2010年9月銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理考試試題及答案

1、2010年9月銀行從業(yè)資格考試 風(fēng)險管理考試試題及答案 2010年下半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試風(fēng)險管理真題 、單項選擇題。以下各小題所給出的四個選項中只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng) 選項。不選、錯選均不得分。 （共 90題，每題 05分。共 45 分） 1使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，必須有 嚴(yán)格的程序。 A違約風(fēng)險模型和模型獨立控制 B技術(shù)風(fēng)險模型和模型獨立預(yù)測 C系統(tǒng)風(fēng)險模型和模型獨立操作 D操作風(fēng)險模型和模型獨立驗證 2一家商業(yè)銀行在交易過程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，下列說法正確的是 A此情形屬于市場風(fēng)險的一種 B此情形是操作風(fēng)險的

2、表現(xiàn) C此情形會造成交易成本下降 D此情形不會引發(fā)信用風(fēng)險 3按照巴塞爾新資本協(xié)議的規(guī)定， （ ）是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于因 監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。 A法律風(fēng)險 B市場風(fēng)險 C操作風(fēng)險 A 0 68 B 0 95 C 0 9973 D 0 97 5經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率 （RAROC） 的計算公式是 （ ）。 RAROC=（ 收益一預(yù)期損失 ）/非預(yù)期損失 RAROC=（ 收益一非預(yù)期損失 ）/ 預(yù)期損失 RAROC=（ 非預(yù)期損失一預(yù)期損失 ）/收益 A B C ( )。 ( )。 D合規(guī)風(fēng)險 4隨機(jī)變量 x 服從正態(tài)分布，

3、 其觀測值落在距均值的距離為 l 倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為 D RAR0C=（ 預(yù)期損失一非預(yù)期損失 ）/收益 6從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險管理的角度來看，市場交易人員（或業(yè)務(wù)部門 ）的收入和獎金應(yīng)當(dāng)以 ( )為參照基準(zhǔn) A風(fēng)險價值 B經(jīng)濟(jì)增加值 C經(jīng)濟(jì)資本 D市場價值 7 下列關(guān)于風(fēng)險管理策略的說法，正確的是 ( )。 A 對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合， 只要組成的資產(chǎn)個數(shù)足夠多， 其系統(tǒng)性風(fēng) 險就可以通過分散化的投資完全消除 B風(fēng)險補(bǔ)償是指事前 ( 損失發(fā)生以前 ) 以風(fēng)險承擔(dān)的價格補(bǔ)償 C風(fēng)險轉(zhuǎn)移只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險 D 風(fēng)險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避 8 A 內(nèi)部關(guān)聯(lián)交

4、易頻繁 B 連環(huán)擔(dān)保十分普遍 有關(guān)集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險，下列說法錯誤的是 ( )。 C系統(tǒng)性風(fēng)險較高 D風(fēng)險監(jiān)控難度較小 9下列不屬于企業(yè)集團(tuán)橫向多元化形式的是 ( )。 A下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售 B集團(tuán)內(nèi)部兩個企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購 C母公司從子公司套取現(xiàn)金 D母公司將資產(chǎn)以低于評估的價格轉(zhuǎn)售給上市子公司 10授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中( )不是其最常用的組合限額設(shè)定維度 A行業(yè)等級 B產(chǎn)品等級 C擔(dān)保 D授信額度 11可用于反映借款人信用狀況的信用衍生產(chǎn)品是( )。 A總收益互換 B信用違約互換 C信用聯(lián)動票據(jù) D信用價差衍生產(chǎn)品 12下列有關(guān)信用衍生產(chǎn)品的說法，

5、錯誤的是 ( ) A信用衍生產(chǎn)品是允許轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險的金融合約 B信用衍生產(chǎn)品的違約保護(hù)功能在合約的買方和賣方之間是不相同的 C信用衍生產(chǎn)品的交割只采取現(xiàn)金方式 D信用衍生產(chǎn)品既可以用于對沖掉全部的違約風(fēng)險，也可用于對沖信用質(zhì)量下降的風(fēng)險 13法律風(fēng)險與操作風(fēng)險之間的關(guān)系是 ( )。 A操作風(fēng)險和法律風(fēng)險產(chǎn)生的原因相同 B外部合規(guī)風(fēng)險與法律風(fēng)險是相同的 C法律風(fēng)險與操作風(fēng)險相互獨立 D法律風(fēng)險是操作風(fēng)險的一種特殊類型 14全面的風(fēng)險管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險、 ( )和操作風(fēng)險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng) 新并舉的全面風(fēng)險管理模式。 A市場風(fēng)險 B流動風(fēng)險 C戰(zhàn)略風(fēng)險 D法律風(fēng)險 15風(fēng)險報告的職責(zé)

6、不包括 ( )。 A保證有效全面風(fēng)險管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識 B，使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間的風(fēng)險獨立 C傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度 D告訴員工在實施和支持全面風(fēng)險管理中的角色和職責(zé) 16可防止信貸風(fēng)險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是( )。 A單一客戶風(fēng)險限額 B組合風(fēng)險限額 C集團(tuán)客戶風(fēng)險限額 D以上都對 17操作風(fēng)險評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括 ( )。 A由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知 B由表及里、自下而上和從已知到未知 C由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知 D由表及里、自上而下和從已知到未知 18現(xiàn)金流量表分為三個部分：

7、經(jīng)營活動的現(xiàn)金流、投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金 流。買賣其他公司的股票等投資行為屬于 ( )。 A經(jīng)營活動的現(xiàn)金流 B投資活動的現(xiàn)金流 C融資活動的現(xiàn)金流 D銷售活動的現(xiàn)金流 1 9關(guān)于資本轉(zhuǎn)換因子，下列說法錯誤的是 ( ) 。 A資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風(fēng)險 B某組合風(fēng)險越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高 C同樣的資本，風(fēng)險越高的組合計劃的授信額越高 D通過資本轉(zhuǎn)換因子，可將以資本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計劃授信額表示的組合限額 20下列關(guān)于久期分析的說法，錯誤的是 ( )。 A久期分析是衡量利率變動對經(jīng)濟(jì)價值影響的唯一方法 B如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)

