī)造成聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)不屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)答案：D解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒有遵守法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。34.以下不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)的是（）。A、風(fēng)險(xiǎn)來源廣泛B、是一種時(shí)間成本C、損失大小難以確定D、損失數(shù)據(jù)不易收集答案：B解析：操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)有：（1）操作風(fēng)險(xiǎn)來源廣泛；（2）操作風(fēng)險(xiǎn)是一種管理成本；（3）操作風(fēng)險(xiǎn)損失大小難以確定；（4）操作風(fēng)險(xiǎn)的控制和緩釋往往必須通過管理來實(shí)現(xiàn)；（5）操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)不易收集?？键c(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理概述35.銀行對(duì)內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的存在或發(fā)生的可能性以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因等進(jìn)行分析判斷，并通過收集和整理銀行所有的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)開成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)列表，這體現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的（）。A、分析B、識(shí)別C、評(píng)估D、測(cè)試答案：B解析：所謂“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別”是指銀行對(duì)內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的存在或發(fā)生的可能性以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因等進(jìn)行分析判斷，并通過收集和整理銀行所有的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)開成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)列表。36.協(xié)會(huì)自律工作委員會(huì)對(duì)外公布投訴舉報(bào)電話，接受會(huì)員單位和（）的監(jiān)督與投訴，并收集、匯總社會(huì)公眾傳媒對(duì)會(huì)員單位的報(bào)道。A、協(xié)會(huì)自律工作委員會(huì)B、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)C、協(xié)會(huì)理事會(huì)D、社會(huì)公眾答案：D解析：協(xié)會(huì)自律工作委員會(huì)對(duì)外公布投訴舉報(bào)電話，接受會(huì)員單位和社會(huì)公眾的監(jiān)督與投訴，并收集、匯總社會(huì)公眾傳媒對(duì)會(huì)員單位的報(bào)道。37.重大聲譽(yù)事件發(fā)生后（）內(nèi)向中國銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)情況。A、12小時(shí)B、24小時(shí)C、36小時(shí)D、72小時(shí)答案：A解析：重大聲譽(yù)事件發(fā)生后12小時(shí)內(nèi)向中國銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)情況。38.下列關(guān)于理財(cái)產(chǎn)品分類，說法錯(cuò)誤的是（）。A、根據(jù)商業(yè)銀行對(duì)理財(cái)產(chǎn)品本金收益保障程度不同，理財(cái)產(chǎn)品可分為非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品、保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品和保證收益理財(cái)產(chǎn)品B、非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品是最符合理財(cái)業(yè)務(wù)本質(zhì)特征的一類理財(cái)產(chǎn)品C、保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品是目前銀行理財(cái)產(chǎn)品的主體D、保證收益理財(cái)產(chǎn)品最大的特點(diǎn)是為銀行承諾支付最低收益，這部分收益所對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)答案：C解析：C選項(xiàng)，非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品是目前銀行理財(cái)產(chǎn)品的主體?？键c(diǎn)理財(cái)業(yè)務(wù)39.（）是指商業(yè)銀行向并購方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購交易價(jià)款的貸款。A、項(xiàng)目融資B、并購貸款C、銀團(tuán)貸款D、貿(mào)易融資答案：B解析：并購貸款是指商業(yè)銀行向并購方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購交易價(jià)款的貸款。40.平衡計(jì)分卡（BalancedScoreCard，BSC），是基于商業(yè)銀行（）視角的重要評(píng)價(jià)工具。A、股東和董事B、股東和管理者C、董事和管理者D、管理者和監(jiān)察長答案：B解析：平衡計(jì)分卡（BalancedScoreCard，BSC），是基于商業(yè)銀行股東和管理者視角的重要評(píng)價(jià)工具41.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)社會(huì)責(zé)任至少應(yīng)包括（）。A、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、社會(huì)責(zé)任、環(huán)境責(zé)任B、文化建設(shè)責(zé)任、社會(huì)責(zé)任、環(huán)境責(zé)任C、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、社會(huì)責(zé)任、文化建設(shè)責(zé)任D、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、文化建設(shè)責(zé)任、環(huán)境責(zé)任答案：A解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)社會(huì)責(zé)任至少應(yīng)包括經(jīng)濟(jì)責(zé)任、社會(huì)責(zé)任、環(huán)境責(zé)任。考點(diǎn)社會(huì)責(zé)任概述42.歐洲每年消費(fèi)金融收入可占到國內(nèi)生產(chǎn)總值的（）以上。A、10%B、15%C、12%D、20%答案：A解析：歐洲每年消費(fèi)金融收入可占到國內(nèi)生產(chǎn)總值的10%以上?？键c(diǎn)消費(fèi)金融公司行業(yè)發(fā)展情況和機(jī)構(gòu)基本功能定位43.中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為會(huì)員大會(huì)，由參加協(xié)會(huì)的（）組成。A、全體會(huì)員單位B、50%會(huì)員單位C、30%會(huì)員單位D、20%會(huì)員單位答案：A解析：中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為會(huì)員大會(huì)，由參加協(xié)會(huì)的全體會(huì)員單位組成。44.操作風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度可以通過（）進(jìn)行評(píng)級(jí)。A、債項(xiàng)評(píng)級(jí)B、壓力測(cè)試C、因果分析模型D、等級(jí)矩陣答案：D解析：操作風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度可以通過等級(jí)矩陣進(jìn)行評(píng)級(jí)。45.（）負(fù)責(zé)組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)章程、中長期審計(jì)規(guī)劃和年度工作計(jì)劃。