庫(kù)存商品管理制度-20120529

北京東方網(wǎng)信科技股份有限公司庫(kù)存商品管理制度總則為了加強(qiáng)對(duì)公司庫(kù)存商品的管理和限制，保證庫(kù)存商品的平安性、完整性與精確性，提高運(yùn)營(yíng)效率，剛好發(fā)覺(jué)和訂正庫(kù)存商品中的各種差錯(cuò)，保證生產(chǎn)、測(cè)試和銷(xiāo)售環(huán)節(jié)得到有序的進(jìn)行。依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部限制基本規(guī)范》，結(jié)合本公司的實(shí)際狀況，特制定本制度。本制度所稱庫(kù)存商品，是指公司在日?；顒?dòng)中持有的以備出售的產(chǎn)品或商品、處在生產(chǎn)過(guò)程中的產(chǎn)品、在生產(chǎn)過(guò)程或在項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)施工過(guò)程中耗用的材料和物料，主要包括服務(wù)器、交換機(jī)、分光器、協(xié)議轉(zhuǎn)換器、網(wǎng)卡、光模塊、硬盤(pán)、光纖尾纖、網(wǎng)線等。庫(kù)存商品內(nèi)部限制中的不相容職務(wù)應(yīng)當(dāng)分別，其中包括：庫(kù)存商品入庫(kù)和出庫(kù)申請(qǐng)人與審批人應(yīng)分別；庫(kù)存商品入庫(kù)和出庫(kù)執(zhí)行人與審核人應(yīng)分別；庫(kù)存商品的驗(yàn)收入庫(kù)人員與選購(gòu) 應(yīng)分別；職責(zé)分工與授權(quán)市場(chǎng)部選購(gòu) ，供應(yīng)《項(xiàng)目選購(gòu) 申請(qǐng)單》，在ERP系統(tǒng)中錄入選購(gòu) 訂單；技術(shù)支持部到貨后由技術(shù)支持部驗(yàn)收，領(lǐng)用出庫(kù)申請(qǐng)；綜合管理部供應(yīng)出入庫(kù)單據(jù)《選購(gòu) 設(shè)備入庫(kù)驗(yàn)收單》、《下線設(shè)備入庫(kù)驗(yàn)收單》、《物資出庫(kù)申請(qǐng)單》，記錄庫(kù)存商品型號(hào)、數(shù)量，備貨，在ERP系統(tǒng)中錄入外購(gòu)入庫(kù)單、銷(xiāo)售出庫(kù)單；財(cái)務(wù)部審核外購(gòu)入庫(kù)單、銷(xiāo)售出庫(kù)單。庫(kù)存商品入庫(kù)流程（詳見(jiàn)附件一）庫(kù)存商品選購(gòu) 由技術(shù)支持部向綜合管理部提出項(xiàng)目選購(gòu) 申請(qǐng)，庫(kù)管查詢庫(kù)存后向技術(shù)支持經(jīng)理提交庫(kù)存狀況，交由領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部門(mén)審批確定是否進(jìn)行選購(gòu) ；在庫(kù)管、主管副總、財(cái)務(wù)、總經(jīng)理逐一簽字確認(rèn)后，交由市場(chǎng)部執(zhí)行項(xiàng)目選購(gòu) 流程。庫(kù)存商品驗(yàn)收選購(gòu) 到貨后，交到綜合管理部，由庫(kù)管對(duì)貨物的數(shù)量（包括設(shè)備和配件等）進(jìn)行驗(yàn)收，并通知技術(shù)支持部相關(guān)人員對(duì)貨物的質(zhì)量（包括型號(hào)、配置和性能等）進(jìn)行技術(shù)驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后在相關(guān)單據(jù)上簽字確認(rèn)；若出現(xiàn)不合格現(xiàn)象，庫(kù)管將貨物退回到市場(chǎng)部交由選購(gòu) 人員進(jìn)行處理。庫(kù)存商品入庫(kù)庫(kù)存商品在驗(yàn)收合格后，選購(gòu) 人員、驗(yàn)收人員、庫(kù)管三方在《選購(gòu) 設(shè)備入庫(kù)驗(yàn)收單》中簽字確認(rèn)。由庫(kù)管在庫(kù)存管理軟件中執(zhí)行入庫(kù)操作，同時(shí)在金蝶系統(tǒng)管理軟件中依據(jù)市場(chǎng)部輸入的選購(gòu) 訂單辦理外購(gòu)入庫(kù)單，其中外購(gòu)入庫(kù)單須要財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核。