某集團(tuán)投資管理制度

甌能集團(tuán)投資管理管控制度北京新華信管理管控顧問有限公司2003年10月目錄投資決策和實(shí)施監(jiān)督管理管控制度 3第一章 總則 3第二章 組織機(jī)構(gòu)和審批 42.1組織機(jī)構(gòu) 42.2投資立項(xiàng)權(quán)限劃分 5第三章 投資決策管理管控 63.1投資規(guī)劃 63.2對外投資決策 6第四章 投資實(shí)施和監(jiān)控 10第五章 相關(guān)項(xiàng)目后評價(jià)和投資檔案管理管控 125.1相關(guān)項(xiàng)目后評價(jià) 125.2投資檔案管理管控 12第六章 附則 18工程相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施管理管控制度 19第一章 總則 19第二章 工程相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備 20第三章 工程施工 21第四章 竣工驗(yàn)收 23第五章 監(jiān)督檢查 24外派產(chǎn)權(quán)代表管理管控制度 25第一章 總則 25第二章 外派產(chǎn)權(quán)代表的聘用和任命 26第三章 外派產(chǎn)權(quán)代表的遷調(diào)和任免管理管控 27第四章 外派產(chǎn)權(quán)代表的工作管理管控 28第五章 其它 29母子公司管理管控制度 31第一章 總則 31第二章 母子公司權(quán)限劃分 32第三章 收益分配管理管控制度 33第四章 監(jiān)督、考核與獎(jiǎng)懲 35

投資決策和實(shí)施監(jiān)督管理管控制度總則本制度旨在建立有效的投資風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，以規(guī)范本集團(tuán)的投資行為，強(qiáng)化對投資活動(dòng)的監(jiān)管，確保投入資金及資產(chǎn)的安全和保值增值，以及投資結(jié)構(gòu)最優(yōu)化和效益最佳化。本制度所指投資僅為集團(tuán)總部和下屬子公司的對外投資，不包括內(nèi)部經(jīng)營性投資。本制度適合于甌能集團(tuán)總部及其下屬子公司。本制度適合于現(xiàn)金投資、債券股票投資、固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)投資以及購并投資管理管控。投資管理管控是指甌能集團(tuán)（以下簡稱“集團(tuán)”）對總部及所屬全資、控股、參股企業(yè)的投資行為從立項(xiàng)、論證、實(shí)施到回收投資整個(gè)過程實(shí)施的管理管控。建立和完善投資相關(guān)項(xiàng)目的產(chǎn)權(quán)代表責(zé)任制度，是投資管理管控的主要形式，論證、審議、監(jiān)控是投資管理管控的主要合適的內(nèi)容。

組織機(jī)構(gòu)和審批對外投資是指企業(yè)通過運(yùn)用企業(yè)自有資產(chǎn)收益、自有資金、銀行借貸以及其他渠道融資而取得經(jīng)營資產(chǎn)、投入新相關(guān)項(xiàng)目或擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，謀求經(jīng)濟(jì)效益的經(jīng)營行為。投資的方式包括：直接或間接投資；資金或?qū)嵨锿顿Y；資源性投資及無形資產(chǎn)投資；2.1組織機(jī)構(gòu)股東大會(huì)是集團(tuán)投資活動(dòng)的最高法定決策機(jī)構(gòu)，擁有集團(tuán)中、長期投資規(guī)劃和年度投資規(guī)劃的最終決策權(quán)。董事會(huì)是由股東大會(huì)授權(quán)，代理行使法定決策權(quán)的機(jī)構(gòu)，在投資額度內(nèi)的相關(guān)項(xiàng)目，可由董事長直接審批。投資咨詢委員會(huì)是集團(tuán)投資活動(dòng)的非常設(shè)專業(yè)決策咨詢機(jī)構(gòu)，由集團(tuán)高級管理管控人員、主要業(yè)務(wù)管理管控部門（資金財(cái)務(wù)部、投資開發(fā)部、總經(jīng)理工作部）負(fù)責(zé)人和外聘行業(yè)專家等組成，通過專業(yè)例會(huì)和投資相關(guān)項(xiàng)目咨詢會(huì)的形式工作，對集團(tuán)中、長期投資發(fā)展規(guī)劃、年度投資規(guī)劃和重大投資相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行評估論證和決策，形成專業(yè)意見，報(bào)董事會(huì)進(jìn)行參考。投資開發(fā)部是集團(tuán)投資活動(dòng)管理管控的業(yè)務(wù)主管部門，負(fù)責(zé)草擬集團(tuán)中、長期投資規(guī)劃和年度投資規(guī)劃；負(fù)責(zé)投資相關(guān)項(xiàng)目的篩選、論證、立項(xiàng)審核、登記、法律事務(wù)、投資檔案、相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施監(jiān)控和考核等業(yè)務(wù)管理管控工作；負(fù)責(zé)投資咨詢委員會(huì)的日常事務(wù)和擬定投資咨詢委員會(huì)會(huì)議議題、議程等。同時(shí)，作為投資主管部門，負(fù)責(zé)投資相關(guān)項(xiàng)目公司與集團(tuán)總部有關(guān)部門的綜合協(xié)調(diào)。資金財(cái)務(wù)部是投資管理管控的業(yè)務(wù)（技術(shù)）管理管控部門，根據(jù)自己的專業(yè)特點(diǎn)，對投資相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行業(yè)務(wù)（技術(shù)）的評估論證，發(fā)表專業(yè)意見，并負(fù)責(zé)投資相關(guān)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)和資金管理管控。各參、控股子公司負(fù)責(zé)編制各自的中、長期投資發(fā)展規(guī)劃和年度投資規(guī)劃，并按照規(guī)定的權(quán)限進(jìn)行投資相關(guān)項(xiàng)目的立項(xiàng)審批。2.2投資立項(xiàng)權(quán)限劃分甌能的投資管理管控實(shí)行審批制和備案制相結(jié)合的方式：集團(tuán)總部、全資和控股子公司的所有投資相關(guān)項(xiàng)目均需集團(tuán)總部審批；對參股的云和酒店和石牛生態(tài)園的投資相關(guān)項(xiàng)目，通過外派產(chǎn)權(quán)代表根據(jù)總部指示在子公司各級決策會(huì)議上發(fā)表表決建議，并報(bào)總部備案。為防止集團(tuán)資產(chǎn)過度分散、管理管控鏈條過長，原則上嚴(yán)格控制下屬公司的對外資本性投資。審批權(quán)限：額度在集團(tuán)總資產(chǎn)30%以上的由股東大會(huì)批準(zhǔn)。集團(tuán)公司股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)“有權(quán)確定不超過集團(tuán)公司總資產(chǎn)30%的投資,超過總資產(chǎn)30%的重大投資相關(guān)項(xiàng)目應(yīng)報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)”。1000萬以下董事長具有審批權(quán)力?？毓晒緹o相關(guān)項(xiàng)目審批權(quán)力。參股子公司有獨(dú)立的立項(xiàng)審批權(quán)，但在相關(guān)項(xiàng)目立項(xiàng)審批前由集團(tuán)外派產(chǎn)權(quán)代表將所在參股子公司的投資相關(guān)項(xiàng)目資料上報(bào)投資開發(fā)部審核，并根據(jù)金額不同，由總部以上不同級別機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核和出示意見，由投資開發(fā)部將總部意見以書面文件形式下發(fā)給外派產(chǎn)權(quán)代表，由外派產(chǎn)權(quán)代表在所在參股子公司董事會(huì)按集團(tuán)意見進(jìn)行表決。集團(tuán)重大投資決策要嚴(yán)格按照決策權(quán)限對相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行審批。