A、董事會(huì)B、首席風(fēng)險(xiǎn)官C、總經(jīng)理D、審計(jì)委員會(huì)答案：B解析：首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)章程、中長期審計(jì)規(guī)劃和年度工作計(jì)劃。46.根據(jù)《綠色信貸指引》，對(duì)于存在重大環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的客戶，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)要求其采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，這些措施不包括（）。A、按季度向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提交環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)防控情況B、尋求第三方分擔(dān)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)C、建立充分、有效的利益相關(guān)方溝通機(jī)制D、制定并落實(shí)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案答案：A解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)存在重大環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的客戶實(shí)行名單制管理，要求其采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，包括制定并落實(shí)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案，建立充分、有效的利益相關(guān)方溝通機(jī)制，尋求第三方分擔(dān)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)等。47.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》的規(guī)定，下列關(guān)于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)要求的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的頻率，至少每年開展一次B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)內(nèi)部控制缺陷的影響程度和發(fā)生的可能性劃分內(nèi)部控制缺陷等級(jí)，并明確相應(yīng)的糾正措施和方案C、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，可將評(píng)價(jià)結(jié)果與被評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的績效考評(píng)和授權(quán)等掛鉤，并作為被評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子考評(píng)的重要依據(jù)D、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)將其內(nèi)部控制評(píng)價(jià)情況，于每年9月底前報(bào)送屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)答案：D解析：在評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)告方面，商業(yè)銀行年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后，于每年4月30日前報(bào)送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或?qū)ζ渎男蟹ㄈ吮O(jiān)管職責(zé)的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)將其內(nèi)部控制評(píng)價(jià)情況，按上述時(shí)限要求，報(bào)送屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。48.在下列行為中，()是由于銀行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。A、某銀行運(yùn)鈔車在半路遭遇搶劫，損失1000萬元B、辦理抵押貸款時(shí)，為做成業(yè)務(wù)，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時(shí)即發(fā)放了貸款C、某商業(yè)銀行網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭黑客攻擊，上千用戶信息泄露D、銀行員工小王聯(lián)合某無業(yè)人員，偷竊銀行重要空白憑證答案：B解析：選項(xiàng)A和C屬于外部事件，選項(xiàng)D屬于人員因素。49.以下不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在營銷產(chǎn)品和服務(wù)過程中不可以做的是（）。A、隱瞞風(fēng)險(xiǎn)B、夸大收益C、進(jìn)行強(qiáng)制性交易D、保證收益答案：D解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)尊重銀行業(yè)消費(fèi)者的知情權(quán)和自主選擇權(quán)，不得在營銷產(chǎn)品和服務(wù)過程中以任何方式隱瞞風(fēng)險(xiǎn)、夸大收益或者進(jìn)行強(qiáng)制性交易?？键c(diǎn)銀行業(yè)消費(fèi)者的主要權(quán)利50.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該尊重銀行業(yè)消費(fèi)者的（），公平公正的制定格式合同和協(xié)議文本。A、知情權(quán)B、自主選擇權(quán)C、公平交易權(quán)D、個(gè)人金融信息安全權(quán)答案：C解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵重銀行業(yè)消費(fèi)者的公平交易權(quán)，公正的制定格式合同和協(xié)議文本51.下列選項(xiàng)中，不屬于《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定監(jiān)管措施的是（）。A、限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓B、責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)C、限制分配紅利和其他收入D、罰款答案：D解析：根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理措施包括三部分：（1）對(duì)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的監(jiān)管措施。（2）對(duì)問題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的接管、促成重組、撤銷等監(jiān)管措施。（3）其他監(jiān)督管理措施。A、B、C三項(xiàng)均屬于對(duì)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的監(jiān)管措施。D項(xiàng)，罰款屬于行政處罰的手段。52.下列關(guān)于國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理措施，說法正確的是（）。A、有權(quán)查詢銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶B、對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事，監(jiān)事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理C、有權(quán)對(duì)與涉嫌金融違法事項(xiàng)有關(guān)的單位和個(gè)人采取有關(guān)措施D、對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的股東實(shí)行首次準(zhǔn)入、變更備案制度，即只對(duì)首次入股銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資格審查答案：C解析：《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)具有延伸調(diào)查權(quán)，即國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查時(shí)，經(jīng)批準(zhǔn)可以對(duì)與涉嫌違法事項(xiàng)有關(guān)的單位和個(gè)人采取有關(guān)措施。53.商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新原則不包括（）。