8、險 C如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險 D對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確 21巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng) 險造成的損失安排 ( )。 A存款準(zhǔn)備金 B經(jīng)濟(jì)資本 C監(jiān)管資本 D風(fēng)險資本 22商業(yè)銀行限額管理對控制其各種業(yè)務(wù)活動的風(fēng)險是很有必要的，以下有關(guān)限額管理的 說法，不正確的是 ( )。 A 限額是指對某一客戶 (單一法人或集團(tuán)法人 )所確定的、在一定時期內(nèi)商業(yè)銀行能夠接受 的最大信用暴露 B在限額管理中，給予客戶的授信額度只包含貸款，而不包括其他或有負(fù)債 C限額管理的目的是確保所發(fā)生的風(fēng)險總能被事先設(shè)定的風(fēng)險資本加以

9、覆蓋 D商業(yè)銀行在考慮對客戶授信時不能僅僅根據(jù)客戶的最高債務(wù)承受額提供授信，還必須將 客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準(zhǔn)備發(fā)放的新授信一并加以考慮 23國際收支逆差與國際儲備之比超過限度 ( )時，說明風(fēng)險較大。 A75% B80% C100% D150% 24下列關(guān)于長期次級債務(wù)的說法，正確的是 ( )。 A長期次級債務(wù)是指存續(xù)期限至少在五年以上的次級債務(wù) B經(jīng)銀監(jiān)會認(rèn)可， 商業(yè)銀行發(fā)行的有擔(dān)保的并以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工 具可列入附屬資本 C在到期日前最后五年，長期次級債務(wù)可計人附屬資本的數(shù)量每年累計折扣為20% D長期次級債務(wù)不能計人附屬資本 25( )通常

10、是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。 A名義價值 B市場價值 C公允價值 D市值重估價值 26下列關(guān)于市值重估的說法，不正確的是 ( )。 A商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值 B按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值 C商業(yè)銀行應(yīng)盡可能地按照模型確定的價值計值 D商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法 27( )被用來觀察現(xiàn)有客戶的行為，以掌握客戶及時還款的可信度。 A申請評分 B風(fēng)險評分 C行為評分 D破產(chǎn)評分 28( )是根據(jù)針對火災(zāi)險的財險精算原理，對貸款組合違約率進(jìn)行分析，并假設(shè)在組合中， 每筆貸款只有違約和不違約兩種

11、狀態(tài)。 A Credit MetriCs 模型 DCredit Risk+ 模型 C Credit Portfolio Vien 模型 D Credit Monitor 模型 29如果期權(quán)的執(zhí)行價格等于現(xiàn)在的即期市場價格，該期權(quán)稱為( )。 A平價期權(quán) B價內(nèi)期權(quán) C價外期權(quán) D買方期權(quán) 30銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可以分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。以下關(guān)于交易賬戶的說法中， 錯誤的是 ( ) 。 A計入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風(fēng)險 B銀行應(yīng)對該賬戶的頭寸進(jìn)行準(zhǔn)確估值 C該賬戶中的項目通常按市場價格計價 D銀行的存貸款業(yè)務(wù)歸人交易賬戶 31在市場風(fēng)險管理過程中，

12、由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁波動，( )一般不具有 實質(zhì)性意義。 A名義價值 B市場價值 C公允價值 D市值重估價值 32一般認(rèn)為，影響國家主權(quán)評級的因素不包括( )。 A實際匯率變量 B該國通貨膨脹率水平 C違約史指標(biāo) D人口增長率 33以下關(guān)于公允價值、名義價值、市場價值的說法，不恰當(dāng)?shù)氖? )。 A在市場風(fēng)險計量與監(jiān)測的過程中，更具有實質(zhì)意義的是市場價值和公允價值 B市場價值是指在評估基準(zhǔn)日，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來價值 C與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括 D在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值 34影響期權(quán)價值的主要因素不包括 ( )。 A標(biāo)的資產(chǎn)的市場價

13、格和期權(quán)的執(zhí)行價格 B期權(quán)的到期期權(quán) C外匯匯率的波動 D即期市場價格的變化 35人力資源配置不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險是 ( )。 A 非流程風(fēng)險 B流程環(huán)節(jié)風(fēng)險 C控制派生風(fēng)險 D以上都不是 36自我評估法的主要目標(biāo)是 ( )。 A鼓勵各級機(jī)構(gòu)制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)配套的評估機(jī)制 B鼓勵各級機(jī)構(gòu)盡量降低風(fēng)險，實現(xiàn)利益最大化 C鼓勵各級機(jī)構(gòu)建立良好的操作風(fēng)險管理氛圍 D鼓勵各級機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動對操作風(fēng)險進(jìn)行識別和管理 37利用 5年期政府債券的空頭頭寸為 l0 年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，當(dāng)收益率曲 線變陡時，該 10 年期政府債券多頭頭寸的經(jīng)濟(jì)價值會 ( )。 A上升 B下降 C不變 D難以判斷 38方

14、差協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法計算VaR 值時，能處理收益率分布中存 在的“肥尾”現(xiàn)象的是 ( )。 A 方差 協(xié)方差法和歷史模擬法 B歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法 C方差一協(xié)方差和蒙特卡洛模擬法 D方差協(xié)方差、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法 39用 VaR 計算市場風(fēng)險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于( )。 A2 B3 C4 D5 40A、B 兩種債券為永久性債券，每年付息，永不償還本金。債券A 的票面利率為 5%， 債券 B 的票面利率為 6% ，若它們的到期收益率均等于市場利率，則 ( )。 A 債券 A 的久期大于債券 B 的久期 B債券 A 的久期小于債券 B 的久期

15、 C債券 A 的久期等于債券 B 的久期 D無法確定債券 A 和B 的久期大小 41下列不屬于經(jīng)營績效類指標(biāo)的是 ( )。 A總資產(chǎn)凈回報率 B資本充足率 C股本凈回報率 D成本收入比 42外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險來源于 ( )。 A代理外匯買賣 B自營外匯買賣 C即期外匯買賣 D銀行資產(chǎn)與負(fù)債以及資本之間幣種的不匹配 43某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭 90，日元空頭 40，英鎊空頭 60，瑞士法郎多頭 40， 加拿大元空頭 l0 ，澳元空頭 20，美元多頭 160，分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸 法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是( )。 A160 B1 50 C120 D230

16、44根據(jù)國際會計準(zhǔn)則第 39 號對金融資產(chǎn)的分類，按公允價值計價但公允價值的變動 不計入損益而是計入所有者權(quán)益的資產(chǎn)是 ( ) 。 A持有到期的投資 B持有待售類資產(chǎn) C貸款 D應(yīng)收款 45某商業(yè)銀行 2007年度資產(chǎn)負(fù)債表顯示，其在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款為46 億元， 庫存現(xiàn)金為 8 億元，人民幣各項存款期末余額為 21 38億元，則該銀行人民幣超額準(zhǔn)備金率 為( ) 。 A253% B216% C215% D178% 46假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線保持不變，則以下四種策略 中，最適合理性投資者的是 ( )。 A買入期限較短的金融產(chǎn)品 B買入期限較長的金融產(chǎn)品 C