投資決策管理管控3.1投資規(guī)劃中長期投資規(guī)劃管理管控流程 下屬子公司和實(shí)際經(jīng)營部門根據(jù)各自的經(jīng)營戰(zhàn)略提出自身的行業(yè)投資建議，由投資開發(fā)部根據(jù)集團(tuán)中長期戰(zhàn)略規(guī)劃，同時(shí)結(jié)合各單位的行業(yè)投資建議草擬集團(tuán)中長期投資戰(zhàn)略規(guī)劃，由總經(jīng)理、董事長和董事會(huì)層層審核，在股東大會(huì)進(jìn)行審批后，由投資開發(fā)部組織實(shí)施、監(jiān)控和評價(jià)。年度投資規(guī)劃管理管控流程 各下屬子公司和實(shí)際經(jīng)營部門根據(jù)各自中長期投資戰(zhàn)略規(guī)劃，在每年年初提出年度投資相關(guān)計(jì)劃，由投資開發(fā)部進(jìn)行匯總、審核后，草擬集團(tuán)年度投資相關(guān)計(jì)劃，最后由集團(tuán)總經(jīng)理、董事長和董事會(huì)層層審核后，由股東大會(huì)進(jìn)行審批。3.2對外投資決策相關(guān)項(xiàng)目搜集集團(tuán)和下屬子公司在進(jìn)行投資相關(guān)項(xiàng)目搜集時(shí)，必須以集團(tuán)總體戰(zhàn)略和投資規(guī)劃為指導(dǎo)。投資開發(fā)部和下屬子公司投資負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)積極分析和捕捉環(huán)境中出現(xiàn)的機(jī)會(huì)，派出專門人員跟蹤和研究各種投資相關(guān)項(xiàng)目，通過相關(guān)項(xiàng)目洽談、寄送資料、報(bào)刊資料、電話查詢、相關(guān)項(xiàng)目庫推薦、訪問企業(yè)或網(wǎng)上搜索等方式尋找相關(guān)項(xiàng)目信息，作好相關(guān)項(xiàng)目儲(chǔ)備。投資開發(fā)部要和下屬公司投資負(fù)責(zé)人要對目標(biāo)相關(guān)項(xiàng)目做初步調(diào)查和預(yù)可行性研究，填制《相關(guān)項(xiàng)目概況表》（參考附表一），制訂《相關(guān)項(xiàng)目投資建議書》，并上報(bào)投資開發(fā)部經(jīng)理，同時(shí)要分類、編號、入庫，做好相關(guān)項(xiàng)目儲(chǔ)備工作。相關(guān)項(xiàng)目初審?fù)顿Y開發(fā)部在收到上報(bào)的目標(biāo)相關(guān)項(xiàng)目資料后，應(yīng)組織有關(guān)部門對該相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行初審后，并簽署審核意見，連同《相關(guān)項(xiàng)目概況表》和《相關(guān)項(xiàng)目投資建議書》等資料上報(bào)總經(jīng)理進(jìn)行審核。對初審予以否決的相關(guān)項(xiàng)目，在總經(jīng)理同意后，由投資開發(fā)部將初審意見書面返回申報(bào)單位。申報(bào)單位對初審意見有異議的，可申請復(fù)查一次?？偨?jīng)理在收到相關(guān)資料的七個(gè)工作日內(nèi)，對可否進(jìn)一步研究提出批示。相關(guān)項(xiàng)目研究論證初審后認(rèn)為需要對相關(guān)項(xiàng)目做進(jìn)一步調(diào)查研究的，由投資開發(fā)部負(fù)責(zé)組織相關(guān)人員進(jìn)行周密的調(diào)查研究和分析，并編制《可行性研究報(bào)告》，該工作一般在三十個(gè)工作日內(nèi)完成。投資開發(fā)部要為報(bào)告中數(shù)據(jù)的真實(shí)性、投資合適的方案的可行性負(fù)責(zé)。相關(guān)項(xiàng)目論證要堅(jiān)持系統(tǒng)性原則，要綜合考慮以下各種因素，避免對至關(guān)重要的一些因素考慮不周，或片面強(qiáng)調(diào)某項(xiàng)次要因素。國家產(chǎn)業(yè)政策分析、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r分析、市場分析、效益分析、技術(shù)與管理管控分析、法律分析、風(fēng)險(xiǎn)分析及其它方面的分析。可行性論證力求全面、真實(shí)、準(zhǔn)確可靠。投資的風(fēng)險(xiǎn)。包括政策風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、購買力風(fēng)險(xiǎn)等。投資保本能力。投資占用的時(shí)間。長期投資必須與集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合，要注重長期效益；短期投資必須注重流動(dòng)性和投資增值。投資的增值程度。實(shí)現(xiàn)最大限度的投資增值是集團(tuán)投資的重要目標(biāo)，是分析投資合適的方案選擇的重要尺度。納稅優(yōu)惠政策。在投資時(shí)必須考慮盡可能享受納稅優(yōu)惠條件。投資的法律和社會(huì)約束。正確估計(jì)集團(tuán)的籌資能力?？茖W(xué)估計(jì)投資的預(yù)期成本?？紤]實(shí)際資本運(yùn)營能力。相關(guān)項(xiàng)目研究審查投資開發(fā)部遞交的《可行性研究報(bào)告》總經(jīng)理進(jìn)行審查。審查不通過則需在三個(gè)工作日內(nèi)提出改善建議，審查通過則由總經(jīng)理填寫《立項(xiàng)審批表》（參考附表二），會(huì)同以下資料遞交上層決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批。相關(guān)項(xiàng)目研究評議 針對相關(guān)項(xiàng)目的投資額度和風(fēng)險(xiǎn)程度大小，由投資開發(fā)部組織召開不同程度的投資咨詢會(huì)議，并將會(huì)議討論結(jié)果一并上報(bào)上層決策機(jī)構(gòu)作為參考。立項(xiàng)申請與立項(xiàng)總經(jīng)理上報(bào)的相關(guān)項(xiàng)目相關(guān)資料包括但不限于：《立項(xiàng)申請表》、《投資建議書》、《相關(guān)項(xiàng)目概況表》已經(jīng)形成的審核建議；相關(guān)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；有關(guān)合同合約、（協(xié)議）草案；資金來源合適的方案；有關(guān)合作單位的資信情況；政府的有關(guān)許可文件；根據(jù)立項(xiàng)審批權(quán)限，分別由不同機(jī)構(gòu)進(jìn)行立項(xiàng)決策,形成投資決議。報(bào)董事會(huì)審批的投資相關(guān)項(xiàng)目應(yīng)取得董事會(huì)簡單多數(shù)通過，當(dāng)董事會(huì)中對所提交討論的投資相關(guān)項(xiàng)目贊成與反對票各占1/2時(shí)，由董事長做出投資決議。所有審批工作自接到總經(jīng)理提交完整材料之日起十個(gè)工作日內(nèi)完成，并形成《董事會(huì)決策意見表》（參考附表三）。在相關(guān)項(xiàng)目投資具體實(shí)施的過程中，若因客觀原因遇到與董事會(huì)通過之相關(guān)投資決策不符的情況，應(yīng)撰寫書面報(bào)告并提交董事會(huì)重新決策。審批原則：符合國家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策以及集團(tuán)的長期發(fā)展規(guī)劃；經(jīng)濟(jì)效益良好；資金、技術(shù)、人才、原材料有保證；法律手續(xù)完善；上報(bào)資料齊全、真實(shí)、可靠；與集團(tuán)投資能力相適應(yīng)。相關(guān)項(xiàng)目審批投資相關(guān)項(xiàng)目通過審批后，經(jīng)集團(tuán)法律顧問審核相關(guān)合同合約協(xié)議，由董事長或董事長授權(quán)代表與合作對方簽署投資協(xié)議。各參股公司的對外投資可參考以上流程制定，經(jīng)過初審的相關(guān)項(xiàng)目相關(guān)資料要及時(shí)報(bào)集團(tuán)投資開發(fā)部，投資開發(fā)部負(fù)責(zé)對該相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行研究論證，形成相關(guān)項(xiàng)目投資評估建議報(bào)總經(jīng)理和董事長作為決策參考。同時(shí)，投資開發(fā)部還要實(shí)時(shí)跟蹤已通過初審相關(guān)項(xiàng)目的審批進(jìn)度。