A、堅(jiān)持合法合規(guī)原則B、堅(jiān)持獨(dú)立創(chuàng)新原則C、應(yīng)做到“認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手”D、堅(jiān)持公平競爭原則答案：B解析：商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新原則包括：1、堅(jiān)持合法合規(guī)原則2、堅(jiān)持公平競爭原則3、充分尊重他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)4、檢查成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息充分披露的原則5、應(yīng)做到“認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)”6、應(yīng)做到“認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)”7、應(yīng)做到“認(rèn)識(shí)你的客戶”8、應(yīng)做到“認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手”9、應(yīng)遵守職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)和專業(yè)操守54.根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以區(qū)別情形，采取的監(jiān)管強(qiáng)制措施是（）。A、要求報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表B、限制分配紅利和其他收入C、處以50萬元罰款D、查閱、復(fù)制有關(guān)文件資料答案：B解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，中國銀監(jiān)會(huì)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取下列監(jiān)管措施：（1）責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)。（2）限制分配紅利和其他收人。（3）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。（4）責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利。（5）責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利。（6）停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。55.《中國信托業(yè)協(xié)會(huì)章程》規(guī)定，中國信托業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)該做的事不包括（）。A、組織會(huì)員簽訂自律公約及其實(shí)施細(xì)則B、督促會(huì)員貫徹執(zhí)行國家法律、法規(guī)和各項(xiàng)政策C、組織會(huì)員制定維權(quán)公約D、建立與有關(guān)部門的溝通機(jī)制答案：D解析：《中國信托業(yè)協(xié)會(huì)章程》規(guī)定，中國信托業(yè)協(xié)會(huì)組織會(huì)員簽訂自律公約及其實(shí)施細(xì)則；督促會(huì)員貫徹執(zhí)行國家法律、法規(guī)和各項(xiàng)政策；組織會(huì)員制定維權(quán)公約，制止各種侵權(quán)行為；協(xié)調(diào)會(huì)員之間的關(guān)系，建立和完善行業(yè)內(nèi)部爭議調(diào)解處理機(jī)制；協(xié)調(diào)會(huì)員與社會(huì)公眾的關(guān)系，加強(qiáng)會(huì)員與社會(huì)公眾的溝通，維護(hù)會(huì)員與客戶的合法權(quán)益；建立會(huì)員間信息溝通機(jī)制，組織開展會(huì)員間的業(yè)務(wù)、技術(shù)、信息等方面的交流與合作等?？键c(diǎn)中國信托業(yè)協(xié)會(huì)56.下列風(fēng)險(xiǎn)事件中，不應(yīng)當(dāng)被劃分為操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A、交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價(jià)格與會(huì)計(jì)記錄系統(tǒng)存在差異B、部分營業(yè)場(chǎng)所系統(tǒng)故障造成客戶損失C、柜員錯(cuò)誤收取外幣匯款手續(xù)費(fèi)D、客戶提前贖回理財(cái)產(chǎn)品造成銀行收入降低答案：D解析：商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。A項(xiàng)屬于內(nèi)部流程；B項(xiàng)屬于系統(tǒng)缺陷；C項(xiàng)屬于人員因素。57.以下不屬于債券投資對(duì)象的是（）。A、資產(chǎn)支持證券B、企業(yè)債券C、公司債券D、期貨衍生品答案：D解析：商業(yè)銀行債券投資的對(duì)象，與債券市場(chǎng)的發(fā)展密切相關(guān)。我國商業(yè)銀行債券投資的對(duì)象主要包括國債、地方政府債券、中央銀行票據(jù)、金融債券、資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券和公司債券等?？键c(diǎn)投資業(yè)務(wù)58.（）是銀行根據(jù)各項(xiàng)內(nèi)、外部約束，量身定做的一套兼顧當(dāng)前及未來資本充足率要求、發(fā)展目標(biāo)和管理需要的關(guān)于整體資本需求和補(bǔ)充的計(jì)劃。A、資產(chǎn)規(guī)劃B、資本規(guī)劃C、戰(zhàn)略規(guī)劃D、發(fā)展規(guī)劃答案：B解析：資本規(guī)劃是銀行根據(jù)各項(xiàng)內(nèi)、外部約束，量身定做的一套兼顧當(dāng)前及未來資本充足率要求、發(fā)展目標(biāo)和管理需要的關(guān)于整體資本需求和補(bǔ)充的計(jì)劃。59.客戶在辦理存款時(shí)不約定存款期限、支取時(shí)提前一定時(shí)間通知銀行約定支取日期和支取金額的存款是（）。A、定期存款B、活期存款C、通知存款D、協(xié)定存款答案：C解析：客戶在辦理存款時(shí)不約定存款期限、支取時(shí)提前一定時(shí)間通知銀行約定支取日期和支取金額的存款是個(gè)人通知存款。60.銀行業(yè)消費(fèi)者是指購買或使用銀行業(yè)產(chǎn)品和接受銀行業(yè)服務(wù)的（）。A、自然人B、法人C、成年人D、未成年人答案：A解析：銀行業(yè)消費(fèi)者是購買或使用銀行產(chǎn)品和接受銀行業(yè)服務(wù)的自然人。考點(diǎn)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)內(nèi)涵61.貸款分類時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括（）。A、真實(shí)性原則B、及時(shí)性原則C、重要性原則D、相關(guān)性原則答案：D解析：貸款分類，是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實(shí)質(zhì)是判斷債務(wù)人及時(shí)足額償還貸款本息的可能性。貸款分類應(yīng)遵循的原則包括：（1）真實(shí)性原則。（2）及時(shí)性原則。（3）重要性原則。（4）審慎性原則。62.以下不屬于內(nèi)部審計(jì)的主要工作方法的是（）。A、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)B、非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)C、現(xiàn)場(chǎng)走訪D、相互查核答案：D解析：內(nèi)部審計(jì)的主要工作方法包括：1.現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)2.非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)3.現(xiàn)場(chǎng)走訪4.自行查核?？键c(diǎn)內(nèi)部審計(jì)63.內(nèi)部審計(jì)的質(zhì)量控制不包括（）。