財務各種票據(jù)管理制度

財務各種票據(jù)管理制度1.引言為了保障公司財務管理的規(guī)范和穩(wěn)健性，制定本財務各種票據(jù)管理制度。本制度適用于公司各級財務管理人員和使用公司各種票據(jù)的相關人員，旨在規(guī)范公司各種票據(jù)的管理和使用，防止財務風險和經(jīng)濟損失的發(fā)生。2.目的本制度的目的在于：明確各種票據(jù)的種類和用途；規(guī)范公司各種票據(jù)的管理和使用；加強財務風險控制；保證票據(jù)的真實性、準確性和合法性。3.票據(jù)的種類及用途3.1收據(jù)收據(jù)是指公司在收到他人支付的款項后，發(fā)放給對方的憑證。公司發(fā)放收據(jù)時，應當嚴格按照規(guī)定內容填寫，并由收款人確認簽名。收據(jù)主要用于明確收款方、收款日期、收款金額等信息，是一種主要的財務憑證。3.2發(fā)票發(fā)票是指合法納稅人開具的、用于記載對外銷售貨物、提供勞務以及轉讓無形資產等交易的憑證。公司開具發(fā)票時，應當嚴格按照規(guī)定內容填寫，并且在開票之前，銷售人員應當核實相關信息。發(fā)票主要用于明確商品或勞務的名稱、數(shù)量、價格等信息，是合法納稅人的重要納稅憑證。3.3支付憑證支付憑證是指公司進行支付時，發(fā)放給收款方的憑證。公司支付憑證的種類有很多，例如銀行轉賬憑證、支票、現(xiàn)金支取憑證等。公司在發(fā)放支付憑證時，應當嚴格按照規(guī)定內容填寫，并由付款人確認簽名。支付憑證主要用于明確付款方、付款日期、付款金額等信息，是一種主要的財務憑證。3.4其他票據(jù)公司在業(yè)務中還會使用其他類型的票據(jù)，例如申請表、收款申請單、報銷單等。這些票據(jù)均應當按照規(guī)定內容填寫，由相關人員簽字確認。這些票據(jù)的種類不同，用途也不同，但都嚴格按照規(guī)定使用。4.票據(jù)管理4.1存放管理公司對各種票據(jù)的管理應當分類管理、定期檢查。不同種類的票據(jù)應當存放在不同的柜子或抽屜中，由專人負責管理。不得將票據(jù)任意存放，更不得外帶或私自改動損毀。4.2填寫管理公司對各種票據(jù)的填寫應當特別注重，填寫人應當仔細核對各項內容，確保準確、完整、真實。如有不清或不同意見，應當及時溝通協(xié)調，以避免錯誤的發(fā)生。4.3經(jīng)手管理公司對各種票據(jù)的經(jīng)手管理也應當嚴格把關，經(jīng)手人應當明確票據(jù)來源和去向，逐項檢查票據(jù)的內容和真實性。在經(jīng)手過程中如有遺失、損毀、填寫錯誤等情況，應當及時上報財務管理部門，由財務管理部門負責處理。4.4歸檔管理按照公司的規(guī)定，歸檔管理部門應當對公司各種票據(jù)進行歸檔管理，歸檔期限根據(jù)票據(jù)種類和具體情況而定，但一般不少于五年。財務管理部門及時將票據(jù)交與歸檔管理部門，完整歸檔，并在歸檔前進行審核。5.使用范圍本制度的使用范圍適用于公司的全體員工，在公司的財務管理中使用各種票據(jù)時必須遵守本制度。員工如有違反規(guī)定的情況，公司將視情況以相應的紀律處分或其他措施進行處理。6.結論本制度是公司財務管理制度的一個重要組成部分，規(guī)范