賓館財(cái)務(wù)管理制度范本模板

賓館財(cái)務(wù)管理制度范本模板第一章總則第一條目的和依據(jù)本制度的目的是規(guī)范賓館財(cái)務(wù)管理活動(dòng)，確保財(cái)務(wù)活動(dòng)合規(guī)、有效、透亮、安全，并依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)和公司內(nèi)部管理規(guī)定訂立。第二條適用范圍本制度適用于賓館財(cái)務(wù)管理部門(mén)及相關(guān)人員。第三條定義賓館：指本企業(yè)經(jīng)營(yíng)的賓館業(yè)務(wù)，包含客房預(yù)訂、接待服務(wù)、餐飲服務(wù)等。財(cái)務(wù)管理部門(mén)：指負(fù)責(zé)賓館的財(cái)務(wù)管理工作的部門(mén)，包含財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)師等。相關(guān)人員：指全部參加賓館財(cái)務(wù)管理活動(dòng)的員工和管理人員。第二章財(cái)務(wù)管理組織和職責(zé)第四條財(cái)務(wù)管理組織公司設(shè)立財(cái)務(wù)管理部門(mén)，負(fù)責(zé)賓館的財(cái)務(wù)管理工作。財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)整體財(cái)務(wù)管理工作，并向公司高層匯報(bào)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)核算、報(bào)表編制等工作。第五條財(cái)務(wù)管理職責(zé)財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)訂立財(cái)務(wù)管理政策和制度，監(jiān)督財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性和規(guī)范性。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)核算賓館的財(cái)務(wù)收支，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，供應(yīng)財(cái)務(wù)分析和決策依據(jù)。相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)依據(jù)財(cái)務(wù)管理部門(mén)的要求供應(yīng)相關(guān)數(shù)據(jù)和文件。第三章財(cái)務(wù)管理流程第六條財(cái)務(wù)預(yù)算管理每年度初，財(cái)務(wù)部門(mén)訂立賓館財(cái)務(wù)預(yù)算，并報(bào)公司高層審批。賓館各部門(mén)依據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)算訂立部門(mén)預(yù)算，并報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)審批。財(cái)務(wù)部門(mén)定期進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)測(cè)與分析。第七條資金管理賓館的資金收入和支出必需通過(guò)公司指定的銀行賬戶進(jìn)行。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)保管和管理賓館的資金，并進(jìn)行銀行賬戶的日常管理。第八條收款管理賓館收取的各種費(fèi)用必需以正規(guī)的方式進(jìn)行收取，不得私收私用。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)記錄和核對(duì)賓館的收款情況，并進(jìn)行賬務(wù)的登記和匯總。第九條付款管理賓館的各項(xiàng)支出必需經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門(mén)的審核和批準(zhǔn)后方可支出。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)審核賓館的付款申請(qǐng)，進(jìn)行支出操作，并保存相關(guān)憑證和記錄。第十條財(cái)務(wù)報(bào)表編制與分析財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)定時(shí)準(zhǔn)確地編制賓館的財(cái)務(wù)報(bào)表，包含資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表等。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析和解讀，供應(yīng)給公司高層參考。第十一條財(cái)務(wù)審計(jì)賓館每年進(jìn)行一次財(cái)務(wù)審計(jì)，由獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)搭配審計(jì)工作，并供應(yīng)相關(guān)資料和文件。第四章財(cái)務(wù)管理制度第十二條會(huì)計(jì)核算制度賓館應(yīng)依照國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)和會(huì)計(jì)制度的要求進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。賓館的會(huì)計(jì)核算應(yīng)準(zhǔn)確、完整及時(shí)，反映賓館的真實(shí)財(cái)務(wù)情形和經(jīng)營(yíng)成績(jī)。第十三條憑證及賬務(wù)處理賓館的收支憑證必需按規(guī)定的格式填寫(xiě)，明細(xì)清楚，真實(shí)準(zhǔn)確。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)依照憑證進(jìn)行賬務(wù)處理，確保賬務(wù)的準(zhǔn)確性和完整性。第十四條財(cái)務(wù)檔案管理賓館的財(cái)務(wù)檔案必需依照規(guī)定的分類和歸檔要求進(jìn)行管理，保證檔案的完整性和安全性。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案的整理、歸檔和保管，并定期進(jìn)行檔案的檢查和清理。第十五條內(nèi)部掌控制度賓館應(yīng)建立健全的內(nèi)部掌控制度，確保財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性和規(guī)范性。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)內(nèi)部掌控制度的訂立和培訓(xùn)，并定期進(jìn)行內(nèi)部掌控的評(píng)估和改進(jìn)。第十六條財(cái)務(wù)安全管理賓館的財(cái)務(wù)資料和信息必需進(jìn)行嚴(yán)格的保密，不得泄露或外傳。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)安全管理工作，建立健全的安全措施和應(yīng)急預(yù)案。第十七條違規(guī)處理對(duì)違反本制度的相關(guān)人員，財(cái)務(wù)部門(mén)將視情節(jié)嚴(yán)重程度采取相應(yīng)的處理措施，包含口頭警告、書(shū)面警告、