17、買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品 D賣出期限較長的金融產(chǎn)品 47由于內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期 內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉，出現(xiàn)嚴(yán)重的 ( )危機(jī)。 A操作風(fēng)險 B市場風(fēng)險 C流動性風(fēng)險 D信用風(fēng)險 48 ( )是一種為各國廣泛運用的外匯風(fēng)險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所采 用。 A 累計總敞口頭寸法 B短邊法 C凈敞口頭寸法 D以上都不對 49( )是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值影響的一種方法。 A缺口分析 B久期分析 C外匯敞口分析 D風(fēng)險價值方法 50在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中， 值代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險暴露。 巴

18、塞爾 委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，下列 ( )產(chǎn)品線的 因子等于 l8%。 A零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù) B資產(chǎn)管理 C支付和結(jié)算 D零售經(jīng)紀(jì) 51高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的 前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過 ( )來給出。 A內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng) B外部操作風(fēng)險控制系統(tǒng) C外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng) D內(nèi)部操作風(fēng)險識別系統(tǒng) 52下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法，錯誤的是( )。 A流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo) B核心負(fù)債比率屬于商業(yè)銀行信用性監(jiān)管核心指標(biāo) C流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo) D計算商業(yè)銀

19、行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣分別計算 53下列有關(guān)流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的計算公式，正確的是( )。 A 流動性比例一流動性負(fù)債余額 /流動性資產(chǎn)余額 l00% B 人民幣超額準(zhǔn)備金率一在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款/人民幣各項存款期末余額 100% C核心負(fù)債比率一核心負(fù)債期末余額 /核心期末余額 l00% D流動性缺口率 =(流動性缺口 +未使用不可撤銷承諾 )/N 期流動性資產(chǎn) 100% 54監(jiān)管當(dāng)局允許商業(yè)銀行在計算操作風(fēng)險損失時，使用內(nèi)部確定的相關(guān)系數(shù)，但是商業(yè) 銀行必須驗證下列 ( )方面的假設(shè)條件，并能證明其系統(tǒng)能在估計各項操作風(fēng)險損失之間的 相關(guān)系數(shù)方面的精確性。 A及時性假設(shè)

20、 B相關(guān)性假設(shè) C準(zhǔn)確性假設(shè) D全部性假設(shè) 55巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用 于計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備 ( )的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。 A至少 5 年 B至少 3 年 C至多 5 年 D至多 3 年 56公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營 /發(fā)展的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效 防范和控制操作風(fēng)險的前提。商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中， “將風(fēng)險管理系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為具體的政策、 程序和步驟，便于貫徹落實 ”，是( )部門的責(zé)任。 A風(fēng)險管理部門 B監(jiān)事會 C高級管理層 D業(yè)務(wù)管理部門 57我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在的最嚴(yán)重問題是制度的遵循性，也就是內(nèi)部控制的符

21、合性 或者合規(guī)性問題。因此，當(dāng)前我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的核心問題是( )。 A技術(shù)創(chuàng)新 B合規(guī)問題 C管理問題 D風(fēng)險監(jiān)管 58下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險的說法，不正確的是( )。 A當(dāng)市場利率上升時，銀行資產(chǎn)價值下降 B當(dāng)市場利率上升時，銀行負(fù)債價值上升 C資產(chǎn)的久期越長，資產(chǎn)的利率風(fēng)險越大 D負(fù)債的久期越長，負(fù)債的利率風(fēng)險越大 59市場風(fēng)險內(nèi)部模型法的局限性不包括 ( )。 A不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性 B未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件 C只能計量交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險 D可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風(fēng)險用一個確切的數(shù)值來表示 60銀行

22、一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評估操作風(fēng)險。定量分析主要基于對( )數(shù)據(jù)和 外部數(shù)據(jù)的分析； 定性分析則需要依靠有經(jīng)驗的專家對操作風(fēng)險的( )和影響程度作出評估。 A 內(nèi)部操作風(fēng)險損失，發(fā)生頻率 B風(fēng)險管理風(fēng)險損失，發(fā)生環(huán)節(jié) C內(nèi)部控制風(fēng)險損失，發(fā)生環(huán)節(jié) D合規(guī)管理風(fēng)險損失，發(fā)生時間 61現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動性。該指標(biāo)的計算公式為( )。 A(現(xiàn)金頭寸 +應(yīng)收存款 ) 總資產(chǎn) B現(xiàn)金頭寸 總資產(chǎn) C現(xiàn)金頭寸 總負(fù)債 D (現(xiàn)金頭寸 +應(yīng)收存款 ) 總負(fù)債 62操作風(fēng)險評估的原則之一是由表及里，在流程網(wǎng)絡(luò)的不同層面中由表及里依次識別操 作風(fēng)險因素，具體可以劃分：非流程風(fēng)險

23、、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險、控制派生風(fēng)險。下列 ( )屬于控 制派生風(fēng)險。 A人力資源配置不當(dāng) B欺詐 C操作失誤 D增加人工授權(quán)控制產(chǎn)生的內(nèi)部欺詐 63商業(yè)銀行應(yīng)制定跨行業(yè)類別、跨時期分配操作風(fēng)險損失的標(biāo)準(zhǔn)，對于反映在商業(yè)銀行 的信用風(fēng)險數(shù)據(jù)中的操作風(fēng)險損失，在計算最低和監(jiān)管資本時將其視為 ( )，不計入操作風(fēng) 險資本，但應(yīng)將所有的操作風(fēng)險損失記錄在內(nèi)部操作風(fēng)險數(shù)據(jù)庫中。 A管理資本 B信用風(fēng)險 C市場風(fēng)險 D流動風(fēng)險 64下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險管理理念，說法不正確的是( )。 A風(fēng)險管理的目標(biāo)是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡 B高風(fēng)險管理水平的企業(yè)控制風(fēng)險與收益的能力強(qiáng) C商業(yè)銀行風(fēng)險管理的目