投資實(shí)施和監(jiān)控相關(guān)項(xiàng)目投資實(shí)行投資、經(jīng)營、和監(jiān)管相結(jié)合的原則。投資相關(guān)項(xiàng)目實(shí)行相關(guān)項(xiàng)目法人制。協(xié)議簽署后，總部和全資子公司相關(guān)項(xiàng)目由集團(tuán)投資開發(fā)部和總經(jīng)理提名，集團(tuán)董事會(huì)或董事長指定相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，并由相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組建團(tuán)隊(duì)，編制相關(guān)項(xiàng)目運(yùn)作合適的方案和相關(guān)文件。投資開發(fā)部對該合適的方案和文件進(jìn)行專業(yè)和法律論證并通過后，由相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人同合作方協(xié)調(diào)組建相關(guān)項(xiàng)目公司，相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人擔(dān)任相關(guān)項(xiàng)目公司董事長或總經(jīng)理，相關(guān)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員擔(dān)任相應(yīng)職務(wù)，以相關(guān)項(xiàng)目公司行使開展規(guī)劃設(shè)計(jì)和施工工作。在確定相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人后，由投資開發(fā)部經(jīng)理或集團(tuán)總經(jīng)理擔(dān)任相關(guān)項(xiàng)目監(jiān)督人，并由相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、監(jiān)督人與董事長簽訂相關(guān)項(xiàng)目責(zé)任合同合約書，相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)直接責(zé)任，監(jiān)督人負(fù)連帶責(zé)任。相關(guān)項(xiàng)目監(jiān)督人暨投資開發(fā)部經(jīng)理負(fù)責(zé)組織本部門人員，對相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施和外派到相關(guān)項(xiàng)目公司的相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)控，負(fù)責(zé)督促相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人加強(qiáng)相關(guān)項(xiàng)目運(yùn)作管理管控和資金財(cái)務(wù)管理管控，負(fù)責(zé)及時(shí)發(fā)現(xiàn)和匯報(bào)相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題，并提出解決的辦法和建議，和相關(guān)項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)人一起對相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施的順利開展和相關(guān)項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)負(fù)責(zé)。對外投資后，由資金財(cái)務(wù)部通過外派財(cái)務(wù)總監(jiān)和投資發(fā)展部通過外派產(chǎn)權(quán)代表，兩條線共同對被投資單位經(jīng)營情況進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)督管理管控。相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)定期將相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)展情況向投資開發(fā)部和總經(jīng)理、董事長作出書面匯報(bào)。并接受財(cái)務(wù)收支等方面的審計(jì)。對投資相關(guān)項(xiàng)目因管理管控不善或用人不當(dāng)致使集團(tuán)資產(chǎn)流失、嚴(yán)重虧損或造成其它嚴(yán)重后果的，要追究相關(guān)項(xiàng)目公司有關(guān)相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人責(zé)任；對投資相關(guān)項(xiàng)目因決策失誤或?qū)彶?、把關(guān)不嚴(yán)，造成經(jīng)濟(jì)損失的，也應(yīng)追究相應(yīng)的責(zé)任參股公司原則上參照以上程序制定制度。對參股公司的重大投資相關(guān)項(xiàng)目投資，外派產(chǎn)權(quán)代表負(fù)責(zé)及時(shí)跟蹤，并向投資開發(fā)部和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行書面或口頭匯報(bào)。集團(tuán)派出到參股子公司的產(chǎn)權(quán)代表應(yīng)按照集團(tuán)的審批意見，對投資相關(guān)項(xiàng)目決策表態(tài)，不得個(gè)人自行表態(tài)。對投資相關(guān)項(xiàng)目存在問題故意隱瞞不報(bào)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將追究該產(chǎn)權(quán)代表的行政責(zé)任，造成重大損失的，要追究法律責(zé)任。