A、內(nèi)部審計(jì)部門根據(jù)工作需要，經(jīng)審計(jì)委員會(huì)批準(zhǔn)后，可將部分內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目外包，但需事先對(duì)外包機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、客觀性和專業(yè)勝任能力進(jìn)行評(píng)估B、內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)在年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上確定審計(jì)重點(diǎn)，審計(jì)頻率和程度應(yīng)與銀行業(yè)務(wù)性質(zhì)、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理水平相一致C、內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)加強(qiáng)科技手段和信息技術(shù)在審計(jì)工作中的運(yùn)用，建立完善非現(xiàn)場(chǎng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)測(cè)體系及內(nèi)部審計(jì)操作系統(tǒng)、信息管理系統(tǒng)D、董事會(huì)可聘請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部審計(jì)部門的盡職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，并保證外部檢查人員獨(dú)立于評(píng)價(jià)對(duì)象、具備專業(yè)勝任能力以及與評(píng)價(jià)對(duì)象沒有利益沖突答案：A解析：內(nèi)部審計(jì)部門根據(jù)工作需要，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后，可將部分內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目外包，但需事先對(duì)外包機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、客觀性和專業(yè)勝任能力進(jìn)行評(píng)估。64.銀監(jiān)會(huì)針對(duì)非銀行金融制定了一些行政許可實(shí)施辦法。著力強(qiáng)調(diào)非銀行金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制與（）相結(jié)合，加強(qiáng)市場(chǎng)準(zhǔn)入管理，深入推進(jìn)金融創(chuàng)新，扎實(shí)服務(wù)金融企業(yè)，嚴(yán)格督促非銀行金融健康化發(fā)展。A、合規(guī)管理B、風(fēng)險(xiǎn)控制管理C、客戶管理D、資金管理答案：A解析：銀監(jiān)會(huì)針對(duì)非銀行金融制定了一些行政許可實(shí)施辦法。著力強(qiáng)調(diào)非銀行金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制與合規(guī)管理相結(jié)合，加強(qiáng)市場(chǎng)準(zhǔn)入管理，深入推進(jìn)金融創(chuàng)新，扎實(shí)服務(wù)金融企業(yè)，嚴(yán)格督促非銀行金融健康化發(fā)展。65.（）是現(xiàn)代銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理基本要求的體現(xiàn)。A、權(quán)重法B、內(nèi)部評(píng)級(jí)法C、影子價(jià)法D、指數(shù)法答案：B解析：內(nèi)部評(píng)級(jí)法是現(xiàn)代銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理基本要求的體現(xiàn)。66.以下不屬于風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的是（）。A、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避B、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C、風(fēng)險(xiǎn)降低D、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)答案：B解析：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略包括四種基本類型：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受。67.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》的規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則是（）。A、全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則B、全面性原則、適應(yīng)性原則、獨(dú)立性原則、融合發(fā)展原則C、全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則、成本效益原則D、全面原則、審慎原則、有效原則、獨(dú)立原則答案：A解析：內(nèi)部控制的基本原則是為實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)，在建立和實(shí)施內(nèi)部控制過程中，都應(yīng)遵循具有普遍性和指導(dǎo)性的要求。根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，銀行建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循以下四項(xiàng)原則：（1）全覆蓋原則。（2）制衡性原則。（3）審慎性原則。（4）相匹配原則。68.根據(jù)我國《存款保險(xiǎn)條例》的規(guī)定，存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣（）萬元。A、30B、25C、100D、50答案：D解析：自2015年5月1日起中國正式實(shí)行《存款保險(xiǎn)條例》，中國人民銀行負(fù)責(zé)存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施。根據(jù)《存款保險(xiǎn)條例》的規(guī)定，存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。69.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不得在營銷產(chǎn)品和服務(wù)的過程中一任何方式（）A、隱瞞缺陷B、隱瞞收益C、夸大收益D、夸大風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵重銀行業(yè)消費(fèi)者的知情權(quán)和自主選擇權(quán)，不得在營銷產(chǎn)品和服務(wù)過程中以任何方式隱瞞風(fēng)險(xiǎn)、夸大收益或者進(jìn)行強(qiáng)制性交易。70.下列不屬于直接融資工具的是（）。A、政府發(fā)行的國庫券B、企業(yè)債券C、人壽保險(xiǎn)單D、公司股票答案：C解析：按融資方式劃分，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具，前者包括政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券等；后者包括銀行債券、銀行承兌匯票、人壽保險(xiǎn)單等?？键c(diǎn)金融機(jī)構(gòu)及金融工具71.設(shè)立金融租賃公司法人機(jī)構(gòu)，必須有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員，并且從業(yè)人員中具有金融或融資租賃工作經(jīng)歷3年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的（）。A、10%B、20%C、40%D、50%答案：D解析：根據(jù)《中國銀監(jiān)會(huì)非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》，設(shè)立金融租賃公司法人機(jī)構(gòu)，必須有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員，并且從業(yè)人員中具有金融或融資租賃工作經(jīng)歷3年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的50%。72.五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》將（）的目標(biāo)確定為“合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。”A、內(nèi)部控制B、合法合規(guī)C、內(nèi)部稽核D、公司治理答案：A解析：五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》將內(nèi)部控制的目標(biāo)確定為“合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略?！笨键c(diǎn)內(nèi)部控制的基本概念73.關(guān)于項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，下列表述中，錯(cuò)誤的是（）。