24、標(biāo)是提高承擔(dān)風(fēng)險所帶來的收益 D商業(yè)銀行是僅僅經(jīng)營貨幣的金融機(jī)構(gòu) 65 Credit Monitor 對有風(fēng)險貸款和債券進(jìn)行估值的理論基礎(chǔ)是 ( )。 A保險學(xué)的精算理論 B Merton 模型 C經(jīng)濟(jì)計量學(xué)理論 D資產(chǎn)組合理論 66資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常應(yīng) ( )單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。 A大于 B小于 C等于 D無關(guān) 67一旦商業(yè)銀行采用了 ( )，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相對簡單的方法。 A標(biāo)準(zhǔn)法 B基本指標(biāo)法 C高級計量法 D流程分析法 68下列關(guān)于外部審計的說法，不正確的是 ( )。 A 外部審計作為一種外部監(jiān)督機(jī)制對銀行的財務(wù)管理和風(fēng)險管理進(jìn)行審查，有利于發(fā)現(xiàn)銀 行管理的缺陷，

25、起到市場監(jiān)督的作用 B外部審計已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充 C加強(qiáng)外部審計對銀行的監(jiān)督作用，可以提高監(jiān)管效率，但另一方面也增加了監(jiān)管成本 D外部審計作為獨立的第三方， 有利于引導(dǎo)投資者、 社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財務(wù)狀況 進(jìn)行分析、判斷，客觀上對銀行產(chǎn)生約束作用 69( )是用來考查商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和指標(biāo)。 A風(fēng)險誘因 B關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo) C風(fēng)險報告 D風(fēng)險控制 70( )作為操作風(fēng)險防控的第一道防線，對操作風(fēng)險的管理情況負(fù)直接責(zé)任。 A風(fēng)險管理部門 B高級管理部門 C業(yè)務(wù)管理部門 D內(nèi)部審計部門 71當(dāng)來源金額 ( )使用金額時，出現(xiàn)所謂剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個“流動性緩沖期 A 小于

26、 B 等于 C 大于 D 無所謂 72 商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構(gòu)成了( )。 A 久期缺口 B 現(xiàn)金缺口 C 融資缺口 D 信貸缺口 73 20世紀(jì) 70 年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式進(jìn)入了 ( )階段。 A 資產(chǎn)風(fēng)險管理模式 B 負(fù)債風(fēng)險管理模式 C 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式 D 全面風(fēng)險管理模式 74 商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案，在以風(fēng) 險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃中，戰(zhàn)略規(guī)劃的調(diào)整依賴于 ( )活動的反饋循環(huán)。 A 戰(zhàn)略方案選擇和公司治理 B 戰(zhàn)略實施和戰(zhàn)略風(fēng)險管理 C 風(fēng)險監(jiān)測和運營績效 D 風(fēng)險識別和整體戰(zhàn)略 75 商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風(fēng)

27、險可以細(xì)分為產(chǎn)業(yè)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、品牌風(fēng)險等 7 類。下 列 ( ) 屬于商業(yè)銀行面臨的項目風(fēng)險。 A 我國金融業(yè)開放之后，行業(yè)競爭更加激烈 B 銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險 C 銀行缺乏獨特的品牌形象 D 銀行產(chǎn)品開發(fā)失敗 76 下列 ( )不是聲譽(yù)風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容。 A 明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念 B 深入理解不同利益持有者對自身的期望值 C 建立強(qiáng)大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警 D 實現(xiàn)銀行利潤的最大化 77商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，產(chǎn)生某些錯誤是不可避免的，正確處理投訴和批評有 助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品 /服務(wù)的質(zhì)量和效率。關(guān)于對銀行的投訴和

28、批評，下列說法正確 的是 ( )。 A解決表面問題，不須深究 B錯誤已經(jīng)發(fā)生，銀行聲譽(yù)的損失已無可挽回，解不解決無所謂 C正確處理有助于深入發(fā)掘銀行潛在的風(fēng)險，有助于銀行的聲譽(yù)風(fēng)險管理 D容易解決的先處理，不容易解決的問題就忽視 78商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，下列( )是不正確的假 設(shè)。 A準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險事件 B預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失 C如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會 D風(fēng)險是無法避免的 79下列關(guān)于財務(wù)比率的表述，正確的是 ( )。 A盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力 B杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還

29、短期債務(wù)的能力 C流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力 D效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力 80甲企業(yè)經(jīng)營效益提高，為了擴(kuò)大規(guī)模生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款以購買設(shè) 備和擴(kuò)建倉庫，該企業(yè)計劃用第一年的收入償還貸款。該申請( )。 A合理，可以用利潤來償還貸款 B合理，可以給銀行帶來利息收入 C不合理，因為短期貸款不能用于長期投資 D不合理，會產(chǎn)生新的費用，導(dǎo)致利潤率下降 81 1974 年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時，已經(jīng)收到許多合約方支付的款項，但無法完成 與交易對方的正常結(jié)算，這屬于 ( )。 A市場風(fēng)險 B操作風(fēng)險 C流動性風(fēng)險 D信用風(fēng)險 82風(fēng)險因素與

30、風(fēng)險管理復(fù)雜程度的關(guān)系是 ( )。 A風(fēng)險因素考慮得越充分，風(fēng)險管理就越容易 B風(fēng)險因素越多，風(fēng)險管理就越復(fù)雜，難度就越大 C風(fēng)險管理流程越復(fù)雜，則會有效減少風(fēng)險因素 D風(fēng)險因素的多少同風(fēng)險管理的復(fù)雜性的相關(guān)程度并不大 83某企業(yè) 2009年銷售收入 20億元人民幣，銷售凈利率為 12% ，2008 年初所有者權(quán)益為 40 億元人民幣， 2009年末所有者權(quán)益為 55億元人民幣，則該企業(yè) 2009 年凈資產(chǎn)收益率為 ( )。 A333% B386% C472% D505% 84某玩具廠欲向銀行借款以擴(kuò)大生產(chǎn)，請附近一家幼兒園為其擔(dān)保，該幼兒園( )。 A若有超過貸款額的資金可以提供擔(dān)保 B可以

31、提供擔(dān)保 C不能提供擔(dān)保 D經(jīng)銀行同意即可提供擔(dān)保 85下列情形中，重新定價風(fēng)險最大的是 ( )。 A以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源 B以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源 C以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源 D以長期固定利率存款作為長期股東利率貸款的融資來源 86 2005年6月 17日，萬事達(dá)卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系 統(tǒng)”，包括萬事達(dá)、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的 4000 多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風(fēng) 險屬于 ( )引發(fā)的風(fēng)險。 A人員因素 B系統(tǒng)缺陷 C內(nèi)部流程 D外部事件 87借人流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“最具風(fēng)險 ”的方法，