相關(guān)項(xiàng)目后評價(jià)和投資檔案管理管控5.1相關(guān)項(xiàng)目后評價(jià)相關(guān)項(xiàng)目后評價(jià)要從影響評價(jià)、經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)和過程評價(jià)三方面進(jìn)行。影響評價(jià)：通過相關(guān)項(xiàng)目投產(chǎn)后對社會(huì)產(chǎn)生的影響來評價(jià)投資決策的正確性。經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)：通過相關(guān)項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)營后的實(shí)際資料計(jì)算財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率等一系列財(cái)務(wù)收益指標(biāo)，并與投資相關(guān)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告相關(guān)指標(biāo)對比、分析，看是否達(dá)到預(yù)期效果。過程評價(jià)：深入分析造成相關(guān)項(xiàng)目后評價(jià)結(jié)論與預(yù)期效果之間產(chǎn)生差異的原因，找出問題所在，提出解決方法。相關(guān)項(xiàng)目后評價(jià)應(yīng)遵循客觀、科學(xué)、公正、合作的原則，實(shí)事求是地反映情況，辯證地分析問題。相關(guān)項(xiàng)目后評價(jià)必須在充分占用材料的基礎(chǔ)上提出客觀的評價(jià)結(jié)論。相關(guān)項(xiàng)目后評價(jià)要采用科學(xué)方法進(jìn)行，實(shí)事求是，堅(jiān)持用數(shù)據(jù)說話，不得弄虛作假。投資開發(fā)部應(yīng)相對獨(dú)立地處理相關(guān)項(xiàng)目后評價(jià)問題，要排除干擾，公正地對待相關(guān)項(xiàng)目公司、建設(shè)施工、經(jīng)營管理管控等各個(gè)方面。在相關(guān)項(xiàng)目后評價(jià)過程中，除了專職經(jīng)濟(jì)技術(shù)專家外，還需相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、相關(guān)項(xiàng)目公司人員、其他投資者及有關(guān)政府部門的代表通力合作。相關(guān)項(xiàng)目評價(jià)后均應(yīng)進(jìn)行分析總結(jié)，找出投資活動(dòng)成功的因素、不足或是重大失誤，報(bào)送總經(jīng)理和董事會(huì)成員審閱討論后存檔。5.2投資檔案管理管控投資檔案是指集團(tuán)在投資活動(dòng)中形成的、作為歷史紀(jì)錄保存起來以備考察的文字及以其他方式和載體紀(jì)錄的材料。投資檔案包括相關(guān)項(xiàng)目投資考查及決策階段檔案、相關(guān)項(xiàng)目跟蹤管理管控階段檔案、相關(guān)項(xiàng)目后分析三部分。相關(guān)項(xiàng)目投資決策階段檔案包括相關(guān)項(xiàng)目概況表、投資建議書、可行性研究報(bào)告、立項(xiàng)審批表、董事會(huì)決策意見表、投資協(xié)議以及合作企業(yè)所提供的相關(guān)資料。相關(guān)項(xiàng)目跟蹤管理管控階段檔案包括相關(guān)項(xiàng)目公司月度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表、季度訪談、相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)展報(bào)告、重要會(huì)議紀(jì)錄、監(jiān)理報(bào)告等。相關(guān)項(xiàng)目后階段包括相關(guān)項(xiàng)目后評價(jià)報(bào)告等。投資檔案按相關(guān)項(xiàng)目立卷，備份存檔，文件之間建立相應(yīng)索引。備份存檔的相關(guān)計(jì)劃以書面和電子文檔兩種方式存放，書面文檔要使用打印稿。任何人不得以任何借口修改、刪除、涂寫或調(diào)換備份存檔的投資文檔。投資開發(fā)部應(yīng)做好投資檔案的日常整理工作，于不同業(yè)務(wù)階段結(jié)束后的五日內(nèi)按集團(tuán)總經(jīng)理工作部的要求填寫檔案移交清單，并將投資檔案移交歸檔。投資檔案一式兩份，一份交總經(jīng)理工作部，一分留投資開發(fā)部保存。