A、項(xiàng)目融資的借款人只能是企業(yè)法人，不能是事業(yè)法人B、還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入和其他收入C、項(xiàng)目融資的貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目D、針對(duì)項(xiàng)目融資金額較大、期限較長、風(fēng)險(xiǎn)較大的特點(diǎn)，為防止盲目降低貸款條件、惡性競爭、有效分散風(fēng)險(xiǎn)、要求在多個(gè)商業(yè)銀行為同一項(xiàng)目提供貸款的情況下，原則上應(yīng)采取銀團(tuán)貸款方式答案：A解析：項(xiàng)目融資的借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人。74.對(duì)貸款的債項(xiàng)評(píng)級(jí)主要是通過計(jì)量借款人的違約損失率來實(shí)現(xiàn)的，以下不屬于影響違約損失率的因素是()。A、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露B、直接與債項(xiàng)的具體設(shè)計(jì)相關(guān)的產(chǎn)品因素，如清償優(yōu)先性C、行業(yè)因素D、宏觀經(jīng)濟(jì)因素答案：A75.內(nèi)部環(huán)境中處于基礎(chǔ)地位的是（）。A、組織架構(gòu)B、企業(yè)文化C、人力資源D、規(guī)章制度答案：A解析：在內(nèi)部環(huán)境中居于基礎(chǔ)地位的是組織架構(gòu)，包括治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和權(quán)責(zé)分配。76.根據(jù)《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2015年修訂版）》，下列不屬于財(cái)產(chǎn)追償證明或清收?qǐng)?bào)告內(nèi)容的是（）。A、金融企業(yè)出具的法律意見書B、采取的補(bǔ)救措施C、債務(wù)追收過程D、形成呆賬的原因答案：A解析：《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》規(guī)定，財(cái)產(chǎn)追償證明或清收?qǐng)?bào)告應(yīng)包括債務(wù)人和擔(dān)保人的基本情況、形成呆賬的原因、采取的補(bǔ)救措施、債務(wù)追收過程、對(duì)責(zé)任認(rèn)定和追究的初步意見等。77.下列選項(xiàng)中，不屬于金融租賃公司業(yè)務(wù)范圍的是（）。A、吸收銀行股東1年期（含）以上定期存款B、固定收益類證券投資業(yè)務(wù)C、經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行債券D、同業(yè)拆借答案：A解析：根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》的規(guī)定，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。金融租賃公司可以經(jīng)營下列部分或全部本外幣業(yè)務(wù)：（1）融資租賃業(yè)務(wù)。（2）轉(zhuǎn)讓和受讓融資租賃資產(chǎn)。（3）固定收益類證券投資業(yè)務(wù)。（4）接受承租人的租賃保證金。（5）吸收非銀行股東3個(gè)月（含）以上定期存款。（6）同業(yè)拆借。（7）向金融機(jī)構(gòu)借款。（8）境外借款。（9）租賃物變賣及處理業(yè)務(wù)。（10）經(jīng)濟(jì)咨詢。經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，經(jīng)營狀況良好、符合條件的金融租賃公司可以開辦下列部分或全部本外幣業(yè)務(wù)：（1）發(fā)行債券。（2）在境內(nèi)保稅地區(qū)設(shè)立項(xiàng)目公司開展融資租賃業(yè)務(wù)。（3）資產(chǎn)證券化。（4）為控股子公司、項(xiàng)目公司對(duì)外融資提供擔(dān)保。78.（）對(duì)歐盟整個(gè)金融體系進(jìn)行宏觀審慎監(jiān)管。A、歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)B、歐洲銀行業(yè)監(jiān)管局C、歐洲證券和市場(chǎng)監(jiān)管局D、歐洲保險(xiǎn)和養(yǎng)老金監(jiān)管局答案：A解析：歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)對(duì)歐盟整個(gè)金融體系進(jìn)行宏觀審慎監(jiān)管。79.互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)由（）監(jiān)管。A、證監(jiān)會(huì)B、銀監(jiān)會(huì)C、人民銀行D、保監(jiān)會(huì)答案：C解析：互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)由人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)管，網(wǎng)絡(luò)接待業(yè)務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)信托業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，股權(quán)眾籌融資業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)基金銷售業(yè)務(wù)由證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)則由保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管。80.以下關(guān)于合規(guī)文化的特點(diǎn)說法錯(cuò)誤的是（）。A、合規(guī)文化是銀行的自身需求B、合規(guī)文化體現(xiàn)了價(jià)值取向C、合規(guī)文化必須通過制度傳達(dá)D、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是合規(guī)文化的核心答案：D解析：合規(guī)文化的特點(diǎn)：1.合規(guī)文化的核心是法律意識(shí)；2.合規(guī)文化是銀行的自身需求；3.合規(guī)文化體現(xiàn)了價(jià)值取向；4.合規(guī)文化必須通過制度傳達(dá)?？键c(diǎn)合規(guī)文化建設(shè)多選題1.網(wǎng)點(diǎn)營銷渠道主要可分為（）。A、便民化網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道B、全方位網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道C、專業(yè)性網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道D、高端化網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道E、法人網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道答案：BCDE解析：網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷目前仍然是銀行最重要的營銷渠道，網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)對(duì)客戶定位的不同而存在差異，主要有以下幾種：（1）全方位網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道。（2）專業(yè)性網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道。（3）高端化網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道。（4）法人網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道。2.單位活期存款賬戶包括（）。A、單位清算賬戶B、基本存款賬戶C、一般存款賬戶D、專用存款賬戶E、臨時(shí)存款賬戶答案：BCDE解析：單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。3.下列關(guān)于金融市場(chǎng)的表述中，正確的有（）。A、金融市場(chǎng)是以金融工具為交易對(duì)象而形成的資金供求關(guān)系的總和B、根據(jù)金融產(chǎn)品成交與定價(jià)方式的不同可以將金融市場(chǎng)分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)C、一級(jí)市場(chǎng)是金融市場(chǎng)的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，主要發(fā)揮融資功能D、現(xiàn)貨交易是交易協(xié)議達(dá)成后，立即辦理交割的交易E、公開市場(chǎng)一般是有組織的交易場(chǎng)所，如證券交易所、期貨交易所等答案：ACDE解析：根據(jù)金融產(chǎn)品成交與定價(jià)方式的不同可以將金融市場(chǎng)分為公開市場(chǎng)和協(xié)議市場(chǎng)。4.下列關(guān)于同業(yè)業(yè)務(wù)的表述中，正確的有（）。