32、原因在于，借入資金時 商業(yè)銀行不得不在資金成本和 ( )之間做出艱難選擇。 A流動性風(fēng)險 B可獲得性 C不可獲性 D最終收益 88戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種 ( )。 A短期的顯性風(fēng)險 B短期的潛在風(fēng)險 C長期的顯性風(fēng)險 D長期的潛在風(fēng)險 89下列各項中不是風(fēng)險處置糾正的內(nèi)容的是 ( ) 。 A風(fēng)險糾正 B風(fēng)險防范 C市場退出 D風(fēng)險救助 90貸款轉(zhuǎn)讓是指貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì) 行為，其主要目的不包括 ( )。 A分散風(fēng)險 B實現(xiàn)利益共享 C實現(xiàn)資產(chǎn)多元化 D增加收益 二、多項選擇題。以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求， 請選擇相應(yīng)選項，

33、多選、少選、錯選均不得分。 (共 40題每題 1 分共 40分) 1為了避免風(fēng)險在地區(qū)、產(chǎn)品、行業(yè)和客戶群的過度集中，商業(yè)銀行可以采取( )等一系列 全新的風(fēng)險管理技術(shù)和方法，防范和轉(zhuǎn)移種類風(fēng)險。 A人員培訓(xùn) B總體組合限額 C資產(chǎn)證券化 D信用衍生產(chǎn)品 E授信集中度限額 2以下對單一法人客戶進(jìn)行的信用風(fēng)險識別過程中，不屬于非財務(wù)因素分析的是( ) A管理層風(fēng)險分析 B地區(qū)風(fēng)險分析 C生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險分析 D微觀經(jīng)濟(jì)分析 E自然環(huán)境分析 32007 年，美國爆發(fā)了次級債危機(jī)。長期以來，有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)向信用分?jǐn)?shù)較 低、收人證明缺失、負(fù)債較重的人提供貸款，由于房地產(chǎn)市場回落，客戶負(fù)擔(dān)逐步到

34、了極 限，大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬，次級債危機(jī)就產(chǎn)生了。危機(jī)使信用衍 生產(chǎn)品市場大跌，眾多機(jī)構(gòu)的投資受損，并進(jìn)一步致使銀行間資金吃緊。危機(jī)殃及了許多 全球知名的商業(yè)銀行、投資銀行和對沖基金，使長期以來它們在公眾心目中穩(wěn)健經(jīng)營的形 象大打折扣。上述信息包含了商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中的( )等風(fēng)險。 A市場風(fēng)險 B信用風(fēng)險 C操作風(fēng)險 D流動性風(fēng)險 E聲譽(yù)風(fēng)險 4可以用來量化收益率的風(fēng)險或者說收益率的波動性的指標(biāo)有( )。 A預(yù)期收益率 B中位數(shù) C方差 D標(biāo)準(zhǔn)差 E眾數(shù) 5公司董事會作為風(fēng)險管理的一個組織機(jī)構(gòu)，其職責(zé)和要求主要體現(xiàn)在下列( )方面。 A董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理機(jī)

35、構(gòu) B董事會負(fù)責(zé)識別、計量、監(jiān)測和控制各種風(fēng)險 C董事會是我國商業(yè)銀行所特有的機(jī)構(gòu) D風(fēng)險管理總監(jiān)應(yīng)當(dāng)是董事會成員 E董事會負(fù)責(zé)確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險水平 6商業(yè)銀行內(nèi)部控制的組成要素除了風(fēng)險識別與評估，還包括( )。 A良好的企業(yè)精神與控制文化 B科學(xué)、有效的激勵機(jī)制 C信息交流 D監(jiān)督與評價 E建立內(nèi)部控制措施 7下列各項所述情形，債務(wù)人可被視為違約的是( )。 A某借款企業(yè)申請破產(chǎn)，由此將延期償還欠款 B某借款企業(yè)已破產(chǎn)，由此將不歸還欠款 C某客戶的信用卡債務(wù)余額超過了新核定的透支限額，且逾期50 天未還 D某房貸借款人無法全額償還借款，且抵押品無法變現(xiàn) E銀行同意對某借款企業(yè)的

36、債務(wù)進(jìn)行債務(wù)重組，由此可能導(dǎo)致債務(wù)減少 8以下關(guān)于缺口分析的正確陳述有 ( )。 A當(dāng)處于負(fù)債敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 B當(dāng)處于負(fù)債敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入下降 C當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入下降 D當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 E當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 9下列關(guān)于貸款組合信用風(fēng)險的說法中，正確的是( )。 A貸款組合的總體風(fēng)險通常小于單筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總 B將信貸資產(chǎn)分散于相關(guān)性較小的行業(yè)或地區(qū)的借款人，有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的 總體風(fēng)險 C將信貸

37、資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)的行業(yè)或地區(qū)的借款人， 有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的總體 風(fēng)險 D相對于單筆貸款業(yè)務(wù)，貸款組合信用風(fēng)險識別中應(yīng)更多的關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險因素 E貸款組合的單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性 10以下說法中，正確的有 ( )。 A違約概率即通常所稱的違約損失的概率 B違約概率和違約頻率不是同一個概念 C違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的 D違約頻率是分析模型作出的事前預(yù)測 E違約頻率可作為內(nèi)部評級的直接依據(jù) 11一般而言，以下因素會造成借款人信用風(fēng)險提高的有( )。 A利率水平提高 B擴(kuò)張的貨幣政策 C借款人財務(wù)杠桿提高 D經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)入蕭條 E借款人收益波動性變大 12風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)

38、衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險損失的能力，其中包括( )。 A不良貸款遷徙率 B資本充足程度 C超額備付金比率 D盈利能力 E準(zhǔn)備金充足程度 13保證法律責(zé)任一般包括 ( )。 A部分責(zé)任保證 B連帶責(zé)任保證 C一般責(zé)任保證 D全部責(zé)任保證 E完全責(zé)任保證 14按照企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)的關(guān)系，企業(yè)集團(tuán)可以分為( )。 A有限責(zé)任制企業(yè)集團(tuán) B股份合作化企業(yè)集團(tuán) C縱向一體化企業(yè)集團(tuán) D橫向一體化企業(yè)集團(tuán) E綜合企業(yè)集團(tuán) 15權(quán)利質(zhì)押的范圍包括 ( ) A匯票 B支票 C本票 D債券 E存款單 16下列屬于 “假按揭 ”的表現(xiàn)形式的是 ( )。 A開發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款 B以個人住房貸款按揭