附表一：《相關(guān)項(xiàng)目概況表》編制單位編號日期相關(guān)項(xiàng)目名稱相關(guān)項(xiàng)目來源相關(guān)項(xiàng)目所在地區(qū)聯(lián)系方式相關(guān)項(xiàng)目現(xiàn)狀相關(guān)項(xiàng)目優(yōu)勢評估意見備注

附表二：《相關(guān)項(xiàng)目立項(xiàng)審批表》相關(guān)項(xiàng)目申請單位相關(guān)項(xiàng)目編號日期相關(guān)項(xiàng)目名稱相關(guān)項(xiàng)目基本情況合作企業(yè)基本情況注冊地址成立時(shí)間注冊/實(shí)收資本股本結(jié)構(gòu)主營業(yè)務(wù)其他相關(guān)項(xiàng)目產(chǎn)品服務(wù)基本情況相關(guān)項(xiàng)目簡單介紹相關(guān)項(xiàng)目特點(diǎn)相關(guān)項(xiàng)目發(fā)展階段技術(shù)先進(jìn)性市場潛力競爭對手其他合作企業(yè)主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（單位：萬元）年年年銷售收入銷售成本凈利潤總資產(chǎn)凈資產(chǎn)未來幾年財(cái)務(wù)預(yù)測（單位：萬元）銷售收入第一年第二年第三年第四年第五年銷售成本凈利潤總資產(chǎn)凈資產(chǎn)相關(guān)項(xiàng)目融資相關(guān)計(jì)劃資金需求數(shù)額資金使用相關(guān)計(jì)劃融資完成后的股權(quán)結(jié)構(gòu)相關(guān)項(xiàng)目小結(jié)相關(guān)項(xiàng)目立項(xiàng)審查意見：投資開發(fā)部經(jīng)理總經(jīng)理結(jié)論

附表三：《董事會(huì)決策意見表》相關(guān)項(xiàng)目申請單位相關(guān)項(xiàng)目編號提交日期項(xiàng)目情況相關(guān)項(xiàng)目名稱相關(guān)項(xiàng)目基本情況簡介投資合適的方案簡介備注

董事會(huì)成員意見：董事一董事二董事三﹍﹍董事會(huì)決議：附則負(fù)責(zé)投資的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行人、監(jiān)督人或其它工作人員違反本規(guī)定、玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊造成嚴(yán)重?fù)p失的要追究責(zé)任人的行政及法律責(zé)任。甌能集團(tuán)把所屬企業(yè)貫徹執(zhí)行本辦法的情況作為對企業(yè)負(fù)責(zé)人及產(chǎn)權(quán)代表年度考核合適的內(nèi)容之一。