庫(kù)存商品備貨當(dāng)一個(gè)項(xiàng)目選購(gòu) 的貨物到齊后，庫(kù)管必需剛好通過(guò)郵件形式向技術(shù)支持部發(fā)起通知，并在郵件中供應(yīng)到貨清單，由技術(shù)支持經(jīng)理批復(fù)發(fā)貨時(shí)間、地點(diǎn)和相關(guān)要求，接到批復(fù)后由庫(kù)管進(jìn)行備貨。庫(kù)存商品編碼庫(kù)存商品中由于服務(wù)器型號(hào)和配置的多樣性，須要單獨(dú)進(jìn)行管理。依據(jù)服務(wù)器序列號(hào)的唯一性進(jìn)行編碼，編碼規(guī)則：生產(chǎn)廠家縮寫(xiě)+序列號(hào)后六位數(shù)字，舉例：SG198276、LZ202137。其它庫(kù)存商品中的設(shè)備和配件全部遵循固定資產(chǎn)編碼規(guī)則。庫(kù)存商品出庫(kù)流程（詳見(jiàn)附件二）庫(kù)存商品出庫(kù)申請(qǐng)技術(shù)支持部相關(guān)人員在接到發(fā)貨通知后，須要填寫(xiě)《物資出庫(kù)申請(qǐng)單》，到綜合管理部申請(qǐng)出庫(kù)。由庫(kù)管查詢庫(kù)存，假如庫(kù)房?jī)?nèi)沒(méi)有須要領(lǐng)取的貨物，則進(jìn)入選購(gòu) 流程；假如有，則進(jìn)入出庫(kù)步驟。庫(kù)存商品出庫(kù)庫(kù)存商品出庫(kù)分為測(cè)試和銷(xiāo)售兩種狀態(tài)，需由技術(shù)支持部經(jīng)理在《物資出庫(kù)申請(qǐng)單》中確認(rèn)出庫(kù)狀態(tài)。假如為測(cè)試出庫(kù)，由庫(kù)管在庫(kù)存管理軟件中執(zhí)行設(shè)備地點(diǎn)變更操作，設(shè)備狀態(tài)改為測(cè)試。假如為銷(xiāo)售出庫(kù)，由庫(kù)管在庫(kù)存管理軟件中執(zhí)行設(shè)備地點(diǎn)變更操作，設(shè)備狀態(tài)改為已銷(xiāo)售；同時(shí)在金蝶系統(tǒng)管理軟件中辦理銷(xiāo)售出庫(kù)單，并將《物資出庫(kù)申請(qǐng)單》復(fù)印件提交到財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部依據(jù)《物資出庫(kù)申請(qǐng)單》對(duì)金蝶系統(tǒng)管理軟件中的銷(xiāo)售出庫(kù)單進(jìn)行審核。測(cè)試設(shè)備下線測(cè)試設(shè)備下線時(shí)，須要由現(xiàn)場(chǎng)人員通過(guò)郵件形式向綜合管理部發(fā)出設(shè)備下線通知，并供應(yīng)下線設(shè)備清單，假如有服務(wù)器必需標(biāo)注編碼。到貨后交到綜合管理部，由庫(kù)管依據(jù)下線設(shè)備清單對(duì)貨物進(jìn)行清點(diǎn)驗(yàn)收，合格后辦理入庫(kù)，在庫(kù)存管理軟件中將設(shè)備地點(diǎn)變更為公司，填寫(xiě)《下線設(shè)備入庫(kù)驗(yàn)收單》，單據(jù)中須要庫(kù)管和技術(shù)支持部相關(guān)人員簽字確認(rèn)；假如出現(xiàn)不合格現(xiàn)象，退回到技術(shù)支持部進(jìn)行核查。庫(kù)存商品報(bào)廢庫(kù)存商品發(fā)生毀損或須要報(bào)廢，運(yùn)用部門(mén)要馬上向綜合管理部報(bào)告，由綜合管理部組織有關(guān)人員對(duì)毀損或需報(bào)廢設(shè)備進(jìn)行技術(shù)鑒定，對(duì)毀損的設(shè)備查明緣由，分清責(zé)任，屬人為因素造成的，依據(jù)情節(jié)輕重和損失大小對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行懲罰，屬客觀因素造成的由綜合管理部辦理報(bào)廢審批手續(xù)，獲得報(bào)廢批準(zhǔn)后通知財(cái)務(wù)部進(jìn)行銷(xiāo)賬處理。庫(kù)存商品報(bào)廢審批流程綜合管理部由綜合管理部填寫(xiě)報(bào)廢申請(qǐng)單，報(bào)廢申請(qǐng)單的內(nèi)容包括報(bào)廢存貨的名稱、已用年限、是否為正常報(bào)廢等，部門(mén)經(jīng)理在申請(qǐng)單上簽字確認(rèn)。技術(shù)支持部由技術(shù)支持部對(duì)申請(qǐng)報(bào)廢庫(kù)存進(jìn)行檢測(cè)，確認(rèn)已達(dá)到報(bào)廢的要求，并在報(bào)廢申請(qǐng)單的相應(yīng)項(xiàng)目中填寫(xiě)報(bào)廢看法。