39、貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款 C開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制 D房地產(chǎn)商未獲得銷售許可證便銷售房屋 E商業(yè)銀行信貸人員向不具有真實購房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個人住房按揭貸款 17能夠估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而能夠?qū)首儎娱L 期影響進(jìn)行評估的分析方法是 ( )。 A期限彈性分析 B持續(xù)期分析 C敏感分析 D外匯敞口分析 E風(fēng)險價值分析 18利率互換的主要作用是 ( )。 A規(guī)避利率波動的風(fēng)險 B降低生產(chǎn)成本 C交易雙方可以降低各自的融資成本 D規(guī)避市場價格下跌 E有助于風(fēng)險管理 19全面風(fēng)險管理模式階段的特點有 ( )。 A不同類型的業(yè)務(wù)納入

40、統(tǒng)一的風(fēng)險管理范圍 B從單一的資本充足約束， 轉(zhuǎn)向突出強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、 監(jiān)管部門的監(jiān)督檢 查和市場紀(jì)律約束三個方面的共同約束 C提出了一系列監(jiān)管原則 D繼續(xù)以資本充足率為核心 E從單純的信貸風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險并舉 20下列屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移的有 ( ) 。 A不同信用等級的貸款人實行差別定價 B備用信用證 C商業(yè)銀行參加存款保險 D信用擔(dān)保 E利用遠(yuǎn)期利率協(xié)議規(guī)避未來利率波動風(fēng)險 21有關(guān)市場風(fēng)險狀況的報告應(yīng)當(dāng)定期、及時地向董事會、高級管理層和其他管理人員提 供，其內(nèi)容應(yīng)主要包括 ( )。 A按業(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險類別分別統(tǒng)計的市場風(fēng)險頭寸 B按業(yè)務(wù)、部門、

41、地區(qū)和風(fēng)險類別分別計量的市場風(fēng)險水平 C對改進(jìn)市場風(fēng)險管理政策、程序以及市場風(fēng)險應(yīng)急方案的建議 D市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制方法及程序的變更情況 E市場風(fēng)險限額的遵守情況，包括對超限額情況的處理 22市場風(fēng)險內(nèi)部模型的優(yōu)點包括 ( )。 A 可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風(fēng)險用一個確切的數(shù)值 (vaR 值) 來表示 B 是一種能在不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險類別之間進(jìn)行比較和匯總的市場風(fēng)險計量方法 C 有利于進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)測和管理 D 簡明易懂，適宜董事會和高級管理層了解本行市場風(fēng)險總體水平 E 涵蓋了價格劇烈波動等可能對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件 23 公允價值的計量方式包括 ( )。 A 不可以

42、直接使用可獲得的市場價格 B 如不能獲得市場價格，則使用公認(rèn)的模型估算市場價格 C 直接使用名義價值 D 實際支付價格 (無依據(jù)證明其不具有代表性 ) E 允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應(yīng)能被合理估算，并且與市場預(yù)期不沖突 24 下列屬于商業(yè)銀行產(chǎn)品線的是 ( )。 A 交易和銷售 B 零售銀行業(yè)務(wù) C 公開市場業(yè)務(wù) D 資產(chǎn)管理 E 貼現(xiàn)率 25 商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的社會環(huán)境下進(jìn)行的，經(jīng)營環(huán)境的變化，外部突發(fā)事件等都 會影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動，甚至發(fā)生損失。下列( )屬于引發(fā)操作風(fēng)險的外部事件。 A 洗錢 B 錯誤監(jiān)控 /報告 C 政治風(fēng)險 D 違反用工法 E 自然災(zāi)害 26 目前比

43、較流行的高級計量法主要有 ( )。 A 內(nèi)部衡量法 B 外部衡量法 C 損失分布法 D 記分卡 E 損失概率法 27 法人信貸業(yè)務(wù)的流程環(huán)節(jié)包括 ( )。 A信貸審查 B信貸審批 C貸款發(fā)放 D貸后管理 E信貸復(fù)核 28商業(yè)銀行進(jìn)行流動性風(fēng)險預(yù)警的內(nèi)部指標(biāo) / 信號包括 ( )等指標(biāo)的變化。 A銀行的資產(chǎn)質(zhì)量 B銀行的盈利能力 C第三方評級 D銀行發(fā)行的有價證券的市場表現(xiàn) E銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險水平 29 自我評估的主要目標(biāo)是鼓勵各級機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動對操作風(fēng)險進(jìn)行識別和管理。 其主要策略是 ( )。 A 改變企業(yè)文化 B 制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)配套的評估機(jī)制 C 建立良好的操作風(fēng)險管理氛圍 D 規(guī)避

44、監(jiān)管，在內(nèi)部解決問題 E 商業(yè)銀行內(nèi)部追求盈利高于控制風(fēng)險 30 以下 ( )屬于銀行內(nèi)部流程中的流程無效因素。 A 缺乏必要的流程 B 依賴手工錄入 C 設(shè)計不完善 D 管理信息不準(zhǔn)確 E 項目資金不足 31 在引發(fā)操作風(fēng)險的內(nèi)部流程因素中，引起財務(wù) /會計錯誤的主要原因是 ( )。 A 財會制度不完善 B 管理流程不清晰 C 財會系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷 D 結(jié)算 /支付系統(tǒng)延遲 E 文件 /合同缺陷 32 流動性風(fēng)險是 ( )長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。 A 信用風(fēng)險 B 匯率風(fēng)險 C 操作風(fēng)險 D 戰(zhàn)略風(fēng)險 E 聲譽(yù)風(fēng)險 33 收益率曲線通常表現(xiàn)的形態(tài)包括 ( )。 A 正向收益率曲線 B

45、正態(tài)收益率曲線 C 垂直收益率曲線 D 水平收益率曲線 E 波動收益率曲線 34下列銀行活動中，存在匯率風(fēng)險的有 ( ) A為客戶提供外匯即期交易 B為客戶提供外匯遠(yuǎn)期交易 C為客戶提供外匯期貨交易 D進(jìn)行自營外匯交易 E吸收外幣存款 35下列屬于國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點的是( )。 A有強(qiáng)大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持 B按照確認(rèn)、計量、記錄和報告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時間和數(shù)量，以 及在賬戶之間變動、終止的量化標(biāo)準(zhǔn) C直接面對風(fēng)險管理的各項要求 D是基于會計核算的劃分 E維持良好的公共關(guān)系 36流動性風(fēng)險預(yù)警信號中的融資信號包括 ( )。 A商業(yè)銀行內(nèi)部