工程相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施管理管控制度總則為保障甌能集團(tuán)小水電開發(fā)等工程相關(guān)項(xiàng)目順利實(shí)施，全面完成相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定，制定本辦法。本辦法適用于甌能全資、控股的小水電開發(fā)相關(guān)項(xiàng)目和其他工程相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)。工程相關(guān)項(xiàng)目運(yùn)作實(shí)行相關(guān)項(xiàng)目法人制，相關(guān)項(xiàng)目公司對相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)履行法人職責(zé)。相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和團(tuán)隊(duì)成員以集團(tuán)外派方式擔(dān)任相關(guān)項(xiàng)目公司相關(guān)職務(wù)后，負(fù)責(zé)對工程相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行現(xiàn)場全程管理管控。投資開發(fā)部是工程相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施的主管部門，投資開發(fā)部經(jīng)理是具體責(zé)任人。資金財(cái)務(wù)部是相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施的財(cái)務(wù)監(jiān)管部門，通過外派財(cái)務(wù)總監(jiān)對工程相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施過程進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)控。工程相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施遵循招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、合同合約制、公告制。工程相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施管理管控堅(jiān)持下列基本原則：權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一的原則；公開、公平、公正的原則；簡化程序、提高效率的原則。編號：時(shí)間：2021年x月x日書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟頁碼：第頁工程相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備相關(guān)項(xiàng)目公司要做好下列實(shí)施準(zhǔn)備工作：組織編制施工設(shè)計(jì)圖；組織招標(biāo)、設(shè)備和材料采購等咨詢、供應(yīng)商管理管控等工作；組織工程的公開招標(biāo)，通過公開、公平、公正競爭，擇優(yōu)確定施工隊(duì)伍和供貨單位，簽訂工程承包合同合約；聘請監(jiān)理機(jī)構(gòu)對工程實(shí)行全程質(zhì)量監(jiān)督跟蹤和工程進(jìn)度跟蹤；編制相關(guān)項(xiàng)目年度實(shí)施合適的方案、相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度相關(guān)計(jì)劃和用款相關(guān)計(jì)劃；建立工程工期、質(zhì)量和資金使用管理管控等相關(guān)制度。相關(guān)項(xiàng)目公司完成相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備后，提出相關(guān)項(xiàng)目開工申請報(bào)告，經(jīng)甌能集團(tuán)董事會(huì)審批后，相關(guān)項(xiàng)目開始施工。相關(guān)項(xiàng)目申請報(bào)告合適的內(nèi)容包括：相關(guān)項(xiàng)目名稱、建設(shè)位置、用地面積、建設(shè)總規(guī)模、相關(guān)項(xiàng)目總投資、建設(shè)工期、土地權(quán)屬狀況、相關(guān)項(xiàng)目承擔(dān)單位、相關(guān)項(xiàng)目施工單位、相關(guān)項(xiàng)目工程監(jiān)理單位、相關(guān)項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位等。

工程施工工程開工后，相關(guān)項(xiàng)目公司要建立現(xiàn)場辦公會(huì)制度，召集施工、工程監(jiān)理、設(shè)計(jì)等單位協(xié)調(diào)解決施工過程中施工進(jìn)度、工程質(zhì)量、資金使用和相關(guān)項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)執(zhí)行中出現(xiàn)的問題。相關(guān)項(xiàng)目施工單位按照相關(guān)項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、施工設(shè)計(jì)和施工技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行施工，對出現(xiàn)質(zhì)量問題或竣工驗(yàn)收不合格的建設(shè)工程負(fù)責(zé)返修；相關(guān)項(xiàng)目施工單位應(yīng)當(dāng)建立質(zhì)量責(zé)任制，確定工程相關(guān)項(xiàng)目經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人和施工管理管控負(fù)責(zé)人；在施工過程中發(fā)現(xiàn)規(guī)劃設(shè)計(jì)和施工設(shè)計(jì)有差錯(cuò)的，相關(guān)項(xiàng)目施工單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出意見和建議。相關(guān)項(xiàng)目工程監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)以及有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)劃設(shè)計(jì)和相關(guān)合同合約，代表相關(guān)項(xiàng)目公司對工程質(zhì)量實(shí)施監(jiān)理，并承擔(dān)監(jiān)理責(zé)任。相關(guān)項(xiàng)目工程監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)選派具備相應(yīng)資格的監(jiān)理人員進(jìn)駐施工現(xiàn)場；應(yīng)當(dāng)按照工程監(jiān)理規(guī)范的要求，對相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)工程實(shí)施監(jiān)督，控制工程建設(shè)的投資、建設(shè)工期和工程質(zhì)量。單體工程任務(wù)完成后，相關(guān)項(xiàng)目工程監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)簽署意見。未經(jīng)相關(guān)項(xiàng)目工程監(jiān)理單位簽署合格意見的，相關(guān)項(xiàng)目公司不得撥付工程款，相關(guān)項(xiàng)目施工單位不得進(jìn)行下一道工序的施工。相關(guān)項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位負(fù)責(zé)對相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施中有關(guān)規(guī)劃設(shè)計(jì)進(jìn)行咨詢、指導(dǎo)；規(guī)劃設(shè)計(jì)需要變更的，負(fù)責(zé)按要求修改。在施工過程中，相關(guān)項(xiàng)目公司要嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項(xiàng)目相關(guān)計(jì)劃與支出預(yù)算和規(guī)劃設(shè)計(jì)。確需變更規(guī)劃設(shè)計(jì)的，按以下情形處理：不涉及相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)位置、建設(shè)總規(guī)模、新增用地面積和相關(guān)項(xiàng)目支出預(yù)算調(diào)整的，由相關(guān)項(xiàng)目公司研究解決；涉及相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)位置、建設(shè)總規(guī)模、新增用地面積或相關(guān)項(xiàng)目支出預(yù)算調(diào)整的，由甌能集團(tuán)董事會(huì)審批。因規(guī)劃設(shè)計(jì)變更，造成土地權(quán)屬重新調(diào)整的，應(yīng)按規(guī)定對原權(quán)屬調(diào)整合適的方案補(bǔ)充、說明，并報(bào)集團(tuán)董事會(huì)審批。資金財(cái)務(wù)部按照工程合同合約，根據(jù)監(jiān)理部門出具的工程進(jìn)度、質(zhì)量監(jiān)督報(bào)告及付款建議書和外部審計(jì)事務(wù)所出具的工程審計(jì)報(bào)告，按資金管理管控權(quán)限，由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后付款。