財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部對(duì)報(bào)廢申請(qǐng)單進(jìn)行審核，計(jì)算報(bào)廢成本，確定報(bào)廢的合理性，并將計(jì)算的報(bào)廢成本填寫(xiě)在報(bào)廢申請(qǐng)單的相應(yīng)項(xiàng)目中?？偨?jīng)理總經(jīng)理在報(bào)廢申請(qǐng)單上簽字確認(rèn)。以上審批流程全部完成后，由庫(kù)管執(zhí)行報(bào)廢處理，并制作憑證，在綜合管理部和財(cái)務(wù)部存檔。庫(kù)存商品其它流程現(xiàn)場(chǎng)選購(gòu) 某些外地項(xiàng)目為了縮短工期，須要在現(xiàn)場(chǎng)選購(gòu) 設(shè)備，現(xiàn)場(chǎng)人員應(yīng)依據(jù)相應(yīng)的選購(gòu) 流程進(jìn)行選購(gòu) ，到貨后進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收，合格后應(yīng)用于項(xiàng)目上?；氐焦竞箜氁a(bǔ)辦入庫(kù)和出庫(kù)流程，并向綜合管理部供應(yīng)驗(yàn)收記錄和選購(gòu) 設(shè)備清單，由庫(kù)管辦理入庫(kù)和出庫(kù)操作。廠家干脆發(fā)貨某些項(xiàng)目由于距離或者設(shè)備數(shù)量巨大的緣由，選購(gòu) 后干脆由廠家發(fā)貨到現(xiàn)場(chǎng)，此時(shí)須要現(xiàn)場(chǎng)人員對(duì)貨物進(jìn)行驗(yàn)收，合格后通知綜合管理部并供應(yīng)到貨清單，由庫(kù)管辦理入庫(kù)和出庫(kù)操作。借貸向廠家借貸的設(shè)備與正常選購(gòu) 入庫(kù)流程相同，到貨后在財(cái)務(wù)部短暫不辦理入庫(kù)，出庫(kù)狀態(tài)只可作為測(cè)試出庫(kù)，若作為銷(xiāo)售出庫(kù)，須要將借貸轉(zhuǎn)為選購(gòu) 狀態(tài)，庫(kù)管重新辦理入庫(kù)和出庫(kù)流程，并由財(cái)務(wù)進(jìn)行審核。庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)目的明確盤(pán)點(diǎn)的時(shí)間、內(nèi)容和記錄，檢查賬物、臺(tái)賬與財(cái)務(wù)記錄的一樣性，對(duì)庫(kù)存物品進(jìn)行檢查維護(hù)（修）。適用范圍應(yīng)用于項(xiàng)目上的各種設(shè)備和配件。盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、方式和人員盤(pán)點(diǎn)時(shí)間：每月抽查，季度盤(pán)點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)方式：實(shí)物盤(pán)點(diǎn)法盤(pán)點(diǎn)人員：庫(kù)管員、財(cái)務(wù)部盤(pán)點(diǎn)打算庫(kù)存商品管理員依據(jù)盤(pán)點(diǎn)支配打算盤(pán)點(diǎn)表，并預(yù)先編號(hào)。在盤(pán)點(diǎn)前，綜合管理部召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)打算會(huì)議，向技術(shù)支持部和財(cái)務(wù)部門(mén)傳達(dá)盤(pán)點(diǎn)支配，進(jìn)行人員的支配和動(dòng)員，發(fā)放盤(pán)點(diǎn)表，提前做好盤(pán)點(diǎn)的各方面打算。進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)在實(shí)地盤(pán)點(diǎn)時(shí)，應(yīng)由庫(kù)管、會(huì)計(jì)共同進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)以靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)為準(zhǔn)則，盤(pán)點(diǎn)起先后禁止一切庫(kù)存商品的進(jìn)出和移動(dòng)。盤(pán)點(diǎn)結(jié)果差異及存檔盤(pán)點(diǎn)結(jié)果和差異應(yīng)由庫(kù)管、會(huì)計(jì)簽字確認(rèn)。庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)以及盤(pán)點(diǎn)差異表分別由綜合管理部和財(cái)務(wù)部歸檔保存。盤(pán)盈和盤(pán)虧庫(kù)存商品出現(xiàn)盤(pán)盈或者盤(pán)虧，應(yīng)由庫(kù)管員和財(cái)務(wù)部查明緣由，出現(xiàn)盤(pán)盈的要?jiǎng)偤玫怯泿?kù)存商品管理檔案，并由財(cái)務(wù)部門(mén)調(diào)整賬目；出現(xiàn)盤(pán)虧的要分清責(zé)任，由綜合部據(jù)情節(jié)輕重對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行懲罰。庫(kù)管員依照盤(pán)虧審批流程報(bào)審，獲得批準(zhǔn)后通知財(cái)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)賬處理。監(jiān)督和檢查禁止員工隨意進(jìn)出庫(kù)房，樓道內(nèi)的服務(wù)器不得擅自打開(kāi)，在未經(jīng)批準(zhǔn)的狀況下不得私自將庫(kù)存商品帶出公司。庫(kù)管員應(yīng)適時(shí)對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行檢查，保證各項(xiàng)庫(kù)存商品的完整性、平安性與穩(wěn)定性。本制度由綜合管理部制定，自發(fā)布之日起實(shí)施，由綜合管理部負(fù)責(zé)說(shuō)明，并監(jiān)督執(zhí)行。附件一《庫(kù)存商品入庫(kù)流程圖》附件二《庫(kù)存商品出庫(kù)流程圖》附件三《選購(gòu) 設(shè)備入庫(kù)驗(yàn)收單》附件四《下線設(shè)備入庫(kù)驗(yàn)收單》附件五《物資出庫(kù)申請(qǐng)單》2012年05月29日附件一《庫(kù)存商品入庫(kù)流程圖》技術(shù)支持 市場(chǎng)部 綜合管理部起先起先結(jié)束項(xiàng)目選購(gòu) 申請(qǐng)結(jié)束項(xiàng)目選購(gòu) 申請(qǐng)選購(gòu) 查詢庫(kù)存出庫(kù)流程項(xiàng)目選購(gòu) 流程到貨驗(yàn)收退貨選購(gòu) 設(shè)備入庫(kù)驗(yàn)收單庫(kù)存管理軟件入庫(kù)操作金蝶管理軟件入庫(kù)操作入庫(kù)郵件通知批復(fù)備貨附件二《庫(kù)存商品出庫(kù)流程圖》技術(shù)支持 綜合管理部 財(cái)務(wù)部結(jié)束下線設(shè)備入庫(kù)驗(yàn)收單入庫(kù)核查驗(yàn)收下線設(shè)備入庫(kù)驗(yàn)收單下線物資出庫(kù)申請(qǐng)單審核銷(xiāo)售測(cè)試物資出庫(kù)申請(qǐng)單物資出庫(kù)申請(qǐng)單庫(kù)存管理軟件出庫(kù)金蝶管理軟件出庫(kù)簽收發(fā)貨出庫(kù)查詢選購(gòu) 流程出庫(kù)申請(qǐng)起先結(jié)束下線設(shè)備入庫(kù)驗(yàn)收單入庫(kù)核查驗(yàn)收下線設(shè)備入庫(kù)驗(yàn)收單下線物資出庫(kù)申請(qǐng)單審核銷(xiāo)售測(cè)試物資出庫(kù)申請(qǐng)單物資出庫(kù)申請(qǐng)單庫(kù)存管理軟件出庫(kù)金蝶管理軟件出庫(kù)簽收發(fā)貨出庫(kù)查詢選購(gòu) 流程出庫(kù)申請(qǐng)起先附件三《選購(gòu) 設(shè)備入庫(kù)驗(yàn)收單》物資來(lái)源到貨時(shí)間所屬項(xiàng)目項(xiàng)目責(zé)任人選購(gòu) 記錄已依據(jù)選購(gòu) 清單進(jìn)行選購(gòu) ，確認(rèn)到貨時(shí)間并郵件通知相關(guān)人員。選購(gòu) 人員驗(yàn)收記錄實(shí)際選購(gòu) 設(shè)備(品牌、型號(hào)、配置、價(jià)格)與選購(gòu) 申請(qǐng)單一樣。驗(yàn)收結(jié)果□合格不合格驗(yàn)收部門(mén)驗(yàn)收人員入庫(kù)物資清單物資名稱資產(chǎn)編號(hào)型號(hào)配置數(shù)量其他說(shuō)明入庫(kù)記錄核實(shí)到貨，入庫(kù)清單與選購(gòu) 清單一樣。庫(kù)管附件四《下線設(shè)備入庫(kù)驗(yàn)收單》發(fā)貨地點(diǎn)發(fā)貨人發(fā)貨時(shí)間到貨時(shí)間所屬項(xiàng)目項(xiàng)目責(zé)任人驗(yàn)收記錄到貨設(shè)備(編號(hào)、型號(hào)、