A、同業(yè)拆借相關(guān)款項(xiàng)在拆出和拆入資金會(huì)計(jì)科目核算，并在上述會(huì)計(jì)科目下單獨(dú)立二級(jí)科目進(jìn)行管理核算B、買入返售是指兩家金融機(jī)構(gòu)之間按照協(xié)議約定先買入或賣出金融資產(chǎn)，再按約定價(jià)格于到期日將該項(xiàng)金融資產(chǎn)返售或回購的資金融通行為C、買入返售業(yè)務(wù)項(xiàng)下的金融資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)為銀行承兌匯票，債券、央票等在銀行間市場(chǎng)、證券交易所市場(chǎng)交易的具有合理公允價(jià)值和較高的流動(dòng)性的金融資產(chǎn)D、同業(yè)代付原則上僅適用于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理跨境貿(mào)易結(jié)算E、買入返售相關(guān)款項(xiàng)在買入返售金融資產(chǎn)會(huì)計(jì)科目核算，三方或以上交易對(duì)手之間的類似交易應(yīng)納入買入返售或賣出回購業(yè)務(wù)管理和核算答案：ABCD解析：買入返售（賣出回購）是指兩家金融機(jī)構(gòu)之間按照協(xié)議約定先買入（賣出）金融資產(chǎn)，再按約定價(jià)格于到期日將該項(xiàng)金融資產(chǎn)返售（回購）的資金融通行為。買入返售（賣出回購）相關(guān)款項(xiàng)在買入返售（賣出回購）金融資產(chǎn)會(huì)計(jì)科目核算。三方或以上交易對(duì)手之間的類似交易不得納入買入返售或賣出回購業(yè)務(wù)管理和核算。買入返售（賣出回購）業(yè)務(wù)項(xiàng)下的金融資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)為銀行承兌匯票，債券、央票等在銀行間市場(chǎng)、證券交易所市場(chǎng)交易的具有合理公允價(jià)值和較高流動(dòng)性的金融資產(chǎn)。同業(yè)代付原則上僅適用于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理跨境貿(mào)易結(jié)算。同業(yè)拆借相關(guān)款項(xiàng)在拆出和拆入資金會(huì)計(jì)科目核算，并在上述會(huì)計(jì)科目下單獨(dú)設(shè)立二級(jí)科目進(jìn)行管理核算。5.互聯(lián)網(wǎng)金融是傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息通信技術(shù)實(shí)現(xiàn)（）的新型金融業(yè)務(wù)模式。A、資金融通B、支付C、信息中介D、結(jié)算E、投資答案：ABCE解析：互聯(lián)網(wǎng)金融是傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息通信技術(shù)實(shí)現(xiàn)資金融通、支付、投資和信息中介的新型金融業(yè)務(wù)模式。6.大額存單期限包括（）。A、1個(gè)月B、3個(gè)月C、6個(gè)月D、9個(gè)月E、1年答案：ABCDE解析：大額存單期限包括1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月、1年、18個(gè)月、2年、3年和5年共9個(gè)品種?？键c(diǎn)存款業(yè)務(wù)7.根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司條例》，關(guān)于金融資產(chǎn)管理公司，下列說法中，正確的有（）。A、業(yè)務(wù)范圍包括債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，并對(duì)企業(yè)階段性持股B、金融資產(chǎn)管理公司的債權(quán)因債務(wù)人破產(chǎn)等原因得不到清償?shù)?，按照國?wù)院的規(guī)定處理C、金融資產(chǎn)管理公司以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標(biāo)D、金融資產(chǎn)管理公司管理、處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照公開、競爭、擇優(yōu)的原則運(yùn)作E、金融資產(chǎn)管理公司是指經(jīng)國務(wù)院決定設(shè)立的收購國有銀行不良貸款，管理和處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的國有獨(dú)資非銀行金融機(jī)構(gòu)答案：ABCDE解析：《金融資產(chǎn)管理公司條例》規(guī)定，金融資產(chǎn)管理公司是指經(jīng)國務(wù)院決定設(shè)立的收購國有銀行不良貸款，管理和處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的國有獨(dú)資非銀行金融機(jī)構(gòu)。其從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)之一為債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，并對(duì)企業(yè)階段性持股。金融資產(chǎn)管理公司以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標(biāo)，依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。金融資產(chǎn)管理公司管理、處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照公開、競爭、擇優(yōu)的原則運(yùn)作。金融資產(chǎn)管理公司的債權(quán)因債務(wù)人破產(chǎn)等原因得不到清償?shù)?，按照國?wù)院的規(guī)定處理。8.《中國人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問題的通知》中提供了兩種計(jì)息方式的選擇，包括（）A、積數(shù)計(jì)息法B、先進(jìn)先出法C、后進(jìn)后出法D、先進(jìn)后出法E、逐筆計(jì)息法答案：AE解析：《中國人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問題的通知》中提供了兩種計(jì)息方式的選擇，一是積數(shù)計(jì)息法，二是逐筆計(jì)息法。9.客戶投訴中對(duì)客戶投訴的原因調(diào)查包括的內(nèi)容說法正確的是（）。A、根據(jù)客戶投訴信息，核實(shí)投訴事實(shí)B、應(yīng)該由相關(guān)部門對(duì)投訴原因進(jìn)行調(diào)查C、能立即處理的應(yīng)立即解決回復(fù)，不能處理的不予答復(fù)D、不能處理的，應(yīng)寫出客戶投訴處理意見書，作為處理建議，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審核E、聯(lián)系客戶，看客戶想法，做好解析工作答案：ABDE解析：C選項(xiàng)不正確，對(duì)不能處理的應(yīng)寫出客戶投訴處理意見書，作為處理建議，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審核10.財(cái)務(wù)指標(biāo)評(píng)價(jià)方法具有（）等優(yōu)點(diǎn)，股東、經(jīng)營管理者是這類評(píng)價(jià)方法的主要使用者。A、目標(biāo)清晰B、操作簡單C、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)一致D、具有可比性E、適用范圍廣答案：ACD解析：財(cái)務(wù)指標(biāo)評(píng)價(jià)方法具有目標(biāo)清晰、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)一致、具有可比性等優(yōu)點(diǎn)，股東、經(jīng)營管理者是這類評(píng)價(jià)方法的主要使用者。11.開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)堅(jiān)持的原則包括（）。A、依法合規(guī)原則B、風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則C、集中管理及總量控制原則D、實(shí)質(zhì)重于形式原則E、公平、公正原則答案：ABCD解析：開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)堅(jiān)持以下原則：1.依法合規(guī)原則；2.風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則；3.集中管理及總量控制原則；4.實(shí)質(zhì)重于形式原則?？键c(diǎn)同業(yè)業(yè)務(wù)12.績效考評(píng)結(jié)果的應(yīng)用至少應(yīng)當(dāng)包括（）。