竣工驗(yàn)收相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)完成后，相關(guān)項(xiàng)目公司要按照合同合約規(guī)定，做好相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)自檢工作。相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)自檢應(yīng)當(dāng)具備下列條件：相關(guān)項(xiàng)目施工單位已提交交工報(bào)告、工程竣工圖、工程保修書；相關(guān)項(xiàng)目工程監(jiān)理單位已提交監(jiān)理報(bào)告；有完整的技術(shù)檔案和施工管理管控資料。相關(guān)項(xiàng)目公司應(yīng)在相關(guān)項(xiàng)目自檢后一個(gè)月之內(nèi)向集團(tuán)董事會(huì)提出相關(guān)項(xiàng)目竣工自查申請報(bào)告，準(zhǔn)備有關(guān)材料，為相關(guān)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收做好準(zhǔn)備。相關(guān)項(xiàng)目公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，及時(shí)收集、整理相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施過程中的有關(guān)文件、資料、圖件等；建立、健全相關(guān)項(xiàng)目檔案，并在相關(guān)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，及時(shí)向集團(tuán)董事會(huì)移交相關(guān)項(xiàng)目檔案。

監(jiān)督檢查集團(tuán)通過派駐的產(chǎn)權(quán)代表全程參與相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施管理管控，參加重要會(huì)議，包括股東會(huì)、董事會(huì)以及《投資協(xié)議》中規(guī)定公司擁有知情權(quán)的相關(guān)會(huì)議并形成《會(huì)議紀(jì)錄》；集團(tuán)執(zhí)行相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)展報(bào)告制度，以便使集團(tuán)管理管控層及時(shí)了解相關(guān)項(xiàng)目動(dòng)態(tài)及進(jìn)程，為加強(qiáng)管理管控、加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)及風(fēng)險(xiǎn)防范、正確決策提供信息依據(jù)。年度工作報(bào)告。由相關(guān)項(xiàng)目公司于次年元月15日前提交，包括年度相關(guān)計(jì)劃的實(shí)施和完成情況，存在問題及原因，解決措施、改善及協(xié)調(diào)管理管控的建議，下年度工作的相關(guān)計(jì)劃。月度工作相關(guān)計(jì)劃與總結(jié)。相關(guān)項(xiàng)目公司必須于每月5日前向投資開發(fā)部經(jīng)理或總經(jīng)理報(bào)送。月度分析報(bào)告。由投資開發(fā)部定期（每月或每季，視相關(guān)項(xiàng)目公司具體情況而定）取得相關(guān)項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)報(bào)表、相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度表等，并分析整理為《相關(guān)項(xiàng)目公司情況月度分析表》；階段性工作報(bào)告。相關(guān)項(xiàng)目階段性工作報(bào)告為相關(guān)項(xiàng)目公司的不定期報(bào)告，以相關(guān)項(xiàng)目某個(gè)節(jié)點(diǎn)作為報(bào)告階段，由相關(guān)項(xiàng)目公司向投資開發(fā)部和總經(jīng)理報(bào)送。投資開發(fā)部和董事會(huì)要建立按照監(jiān)督檢查制度，對相關(guān)項(xiàng)目施工進(jìn)度、工程質(zhì)量、資金使用、廉政建設(shè)等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；研究解決相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施中出現(xiàn)的重大問題。各級負(fù)責(zé)部門要按照有關(guān)法規(guī)，對相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施中的不正當(dāng)行為予以糾正；對違法違紀(jì)的責(zé)任人進(jìn)行查處；情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依照有關(guān)法律追究刑事責(zé)任。任何部門和個(gè)人對相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)工程的質(zhì)量事故、質(zhì)量缺陷有權(quán)檢舉、控告、投訴。

外派產(chǎn)權(quán)代表管理管控制度總則為加強(qiáng)甌能集團(tuán)對外派產(chǎn)權(quán)代表管理管控，提高其工作的積極性和責(zé)任心，規(guī)范其工作行為，特制訂本制度。本制度所指外派產(chǎn)權(quán)代表主要包括集團(tuán)派往各參、控股子公司的董事、監(jiān)事、總經(jīng)理和副總經(jīng)理等高級經(jīng)營管理管控人員。投資開發(fā)部為外派董事、監(jiān)事、高級經(jīng)營管理管控人員的主控部門，，協(xié)助部門為總經(jīng)理工作部。

外派產(chǎn)權(quán)代表的聘用和任命投資開發(fā)部根據(jù)投資進(jìn)度和相關(guān)項(xiàng)目公司組建情況，以及對已有外派產(chǎn)權(quán)代表的歷史考核情況，向總經(jīng)理工作部遞交《外派產(chǎn)權(quán)代表需求表》。總經(jīng)理工作部將需求表和審核建議報(bào)總經(jīng)理，由總經(jīng)理決定是否進(jìn)行外部招聘和其他招聘原則，總經(jīng)理工作部根據(jù)總經(jīng)理意見協(xié)調(diào)主業(yè)人力資源部門落實(shí)招聘工作。初步面試通過者，總經(jīng)理工作部組織復(fù)試工作。復(fù)試小組成員主要包括集團(tuán)總經(jīng)理、總經(jīng)理工作部經(jīng)理、投資開發(fā)部經(jīng)理。其中，投資開發(fā)部經(jīng)理為復(fù)試小組組長。由總經(jīng)理向集團(tuán)董事會(huì)提交侯選人名單，由集團(tuán)董事會(huì)決定最終人員名單，最后由相關(guān)子公司董事會(huì)任命，總經(jīng)理工作部發(fā)文通知?？偨?jīng)理工作部負(fù)責(zé)外派產(chǎn)權(quán)代表聘用合同合約的簽訂。外派產(chǎn)權(quán)代表的人事管理管控權(quán)歸甌能集團(tuán)管理管控。