46、有關(guān)風(fēng)險水平 B債權(quán)人提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足 C存款人提前兌付 D所發(fā)行的流通債券 (包括次級債 )交易量上升 E所發(fā)行股票價格下跌 37風(fēng)險為本的監(jiān)管框架是由若干個相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復(fù)的監(jiān) 旨流程，除了規(guī)劃監(jiān)管行動和風(fēng)險評估，其他的流程有( )。 A了解機(jī)構(gòu) B準(zhǔn)備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查 C對監(jiān)管結(jié)果匯總報告 D實施風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級 E監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測 38假設(shè)某商業(yè)銀行資產(chǎn)為 1000億元，負(fù)債為 800 億元，資產(chǎn)久期為 6年，負(fù)債久期為 4 年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從 8% 上升到 85% ，則利率變化對商業(yè)銀行的可能影

47、 響是 ( )。 A損失 13 億 B盈利 l3 億 C資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)變化 D流動性增強(qiáng) E流動性下降 39下列可能給某商業(yè)銀行帶來聲譽(yù)風(fēng)險的有 ( ) 。 A關(guān)于銀行高比例不良資產(chǎn)的媒體報道 B銀行對長期合作且信用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度 C銀行呆賬收回率大幅減小 D銀行工作人員服務(wù)態(tài)度惡劣 E銀行不能按時完成客戶的兌現(xiàn)要求 40市場風(fēng)險是我國商業(yè)銀行所要面臨的主要風(fēng)險之一，它包括( )。 A利率風(fēng)險 B匯率風(fēng)險 C信用風(fēng)險 D商品價格風(fēng)險 E流動性風(fēng)險 三、判斷題。 請對以下各項的描述做出判斷， 正確的 為 A，錯誤的為 B。(共 15 題。每題 1 分，共 1 5 分) 1無論是集中

48、型的風(fēng)險管理部門，還是分散型的風(fēng) 險管理部門，必須都包括商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心要 素。 ( ) 2在商業(yè)銀行中，起維護(hù)市場信心，充當(dāng)保護(hù)存款 者的緩沖器作用的是銀行現(xiàn)金流。 ( ) 3經(jīng)濟(jì)資本主要是用來抵御商業(yè)銀行的預(yù)期損失的。 ( ) 4根據(jù)馬柯維茨資產(chǎn)組合管理理論，多樣化的組合 投資具有降低系統(tǒng)性風(fēng)險的作用。 ( ) 5計量違約損失率的方法包括市場價值法和回收現(xiàn) 金流法。 ( ) 6商業(yè)銀行個人信貸產(chǎn)品可以劃分為個人住宅抵押 貸款、個人零售貸款和個人信用貸款。 ( ) 7在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的特殊 中介機(jī)構(gòu) SPV 的主要目的是為了發(fā)行證券。 ( ) 8信用價差衍生產(chǎn)品是商

49、業(yè)銀行與交易對方簽訂的 以信用價差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠(yuǎn)期合約， 以信用價差 反映貸款的信用狀況。 信用價差增加表明貸款信用狀 況良好，減少表明貸款信用狀況惡化。 ( ) 9董事會處在聲譽(yù)風(fēng)險管理的第一線，應(yīng)當(dāng)隨時了 解各類利益持有者所關(guān)心的問題， 并且正確預(yù)測其對 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)、政策或運營調(diào)整可能產(chǎn)生的反應(yīng)。 ( ) 10現(xiàn)在，商業(yè)銀行危機(jī)管理主要采用 “化敵為友 ” 方法，以降低利益持有者或公眾的持續(xù)對抗反應(yīng)。 ( ) 11收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān) 系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷， 以及對未來經(jīng) 濟(jì)走勢預(yù)期的結(jié)果。 ( ) 12商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險管理的核心在于有效管理信 用

50、、市場、操作、流動性等風(fēng)險中可能威脅商業(yè)銀行 聲譽(yù)的風(fēng)險因素。 ( ) 13商業(yè)銀行通常采用不定期自我評估的方法， 來檢 驗戰(zhàn)略風(fēng)險管理是否有效實施。 ( ) 14如果未來面 l 臨同樣的本息還款的要求，在期望 收益相等的條件下。收益波動性低的企業(yè)更容易違 約，信用風(fēng)險較大。 ( ) 15按照巴塞爾新資本協(xié)議 ，債務(wù)人對銀行集團(tuán) 的任何重要債務(wù)逾期超過 60 天屬于違約的一種情 況。 ( ) 2010年下半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試 風(fēng)險管理真題專家解析 、單項選擇題 1解析答案為 D。使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng) 過程中，必須有操作風(fēng)險模型和模型獨立驗證

51、嚴(yán)格的程序， 2解析答案為 B。操作風(fēng)險是指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失 的風(fēng)險。分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客 戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。交易過程 中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗， 不但造成交易成本上升，而且可能引發(fā)信用風(fēng)險。 3解析答案為 A。按照巴塞爾新資本協(xié)議的規(guī)定，法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作 風(fēng)險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償 所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。 95， 4解析答案為 A。隨機(jī)變量 X 服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為 1倍標(biāo)

52、準(zhǔn) 范圍內(nèi)的概率為 068，其觀測值落在距均值的距離為 2倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為 0 其觀測值落在距均值的距離為 3倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為 09973。 5解析答案為 A。經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率是指經(jīng)預(yù)期損失 （Expected Loss ，EL） 和以經(jīng) 濟(jì)資本 （Economic Capital） 計量的非預(yù)期損失 （Unexpected Loss ，UL） 調(diào)整后的收益率，其計 算公式 RAROC=（ 收益一預(yù)期損失 ）經(jīng)濟(jì)資本 （或非預(yù)期損失 ）。 因此 也是 6解析答案為 B。從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險管理的角度來看，市場交易人員 業(yè)務(wù)部門 ）的激勵機(jī)制應(yīng)當(dāng)以經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益

53、率和經(jīng)濟(jì)增加值為參照基準(zhǔn)。如果交易 人員（或業(yè)務(wù)部門 ）在交易過程中承擔(dān)了很高的風(fēng)險， 則其所占用的經(jīng)濟(jì)資本必然很多， 即便交易人員 （或業(yè)務(wù)部門 ）在當(dāng)期獲得了很高的收益，其真正創(chuàng)造的價值 （經(jīng)濟(jì)增加值 ） 有限的。 并沒有保險規(guī)避或非保險規(guī)避的說法，只有保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移的說 7解析答案為 B。風(fēng)險可完全消除的表述是錯誤的。風(fēng)險轉(zhuǎn)移既可以降低非系統(tǒng)風(fēng)險， 也可以轉(zhuǎn)移部分系統(tǒng)風(fēng)險，只能降低非系統(tǒng)風(fēng)險的策略是風(fēng)險分散。風(fēng)險規(guī)避就是不做業(yè) 務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險， 法。 8解析答案為 9解析答案為 10解析答案為 D 風(fēng)險等級和擔(dān)保是其最常用的組合限額設(shè)定維度。 D。 A。 集團(tuán)法人客戶的特征中風(fēng)險識