A、評(píng)定等級(jí)B、分配信貸資源和財(cái)務(wù)費(fèi)用C、確定管理授權(quán)D、評(píng)價(jià)高級(jí)管理人員和確定其績效薪酬E、核定績效薪酬總額答案：ABCDE解析：績效考評(píng)結(jié)果的應(yīng)用至少應(yīng)當(dāng)包括以下方面：1、評(píng)定等級(jí)2、確定管理授權(quán)3、分配信貸資源和財(cái)務(wù)費(fèi)用4、核定績效薪酬總額5.評(píng)價(jià)高級(jí)管理人員和確定其績效薪酬?？键c(diǎn)績效考評(píng)的監(jiān)管要求13.以下屬于M1的有（）。A、M0B、企業(yè)單位活期存款C、城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款D、農(nóng)村存款E、機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款答案：ABDE解析：M1=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+銀行卡項(xiàng)下的個(gè)人人民幣活期儲(chǔ)蓄存款。14.中國銀監(jiān)會(huì)對(duì)加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及銀行外部審計(jì)溝通工作作了明確要求，以下說法正確的是（）。A、銀行應(yīng)加強(qiáng)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的信息交流B、銀行應(yīng)健全委托外部審計(jì)的管理制度和流程C、銀行應(yīng)積極配合外部審計(jì)工作D、銀行發(fā)現(xiàn)外審機(jī)構(gòu)存在審計(jì)結(jié)果嚴(yán)重失實(shí)、嚴(yán)重舞弊，須報(bào)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)同意并要求銀行評(píng)估委托該外審機(jī)構(gòu)的適當(dāng)性E、銀行或外審機(jī)構(gòu)單位要求終止審計(jì)委托時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)答案：ABCE解析：《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)外部審計(jì)監(jiān)管指引》以及2011年中國銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)外部審計(jì)溝通工作的通知》對(duì)加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及銀行與外部審計(jì)溝通工作作了明確要求。第一，銀行應(yīng)健全委托外部審計(jì)的管理制度和流程，暢通與外部審計(jì)溝通交流的渠道和機(jī)制，重視外部審計(jì)的意見和建議，尤其應(yīng)對(duì)外部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)提示和對(duì)內(nèi)部控制的意見進(jìn)行認(rèn)真分析和評(píng)估，并對(duì)相關(guān)問題及時(shí)進(jìn)行整改。第二，銀行應(yīng)積極配合外部審計(jì)工作，為外部審計(jì)機(jī)構(gòu)提供必要的審計(jì)便利，不得阻礙外部審計(jì)工作正常開展，不得對(duì)外部審計(jì)出具審計(jì)意見施加影響，確保外部審計(jì)的獨(dú)立性。第三，銀行應(yīng)當(dāng)完整保存委托外部審計(jì)機(jī)構(gòu)過程中的檔案，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以對(duì)上述檔案進(jìn)行檢查，可以對(duì)外審機(jī)構(gòu)的審計(jì)報(bào)告質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，并對(duì)存在重大疑問的事項(xiàng)要求銀行委托其他外審機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。第四，銀行發(fā)現(xiàn)外審機(jī)構(gòu)如存在審計(jì)結(jié)果嚴(yán)重失實(shí)、嚴(yán)重舞弊行為以及嚴(yán)重違背中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則，存在應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)的重大問題的，可以要求銀行立即評(píng)估委托該外審機(jī)構(gòu)的適當(dāng)性。第五，銀行或外審機(jī)構(gòu)單方要求終止審計(jì)委托時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不得因外部審計(jì)機(jī)構(gòu)出具保留意見，否定意見或無法出具審計(jì)意見等非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見而終止審計(jì)委托。第六，銀行應(yīng)加強(qiáng)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的信息交流，定期舉行三方會(huì)談，及時(shí)交流有關(guān)信息，也可直接與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決銀行存在的相關(guān)問題。D選項(xiàng)：銀行發(fā)現(xiàn)外審機(jī)構(gòu)存在審計(jì)結(jié)果嚴(yán)重失實(shí)、嚴(yán)重舞弊，可以要求銀行立即評(píng)估委托該外審機(jī)構(gòu)的適當(dāng)性?？键c(diǎn)外部審計(jì)15.金融類不良資產(chǎn)包括（）。A、銀行不良資產(chǎn)B、證券不良資產(chǎn)C、保險(xiǎn)不良資產(chǎn)D、信托不良資產(chǎn)E、房貸不良資產(chǎn)答案：ABCD解析：金融類不良資產(chǎn)，除銀行不良資產(chǎn)外，還包括證券、保險(xiǎn)、信托等非銀行金融機(jī)構(gòu)形成的不良資產(chǎn)。考點(diǎn)金融資產(chǎn)管理公司核心業(yè)務(wù)16.消費(fèi)者保護(hù)的制度體包括內(nèi)容有（）。A、新聞?shì)浾摍C(jī)構(gòu)的保護(hù)B、立法機(jī)關(guān)的保護(hù)C、行政機(jī)關(guān)的保護(hù)D、消費(fèi)者組織的保護(hù)E、公安、司法機(jī)關(guān)的保護(hù)答案：ABCDE解析：消費(fèi)者保護(hù)的制度體系包括：（1）立法機(jī)關(guān)的保護(hù)。（2）行政機(jī)關(guān)的保護(hù)。（3）公安、司法機(jī)關(guān)的保護(hù)。（4）新聞?shì)浾摍C(jī)構(gòu)的保護(hù)。（5）消費(fèi)者組織的保護(hù)。17.當(dāng)中央銀行買入證券時(shí)可以導(dǎo)致（）。A、貨幣供應(yīng)量增加B、貨幣供應(yīng)量下降C、證券價(jià)格上漲D、證券價(jià)格下跌E、市場(chǎng)利率下降答案：ACE解析：當(dāng)中央銀行需要增加貨幣的供應(yīng)量時(shí)，可利用公開市場(chǎng)操作買入證券，增加商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造功能，最終導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的多倍增加。同時(shí)，中央銀行買入證券還可導(dǎo)致證券價(jià)格上漲、市場(chǎng)利率下降。考點(diǎn)貨幣政策的傳導(dǎo)機(jī)制18.巴塞爾協(xié)議Ⅲ改革的主要內(nèi)容包括（）。A、建立宏觀審慎資本要求B、修改資本定義，強(qiáng)化監(jiān)管資本基礎(chǔ)C、建立量化流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)D、擴(kuò)大資本覆蓋面，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)捕捉能力E、建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)答案：ABCDE解析：《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》改革的主要內(nèi)容包括：（1）擴(kuò)大資本覆蓋面，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)捕捉能力。（2）修改資本定義，強(qiáng)化監(jiān)管資本基礎(chǔ)。（3）建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，彌補(bǔ)資本充足率缺陷。（4）建立宏觀審慎資本要求，反映系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。（5）建立量化流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。19.代收代付業(yè)務(wù)主要包括（）等。