外派產(chǎn)權(quán)代表的遷調(diào)和任免管理管控在保持各子公司穩(wěn)定的基礎(chǔ)上，投資開發(fā)部視工作需要和績效考核結(jié)果，向集團(tuán)申請遷調(diào)和任免外派產(chǎn)權(quán)代表，由總經(jīng)理工作部匯總建議后提出變動(dòng)合適的方案，報(bào)總經(jīng)理或董事會(huì)審批，由總經(jīng)理簽名發(fā)文，并由總經(jīng)理工作部執(zhí)行合適的方案。外派產(chǎn)權(quán)代表除正常節(jié)假日外，如離開所駐企業(yè)，除遵守所駐企業(yè)的有關(guān)規(guī)定外還必須履行以下手續(xù)：不論個(gè)人或工作原因，如需連續(xù)離開所駐企業(yè)三天以上的，需提前通知投資開發(fā)部；如需連續(xù)離開所駐企業(yè)十天以上者，需提前報(bào)請集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由投資開發(fā)部備案；未經(jīng)批準(zhǔn)者，按自動(dòng)離職處理，免去其職務(wù)。外派產(chǎn)權(quán)代表在離職時(shí)都必須進(jìn)行離職審計(jì)，否則不得辦理離職手續(xù)。離職審計(jì)由投資開發(fā)部會(huì)同集團(tuán)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行。特殊情況由集團(tuán)聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。外派產(chǎn)權(quán)代表辭職的離職審計(jì)時(shí)間最長為十天，在審計(jì)完成前不得辦理離職手續(xù)。遷調(diào)的外派產(chǎn)權(quán)代表離職審計(jì)時(shí)間最長為六天，審計(jì)完成前不得就任新職。外派產(chǎn)權(quán)代表接到遷調(diào)、任免命令后，應(yīng)于七日內(nèi)辦妥所在子公司的離職手續(xù)啟程赴調(diào)；除有特殊情況經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)外，逾期三日以上者警告、九日以上記過，十五日以上者免職。由投資開發(fā)部負(fù)責(zé)催促外派產(chǎn)權(quán)代表的按期啟程和遷調(diào)工作。遷調(diào)人員啟程后，如中途由于交通阻塞或發(fā)生疾病及其他不得已事故不能到任時(shí)，應(yīng)及時(shí)取具證明報(bào)核。

外派產(chǎn)權(quán)代表的工作管理管控投資開發(fā)部實(shí)施對外派產(chǎn)權(quán)代表派出期間的工作管理管控。外派產(chǎn)權(quán)代表按月向投資開發(fā)部提供《工作信息清單》（見附表一）中的相關(guān)資料，并由投資開發(fā)部進(jìn)行分析，提出指導(dǎo)建議。各子公司對重大戰(zhàn)略或經(jīng)營事項(xiàng)進(jìn)行決策會(huì)議前五天，集團(tuán)外派產(chǎn)權(quán)代表應(yīng)向集團(tuán)投資開發(fā)部上報(bào)有關(guān)會(huì)議議題和處理意見，由投資開發(fā)部分析論證后出示處理意見并上報(bào)總經(jīng)理，由總經(jīng)理視該事項(xiàng)重要性進(jìn)行批示或上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)進(jìn)行批示；投資開發(fā)部將總部意見以書面文件形式下發(fā)給外派產(chǎn)權(quán)代表，由外派產(chǎn)權(quán)代表在所在控股子公司董事會(huì)按集團(tuán)公司意見進(jìn)行表決。年底由外派產(chǎn)權(quán)代表填寫績效匯總表和年度工作報(bào)告，上交總部后，由投資開發(fā)部經(jīng)理分別評價(jià)打分和提出考核意見，由總經(jīng)理工作部匯總后提出獎(jiǎng)懲建議，上報(bào)集團(tuán)公司總經(jīng)理審批后，由總經(jīng)理工作部執(zhí)行獎(jiǎng)懲措施。

其它第三十五條本制度適用于甌能集團(tuán)本部及全資子公司，其它企業(yè)可參照執(zhí)行。第三十六條本制度由甌能集團(tuán)投資開發(fā)部負(fù)責(zé)解釋。第三十七條本制度由公司董事會(huì)審議通過、董事長簽署后生效，自下發(fā)之日起執(zhí)行。

附表一：《工作信息清單》序號匯報(bào)合適的內(nèi)容備注1《資產(chǎn)負(fù)債表》月報(bào)2《損益表》月報(bào)3《現(xiàn)金流量表》月報(bào)4預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)和分析月報(bào)5經(jīng)營管理管控相關(guān)計(jì)劃執(zhí)行情況和分析季報(bào)6月度工作報(bào)告月報(bào)

母子公司管理管控制度總則為確立甌能集團(tuán)母子公司的出資關(guān)系，建立資本聯(lián)結(jié)紐帶，規(guī)范母子公司的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，充分發(fā)揮集團(tuán)的整體優(yōu)勢，特制定本管理管控制度。本制度所指母公司為甌能集團(tuán)，子公司為甌能集團(tuán)全資、控股、參股子公司。

母子公司權(quán)限劃分母公司是向子公司、參股公司出資并行使出資人（股東）職能，具有資本營運(yùn)等多種功能的集團(tuán)公司。母公司是集團(tuán)公司的決策中心、投資中心和財(cái)務(wù)中心。母公司的主要職能是：依照法定程序和集團(tuán)公司章程，組織制定和實(shí)施集團(tuán)的長遠(yuǎn)規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略；開展投融資、企業(yè)購并、資產(chǎn)重組等資本營運(yùn)活動(dòng)；決定集團(tuán)內(nèi)的重大事