54、別和貸后監(jiān)管難度較大。 A 選項屬于縱向一體化的內(nèi)容， B、C、D 項是橫向多元化的內(nèi)容。 授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定， 其中行業(yè)等級、產(chǎn)品等級、 11解析答案為 D。信用價差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易雙方簽訂的以信用價差為基礎(chǔ)資 產(chǎn)的信用遠(yuǎn)期合約，以信用價差反映貸款的信用狀況。信用價差增加表明貸款信用狀況惡 化，減少則表明貸款信用狀況提高。 12 解析答案為 C。信用衍生產(chǎn)品既可以采取實物方式也可以采取現(xiàn)金方式。 13解析 答案為 D。按照巴塞爾新資本協(xié)議的規(guī)定，法律風(fēng)險是一種特殊類型的探作 風(fēng)險。 14解析 答案為 A。全面的風(fēng)險管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險并舉，組織

55、流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險管理模式。 15解析 答案為 B。風(fēng)險報告的職責(zé)之一是使得員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間 分享風(fēng)險信息，并非獨立； A、C、D 項是風(fēng)險報告的職責(zé)。 16解析 答案為 B。組合風(fēng)險限額是商業(yè)銀行責(zé)產(chǎn)組合層面的限額，是組合管理的體現(xiàn)方 式和管理手段之一。通過設(shè)定組合限額，能防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方面 （如過度集中于萊一行業(yè)、 某一地區(qū)、 某些產(chǎn)品、 某類客戶等 ），從而有效控制組合信用風(fēng)險， 提高風(fēng)險管理水平。 17解析 答案為 B。所遵循的原則實際上是有邏輯關(guān)系的：由表及里是由簡單到復(fù)雜， 層層深入；自下而上是一般管理評估的開展順序，先基層

56、開始收集數(shù)據(jù)，然后逐級上報； 從已知到未知，就是從歷史推測未來。 18解析 答案為 B。企業(yè)買賣房產(chǎn)、購買機(jī)器設(shè)備或資產(chǎn)租借，借款給附屬公司，或者買 賣其他公司的股票等投資行為，是投資活動現(xiàn)金流的主要內(nèi)容。 19解析 答案為 C。根據(jù)資本轉(zhuǎn)換因子將以資本表示的該組合的組合限額轉(zhuǎn)換為以計劃授 信額表示的組合限額。資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在誼組合的計劃授信 的風(fēng)險。某組合風(fēng)險越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高。同樣的資本，風(fēng)險越高的組合其計劃授 信額越低。 B、 20解析 答案為 A 。久期分析只是衡量利率變動對經(jīng)濟(jì)價值影響的其中一種方法，所以 選項錯誤；久期分析只能反映重新定價風(fēng)險，不能反

57、映基準(zhǔn)風(fēng)險，以及因利率和支付時間 的不同而導(dǎo)致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險，所以 項正確；時于利率的大幅變動，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系， 因此，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確，所以 D 選項正確。 21解析 答案為 B。巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行 應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。 22解析 答案為 B。在限額管理中，商業(yè)銀行給予客戶的授信額度應(yīng)當(dāng)包括貸款、可交易 資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負(fù)債。 23解析 答案為 A。國際收支逆差與國際儲備之比超過75時。說明風(fēng)險較大。 24解析 答案為 c。長期次級債務(wù)是指原

58、始期限至少在五年以上的次級債務(wù)。經(jīng)銀監(jiān)套認(rèn) 可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的，無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押的長期次級債務(wù)工具可以列 入附屬資本。 25解析 答案為 A。名義價值通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。 26解析 答案為 C。商業(yè)銀行應(yīng)盡可能按照市場價格計值。 27解析 答案為 C。行為評分被用來觀察現(xiàn)有客戶的行為， 以掌握客戶及時還款的可信度。 28 解析答案為 B。Credit Ri5k+ 模型是根據(jù)針對火災(zāi)險的財險精算原理，對貸款組合違 約率進(jìn)行分析的，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。29解析 答案 為 A 。如果期權(quán)的執(zhí)行價格等于現(xiàn)在的即期市場價格，該期權(quán)

59、稱為平價期權(quán)。 30解析 答案為 D。與交易賬戶相對應(yīng)，銀行的其他業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶，最典型的是存貸 款業(yè)務(wù)。 31 解析答案為 A。在這四種價值中， B、C、D 項時市場價格的依賴性很強(qiáng)，只有名義 價值是根據(jù)歷史成本反映出來的，所以不具有實質(zhì)性意義。 32 解析答案為 D。影響國家主權(quán)評級的因素包括人均收入、 GDP 增長、通貨膨脹、 政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)、違約史指標(biāo)，以及后來增加的利差變量，金融 部門潛在問題資產(chǎn)占 GDP 的百分比、金融系統(tǒng)因政府而產(chǎn)生的或有負(fù)債與 GDP 之比、 人部門信貸增長的變化率和實際匯率變量。 33解析 答案為 B。市場價值是在評估基準(zhǔn)日，資源的買

60、賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的 情況下通過公平交易資產(chǎn)所得到的資產(chǎn)的預(yù)期價值。 34解析 答案為 D。影響期權(quán)價值的主要因素包括標(biāo)的資產(chǎn)的市場價格和期權(quán)的執(zhí)行價格、 期權(quán)的到期期權(quán)、外匯匯率的波動、貨幣利率。 35解析 答案為 A。非流程風(fēng)險是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的，如人力資源配 置不當(dāng)風(fēng)險屬于非流程風(fēng)險。 36解析 答案為 D。對自我評估法主要目標(biāo)的考查。自我評估法的主要目標(biāo)是鼓勵各級機(jī) 構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動對操作風(fēng)險進(jìn)行識別和管理。 37 解析答案為 B。利用 5年期政府債券的空頭頭寸為 l0 年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行 保值，當(dāng)收益率曲線變陡時，雖然上述安排已經(jīng)對收益率曲線的平行移