A、代理公用事業(yè)收費(fèi)B、代理行政事業(yè)性收費(fèi)C、代發(fā)工資D、代扣住房按揭消費(fèi)貸款E、代理財(cái)政性收費(fèi)答案：ABCDE解析：代收代付業(yè)務(wù)主要包括代理各項(xiàng)公用事業(yè)收費(fèi)、代理行政事業(yè)性收費(fèi)和財(cái)政性收費(fèi)、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費(fèi)貸款等?？键c(diǎn)代理業(yè)務(wù)20.下列屬于金融會(huì)計(jì)的主要特點(diǎn)的是（）。A、核算方法的獨(dú)特性B、監(jiān)督的政策性C、風(fēng)險(xiǎn)管理的嚴(yán)格性D、核算內(nèi)容的社會(huì)性答案：ABD解析：金融會(huì)計(jì)的主要特點(diǎn)：1、核算內(nèi)容的社會(huì)性2、核算方法的獨(dú)特性3、監(jiān)督的政策性4、內(nèi)部控制的嚴(yán)密性。判斷題1.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在重大聲譽(yù)事件發(fā)生后24小時(shí)內(nèi)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)情況。（）A、正確B、錯(cuò)誤答案：B解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在重大聲譽(yù)事件發(fā)生后12小時(shí)內(nèi)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)情況。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)難以通過分散化投資完全消除。A、正確B、錯(cuò)誤答案：A解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)難以通過分散化投資完全消除。3.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確重要崗位，對(duì)重要崗位人員實(shí)行輪崗和強(qiáng)制休假制度。（）A、正確B、錯(cuò)誤答案：A解析：根據(jù)《中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)<商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引>的通知》，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確重要崗位，對(duì)重要崗位人員實(shí)行輪崗和強(qiáng)制休假制度。4.在非金融類不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，債權(quán)人將不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)公司，只變更了債權(quán)人，同時(shí)增加了債務(wù)人的負(fù)擔(dān)。（）A、正確B、錯(cuò)誤答案：B解析：在非金融類不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，債權(quán)人將不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)公司，只變更了債權(quán)人，并未增加債務(wù)人的負(fù)擔(dān)。5.銀行產(chǎn)品設(shè)計(jì)的技術(shù)主要是指銀行產(chǎn)品的定價(jià)、利費(fèi)率的設(shè)定。A、正確B、錯(cuò)誤答案：A解析：銀行產(chǎn)品設(shè)計(jì)的技術(shù)主要是指銀行產(chǎn)品的定價(jià)、利費(fèi)率的設(shè)定。6.全面風(fēng)險(xiǎn)管理就是一個(gè)從企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)制定到目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程。A、正確B、錯(cuò)誤答案：A解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理就是一個(gè)從企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)制定到目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程。7.對(duì)存在重大耗能和污染風(fēng)險(xiǎn)的授信企業(yè)應(yīng)實(shí)行名單式管理。（）A、正確B、錯(cuò)誤答案：A解析：對(duì)存在重大耗能和污染風(fēng)險(xiǎn)的授信企業(yè)應(yīng)實(shí)行名單式管理。8.中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)是中國銀行業(yè)自律組織，在華外資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不可以申請(qǐng)加入中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)成為會(huì)員單位。（）A、正確B、錯(cuò)誤答案：B解析：凡經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的、具有獨(dú)立法人資格的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(含在華外資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu))以及經(jīng)相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)、具有獨(dú)立法人資格、在民政部門登記注冊(cè)的各省(自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市)銀行業(yè)協(xié)會(huì)均可申請(qǐng)加入中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)成為會(huì)員單位。9.對(duì)信用等級(jí)相同的金融機(jī)構(gòu)來說，債券回購率一般低于拆借率。（）A、正確B、錯(cuò)誤答案：A解析：對(duì)信用等級(jí)相同的金融機(jī)構(gòu)來說，債券回購率一般低于拆借率。10.商業(yè)銀行非法查詢，凍結(jié)，扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，對(duì)存款人造成財(cái)產(chǎn)損害的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得5萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款，沒有違法所得或者違法所得不足5萬元的，處5萬元以上50萬元以下罰款。（）A、正確B、錯(cuò)誤答案：A解析：商業(yè)銀行非法查詢，凍結(jié)，扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款或者單位存款的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得5萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足5萬元的，處5萬元以上50萬元以下罰款。11.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在官方網(wǎng)站和營業(yè)場(chǎng)所公示本行代銷的金融產(chǎn)品清單，主要是產(chǎn)品預(yù)期收益、往期收益等信息。（）A、正確B、錯(cuò)誤答案：B解析：《關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理有效防范柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的通知》規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總行應(yīng)集中上收代銷業(yè)務(wù)審批權(quán)限，對(duì)代銷機(jī)構(gòu)實(shí)行名單制管理，嚴(yán)禁分支機(jī)構(gòu)超授權(quán)代銷；在官方網(wǎng)站和營業(yè)場(chǎng)所公示本行代銷的金融產(chǎn)品清單，以及產(chǎn)品發(fā)行方、預(yù)期收益、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)等重要信息。12.銀行的監(jiān)管指標(biāo)包括資本充足、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。（）A、正確B、錯(cuò)誤答案：A解析：銀行的監(jiān)管指標(biāo)包括資本充足、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。13.銀行內(nèi)部審計(jì)人員原則上按員工總?cè)藬?shù)的1％配備。（）A、正確B、錯(cuò)誤答案：A解析：銀行內(nèi)部審計(jì)人員原則上按員工總?cè)藬?shù)的1％配備，并建立內(nèi)部崗位輪換制。14.銀行應(yīng)該遵守所有開展業(yè)務(wù)所在國家